公司物资采购和存货管理办法

1、 精品word文档值得下载值得拥有 精品word文档值得下载值得拥有 精品word文档值得下载值得拥有公司物资采购与存货管理办法第一章总则第一条 为了规范公司采购管理，进一步降低采购成 本，提高物资供应服务质量和存货管理水平，确保生产经营 的正常进行，提高整体经济效益，特制定本管理办法。第二条 本办法适用于公司机关各科室、各单位以及 各法人单位、公司分支机构，以下简称各单位。第二章管理机构和职责第三条公司物资采购和存货管理业务在严格遵守国家的有关法律法规，遵循上级各主管部门有关物资采购规程 的前提下，大力实施公正、公平、公开、透明的阳光采购工 程，严肃采购纪律，严格执行公司有关文件，实行“计划

2、、 采购、资金”三个集中管理的原则。在物资采购与存货管理 相关单位和部门分别设置计划、采购、审批、合同管理、验 收、保管、稽核等岗位，建立相应的岗位责任制。不得一人 承担两个及以上岗位的工作。确保办理物资采购与存货管理 业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。物资采购与存货 管理业务不相容岗位一般包括：（一）请购与审批；（二）采购合同的订立与审批；（三）采购与验收；（四）采购、验收与相关会计记录；（五）发出、领用、处置的审批与保管。第四条物资供应公司是公司物资供应管理的职能部 门，负责公司物资供应管理工作，负责公司各单位所需物资 的需求计划审核汇总和采购计划的编制送审；负责所采购物 资入库保管以

3、及配送发放等保障工作，提供优质服务；按公 司及财务部门要求取得、填制、传递和登记有关凭证和帐簿； 执行盘点制度，协助财务部门搞好材料结算与存货核算工 作。经公司批准，部经营单位在物资公司的指导下自行管 理存货业务，如燃料销售公司、物流发展公司、商店超市等 商贸流通单位及泥浆材料厂、空气分离厂、服装厂等加工销 售单位。公司低值易耗品的管理机构为生活服务公司（相关 管理规定按运塔字20024号文件执行），燃料销售公司自行 管理销售油品等进销存业务的同时，也是公司本部各种油品 的管理机构。第五条物资采购办公室是公司物资采购业务的职能 部门，物资采购办公室在遵照执行公司相关管理规定的前提 精品word

4、文档值得下载值得拥有下开展物资采购业务，主要负责采购计划的审核；根据供货 能力、周期、质量、价格等诸多市场信息对供应商初步选择 确定并发送物资采购信息； 确定采购方式，组织进行招（议） 标或比价的方式开展采购业务；与最终确定的供应商按照采 购合同联系供货及退换货事宜，落实和完成物资采购计划， 做好到货及退换货记录；逐笔对采购物资的品种、数量及价 格等要素进行审核；向供应商索取真实、合法的增值税发票、 清单等单据，及时办理传递手续；负责组织建立物资供应商 评价体系；负责牵头办理采购资金支付审批手续；在坚持三 个集中的同时，实行统放结合的办法，零星、急用料、专用 物资或其他特殊情况需自行办理采购业

5、务的，需经物资采购 办公室审批同意后，各单位在审批范围内办理。第六条 企管与法律部门负责和组织制订物资的储备 定额和消耗定额；审核物资采购计划；按照审定的采购计划 和最终确定的供应商签订采购合同；针对物资采购业务的计 划准确率、到位率、库存积压、超限以及待料情况等对相关 单位部门进行监督考核；审核签订各商贸流通和生产加工销 售单位商品及产品的销售合同；监督检查买卖合同的执行情 况；负责牵头处理物资采购、存货管理以及合同执行过程中 涉及纠纷甚至法律诉讼的事务。第七条 安全与技术部门负责组织公司生产和使用的 产品质量认可、计量鉴定、质量监督检查；负责质量、计量 纠纷的处理；负责各类质量事故的调查处

6、理和统计上报；负 责特殊产品（包括：锅炉、压力容器、特种设备、消防产品、 防爆器材、安全检测仪器、防护器具及劳动保护用品）供应 厂商安全资质审查工作；负责按公司相关规定管理公司闲置 废旧物资（包括各种边角余料）。第八条 财务部门负责物资采购计划的审核和采购资 金的总额控制；参与物资采购招标和合同签订；集中统一管 理货款结算，负责对请购手续、采购订单（或采购合同）、验 收证明、入库凭证、采购发票等文件和凭证的审核工作；集 中统一负责按照公司相关管理规定进行存货的核算业务；组 织对库存物资的月度收发情况进行稽核，定期盘点库存物 资；参与编制消耗定额和储备定额；参与对相关部门的考核；组织制定库存物资

7、计划价格；审定积压、废旧物资的处置价 格。第九条 纪检监察部门负责收集供应商的拟供货及报 价清单，经过比价结合物资供应商评价资料确定供应商并在 相关会议通过后最终确认；负责对物资采购及销售业务的招 投标、合同谈判等环节进行有重点的监督、检查和抽查；组 精品word文档值得下载值得拥有 精品word文档值得下载值得拥有 精品word文档值得下载值得拥有 精品word文档值得下载值得拥有 精品word文档值得下载值得拥有织公司物资采购效能监察。审计部门负责对大额物资采购或销售业务（10万元及以上）的招投标及合同签订全过程的监督，对10万元以下询比价结果进行抽审；监督审核库存积压物资管理及废旧物 资

8、回收、处置；负责对公司物资采购与存货管理办法的 执行情况进行监督检查。第十条各物资需求单位根据消耗定额编制物资需求 计划，负责物资需求计划编制上报、技术确认、物资领用； 参与采购方案的编制、技术评标标准的制定，参与物资采购 和销售业务的招投标及合同谈判、非标准物资到货后的验收 工作。第三章物资采购的计划管理第十一条物资需求计划由各单位根据生产经营所需，编制年度、季度、月度物资需求计划，经本单位负责人 审核批准后上报物资供应公司。物资供应公司对各单位所报 计划审查核实后，及时进行分析汇总，进行“六平一代”，（即 平库存、平积压、平在途、平期货、平修旧、平利废，一代 指代用物资），保证科学、合理的

9、安全库存量为前提，编制 物资采购计划和按要求送审。各种采购计划的具体编制要 求、上报时间和传递、审批手续等要求按照公司相关管理规定办理。第十二条 相关管理部门按各自管理职责及时办理审 核程序和组织采购业务，确保物资的及时到位。因用料单位 计划不周，未及时纠正，或纠正不彻底而造成物资积压浪费 者，由计划单位承担全部责任。商品销售及生产加工单位也 要本着以市场为导向和以销定产的原则购进和生产加工，减 少盲目性，杜绝积压、浪费。第四章 物资采购的质量管理和入库验收制度第十三条 采购物资必须保证质量，物资质量实行全 过程质量责任制，坚决杜绝质次价高的物资入库。在采购合 同或协议中就必须明确采购物资的质

10、量要求、检验规范、适 用范围和产品质量标准及法律所要求的有关证件，明确需要 供应商提供的服务内容，凡国家及行业质量部门公布的不合 格产品的生产厂商，严禁订购其产品。第十四条 由技术部门或指定专人严格按照国家产 品质量法的有关条文及公司有关管理规定对所购物品或劳 务等的品种、规格、数量、质量和其他相关内容进行验收， 采购的物资必须具备三证，即生产许可证、产品合格证和产 品检验出厂证。无三证产品不得采购和验收入库。采购重要 物品必须具备产品标准，进口配件必须选择正规渠道进货， 精品word文档值得下载值得拥有 精品word文档值得下载值得拥有保证产品质量。不合格物资严禁入库。对验收过程中发现的 异

11、常情况，负责验收的部门或人员应当立即向相关部门报 告，发生质量问题的必须及时退回并索回货款。第十五条 技术部门检验合格出具验收证明，由仓储 保管部门按规定办理入库手续，按照公司及财务部门要求填 制入库单，并登记存货实物明细账簿。保管人员按包装、件数验收，根据交接单逐项检查， 认真核实“运输记录”和“商务记录”，油料入库单还必须附送供货单位及过磅单，包装箱、袋、桶、捆要完好，无散 包、破损、残缺、污染等现象，发货件数与实到件数相符， 堆装货物要按实到件数验收，并做好到货记录。要按规定做 好现场交接签认工作，避免发生纠纷，提高工作效率。验收 入库中发现到货物资短缺时，应根据各种记录和供货合同条 例

12、进行核对，严格分清供、运责任，并通过有关规定妥善处 理。发现残损，短缺，质量问题时，在未处理前，仓库保管 员应按原包装妥善保管，不能动用或丢失。第十六条 公司内部单位提供的加工产品（修制品） 凭技术部门的验收合格证入库，价格以企管部门下达的修制 品计划或与加工单位签订协议为准。各商品销售及生产加工单位购进商品或生产加工过程 精品word文档值得下载值得拥有 中的产品、半成品也应按照上述要求分别由技术人员和保管 人员进行验收入库和登记存货实物明细账簿。对检验过程中 发现的不合乎有关标准的次品、报废品要做好记录，及时上 报处理。第五章库存物资、存货的保管制度第十七条 库存物资保管工作必须遵守准确、

13、及时、 经济、安全的原则，必须做到“四号定位”、“五五存放”、“四 对口”的科学管理。必须按各类物资的特性和具体的储存条 件，定期维护保养、抽样复检、整码码垛，做到“十不”无 损储存。（一）应根据物资的特性科学存放。对于一些精密度 要求严格的库存物资、存货要特别注意，不要损坏其物质本 身质量。（二）对于可除锈的物质，锈污除干净后，用石蜡、 润滑油、合成防腐剂涂刷凉干。（三）需进行包装的物资进行包装后，经检验符合要 求后方可入库保管。第十八条 库存物资要按照保管规程要求建立台帐， 要做到产品名称、规格型号、产品许可证、合格证、生产日 期、生产批次、有效期等内容齐全，包装、摆放、储存符合 精品wo

14、rd文档值得下载值得拥有 精品word文档值得下载值得拥有 精品word文档值得下载值得拥有 精品word文档值得下载值得拥有 精品word文档值得下载值得拥有要求，物资仓储管理工作参照中国石油天然气集团公司企 业物资部门仓储管理工作等级标准执行。验收入库的物资，必须做到帐、卡、实物、资金四对口。未经检验验收的物资 不得交付使用，不得付款。第十九条 库存物资要做到有动必点，坚持永续盘点 的制度。库房每月要全面盘点一次，库房盘点必须填写盘点 表，由相关人员签字，每年五月底前必须搬动整理检查一次， 以防生锈。腐蚀受损件在每年十一月底全面清仓查库，对查 出的问题进行汇总，上报研究后一次性处理。定期对

15、存货进 行检查，查看有无损坏、变质或积压等情况，并对检查结果 进行记录，要积极盘活积压存货，对毁损、报废、技术淘汰 的存货经相应地授权审批，及时处理。发现库存盈亏的，及 时上报，库房和财务部门按规定进行业务处理。（一）、同名、同数、价格差异、出账引起的亏损，由 保管员填写调整单，科长或单位领导审批，即可出账。（二）、由于收发差错引起的盈亏，清仓查库中发现的 责任不明的盈亏，由保管员填写盈亏单，由公司主管领导审 批后处理。（三）申请报废的物资，必须说明原因，每年十二月 初由保管员填写报废物资申请表，由技术部门鉴定后，交上级部门批准后，方可出账处理。第二十条 存货的存放和管理必须由专人负责并分类

16、编目，定期与会计记录进行核对，并对不一致的项目查找原 因，落实责任。认真填写维护保养记录本、收发差错记录本、 巡回检查记录本，做到发现问题记录有时间、有措施、有处 理结果。财务部门负责定期组织对存货进行盘点，与实物明细 账进行核对，查明差异原因及相关人员的责任，形成盘点报 告，经审核批准进行账项调整，以保证账实相符。在期末组 织相关部门对存货进行全面清查，按照公司相关管理规定计 提存货跌价准备。第六章 库存物资和存货发出管理第二十一条物资经检验合格后方可入库和发放使用。各库房凭填列完整正确、手续合格有效的发料单做为库 存物资或存货的出库凭证，轮胎、工具、劳保和低值易耗品 以及各配件库房中的大件

17、、总成件领用还必须登记领用台 帐。用于销售的必须附有销售清单有关联次，必要的还需审 核相关销售合同。库存物资发出审批程序按照公司有关成本 费用管理规定和各单位具体的油材料领用管理规定执行，用 于销售的存货发出审批程序按照公司有关销售与收款管理 规定和各单位具体管理规定执行。第二十一条 库房保管员要审核出库凭证填写是否齐 全、出具的证明是否有效，物资出库必须坚持“先进先出、后进后出”的发放原则，发料分单位单次分发，不允许两个 单位混发。对已经发出的物资和存货，当月必须办理出库，属于生产加工的，对原材料、半成品及产成品的发放、领用，必 须分别凭合格的出库凭证办理出库。属对外销售的，当月还 必须开据

18、销售发票并准确挂帐，否则追究保管人员和相关管 理人员责任。各商贸流通单位对外销售业务的资金回收按季 度考核，每季度末资金必须回笼，为降低经营风险，大额销 售必须签定销售合同。库存物资的发放要求如下：（一）、依据发货凭证，按其数量准确发出，不准多发或 少发。（二）、发放物资程序：动标签、发货、点库存、签字核 对。（三）、交提货人当面点清楚，由提货人在发货单据指定 位置签字。第二十二条 物资的包装要求（一）、能保持原包装的按原包装发货。（二）、选择牢固的包装物。（三）、按装箱要求，上轻下重选择合适的衬垫材料。（四八装箱单要填清箱内品种、规格、数量、发票号及 包装人员签名。第二十三条 下列物资不允许出库（一）、凭证填写不清，或印章、审批手续不齐全，不允 许出库。（二）、非正式出库凭证不予接受，特殊情况必须由有关业务主管签字并有处理方法方可发放。（三）、生锈腐烂、变质物质不允许出库， 经保养检验合 格后方可发放。（四）、待收料物资不允许出库， 如生产急需，先由计划 员开估价入库料单，并经检验后，保管员方可迅速处理，保 证生产需要，产品合格后方全数入库。第二十四条 严格执行交旧领新和登记领用台帐制度（一）按技术部门规定的交旧