华博财税系列网上报税

1、金税三期学习途径一、通过华博财税中心订阅号发布内容二、通过华博网站：“eTaxsh3”学习专区三、本次培训课件请到学习专区的 “课件下载”中进行下载微 信 服 务一、营改增税负分析测算明细表与附表一11行价税合计存在尾数差异。答：直接修改附表一的第二列对应的销项税额二、增值税报表分析测算明细表与附表一11行数据不一致。答：检查报表对应的品目是否一致。通过账户属性下面的核定登记- 征收项目与品目-增值税下面的品目要跟报表里选择的保持一致。三、增值税报表附表一销售额税额填好后，合计栏的价税合计不显示。答：输入的数字删除掉重新输入，或者多敲几次回车键。四保存增值税报表提示主表应纳税额合计不得小于零。

2、答：检查报表的进项是否大于销项。如小于，主表23行手动填写。如大于则不需五、增值税报表不能填写（15位账户）不存在当期的核定数据，重复推核定的。答：1、如果用户收到税局发的信息：已为您开通了18位税号电子申报的帐户，请在帐户新建帐户，建立18位税号的电子申报帐户。 2、如果没有开收到信息的，请通过微信或电话与我公司取得联系。目前电子申报存在的问题金税三期介绍 金税三期工程确定了“一个平台、两级处理、三个覆盖、四类系统”的工作目标，将建成一个年事务处理量超过100亿笔、覆盖税务机关内部用户超过80万、管理过亿纳税人的现代化税收管理信息化系统。（一）“一个平台”是建立一个包含网络硬件和基础软件的统

3、一的技术基础平台。实现覆盖税务总局、国地税各级机关以及与其它政府部门的网络互联；逐步建成基于因特网的纳税服务平台。 （二）“两级处理”是依托统一的技术基础平台，建立税务总局、省局两级数据处理中心和以省局为主、税务总局为辅的数据处理机制，逐步实现税务系统的数据信息在税务总局和省局集中处理，实现涉税电子数据在税务总局、省局两级的集中存储、集中处理和集中管理，使业务流程更加简化，管理和监控更加严密，纳税服务更加简便，系统维护更加便捷，系统运行更加安全。支持数据总体分析，实现宏观分析与微观分析相结合、全局分析与局部透视相结合，全面提升数据综合利用水平，提高决策支持能力。 （三）“三个覆盖”是应用信息系

4、统逐步覆盖所有税种，覆盖税务管理的重要工作环节，覆盖各级国、地税机关，并与有关部门联网。（四）“四个系统”是指通过业务的重组、优化和规范，逐步形成一个以征收管理和外部信息为主，包括行政管理和决策支持等辅助业务在内的四个信息管理应用系统。重点建立以税收业务为主要处理对象的征收管理系统，以外部信息交换和为纳税人服务为主要处理对象的外部信息系统，并配套建设以税务系统内部行政管理事务为处理对象的行政管理系统和面向各级税务机关税收经济分析、监控和预测的决策支持系统。上海金税三期介绍1、2016年1月1日金税三期个人所得税在青浦区试运行2、2016年2月1日金税三期个人所得税在全市区上线运行3、2016年

5、5月税局内部进行测试4、2016年6月部分纳税人参与公测（测试发送数据不是正式申报）5、2016年7月1日上海金税三期全业务上线运行注：6月份申报仍然使用网上申报2.0网上申报2.0与3.0差异附加税（费）单独成表，与主税一起进行申报。文化建设事业费（营改增）变成独立报表，需要单独申报。增值税报表改版，适用于所有的营改增企业填写。期初数据查看：打开申报表，菜单-期初数据。新增表单选择功能，可以自行选择采集表。3.0蓝色格子可填，白色不可填； 2.0白色格子可填，灰色不可填税款交纳：3.0需要纳税人发起扣款；2.0申报成功后动扣款。3.0不再需要下载核定；2.0需要下载定。3.0有申报截止日期提

6、醒 ；2.0无申报提醒 。电子凭证收取后被放入收件箱1查看期初数据需从申报项目填写窗口的菜单中进入。4点击X，不退出软件，而是缩放到桌面右下角。5发件箱更名为了草稿箱。12申报情况更名为了完成情况，其中可查看涉税事项办理情况。3网上申报3.0与2.0变化操作系统启动，软件会自动启动。6网上申报3.0安装网上申报3.0安装网上申报3.0安装一、Net Frameworks 2.0网上申报软件需要的程序软件二、CA证书管理器 协卡助手三、eTaxSH 3软件 如果电脑未安装 MS .Net Frameworks 2.0，会提示用户下载安装MS .Net Frameworks 2.0。下载地址： h

7、ttps:/zhCN/download/details.aspx?id=1639在的打开网上电子报税的时候，软件会自动下载本地电脑，并进行自动安装，然后在桌面上产一个“eTaxSH 3 ”的图标。网上申报3.0安装18网上申报3.0与2.0图标差异网上申报3.0安装软件启动方法1：在Windows桌面上点击 运行eTaxSH 3eTaxSH 3方法2： 开始 程序 eTaxSH 2324创建帐户输入公司名称输入企业识别号输入USB棒密码26帐户升级操作主界面菜单在这里通知在这里常用按钮文件夹待完成任务数导航灯-按钮前小点申报期截至日期网上申报操作申报表填写原则相同：先填附表，后填主表蓝色格子可

8、填，白色不可填30填写报表关于全面推开营业税改征增值税试点后增值税纳税申报有关事项的公告（国家税务总局公告2016年第13号）关于调整增值税纳税申报有关事项的公告（国家税务总局公告2016年第27号）关于营业税改征增值税部分试点纳税人增值税纳税申报有关事项调整的公告（国家税务总局公告2016年第30号）申报表填写依据及方法参考税局发布的文件 新版增值税一般纳税人申报表包含一张主表和八张附表：增值税纳税申报表（一般纳税人适用）增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）增值税纳税申报表附列资料（三）（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）增值

9、税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）增值税纳税申报表附列资料（五）（不动产分期抵扣计算表）固定资产（不含不动产）进项税额抵扣情况表本期抵扣进项税额结构明细表增值税减免税申报明细表一般纳税人增值税报表组成一般纳税人增值税申报表主表蓝框填写数据增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）采用一般计税方法的企业填写区域一般计税方法的企业，有即征即退项目 增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）采用简易计税方法的企业填写区域简易计税方法的企业，有即征即退项目增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细） 增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）生产企业免抵退税填写

10、区域增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细） 增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）外贸企业免税填写区域增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细） 增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）防伪税控开具的增值税专用发票数据增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细） 增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）防伪税控开具的增值税普通发票数据增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细） 增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）未开具发票的销售数据增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细） 增值税纳税申报表附列资料（一）（

11、本期销售情况明细）营改增企业填写，第12列 数据来源附列资料三增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细） 期初数据查看原先在核定信息中的期初数据移到对应报表中打开报表，点“菜单”“期初数据”期初数据填写本期认证相符的增值税专用发票数据，数据自动翻入本表第二行增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）44 增值税纳税申报表附列资料（三）（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）一般纳税人销售服务、不动产和无形资产，在确定服务、不动产和无形资产销售额时，按照有关规定可以从取得的全部价款和价外费用中扣除价款的，需填报增值税纳税申报表附列资料（三）。 其他情况不填写该附列资料。增值税纳税申

12、报表附列资料（三）（服务、不动产和无形资产扣除明细）45增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）购买防伪税控专用设备及维护费46增值税纳税申报表附列资料（五）（不动产分期抵扣计算表）纳税人取得不动产和不动产在建工程的进项税额，需分2年从销项税额中抵扣，第一年抵扣进项税额的60%，第2年抵扣进项税额的40%。纳税人新建不动产，或者改建、扩建、修缮、装饰不动产并增加不动产原值超过50%的，其进项税额依照新办法有关规定分2年从销项税额中抵扣。47固定资产（不含不动产）进项税额抵扣情况表48本期抵扣进项税额结构明细表49增值税减免税申报明细表营改增税负分析测算明细表关于营业税改征增值税部分试点

13、纳税人增值税纳税申报有关事项调整的公告（国家税务总局公告2016年第30号）51附加税表发送报表53收取回执缴款收取 收取回执 收取电子凭证 更新核定 查询金三申报情况 收取通知完成情况草稿箱已发件账户菜单文件填写发送缴款收取申报作废退出账户账户核定信息申报项目设置使用密码保护未缴信息缴款记录申报作废记录新建账户删除账户导出账户导入账户代理功能收取发送转到账户(F3)完成情况查询完成情况清单完成情况统计新建账户新建账户组账户组属性删除账户组工具征期日历软件更新数据备份数据恢复选项用户管理eTaxSH2.0帮助eTaxSH帮助视频教程咨询热线在线客服关于eTaxSH更新说明电子申报服务单位微信公众号查看日志发送错误报告问题反馈菜单网上申报常见问题答：填写弹窗中选择下个月，或在待完成点击时间轴上的下个月份。 注：必须在本月申报期结束后，才能填下月的表答：在申报表中，菜单“期初数据”，等待2分钟，出现一个更新按钮后， 单击即可强制更新。答：菜单文件-申报作废答：菜单工具-数据备份我要填写下月报送的报表，如何填？1如何备份数据？2申报成功，但尚未缴款，但发现有错误，