风险管理与保险复习思考题整理

1、风险增加或产生八险事故引起风险损失风险管理与保险第一章复习题1、简述风险的定义（两类）和风险的特征。风险的定义：1）风险是描述系统危险性的客观量风险数量的大小，可以用不幸事件发生的概率p和事件后果的严重程度h两个客观 量来评价，即R=f（p * c）2）风险是损失的不确定性风险在于不幸事件发生的概率及其可能的损失的不确定性，风险还在于人们对不幸事件控制和预料结果的不确定性。 风险的特征：1）客观性；2）损害性；3）不确定性；4）可测定性；5）传递性；6）变 化性2、简述三类危险因素。3、风险的构成要素有哪些？它们之间的关系如何？1）风险因素。物理风险因素； 道德风险因素； 心理风险因素2）风险

2、事故。指造成生命财产损失的偶发的不幸事件，是造成损失的直接原因。3）风险损失。指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。4）风险因素、风险事故与损失三者之间的关系三者之间存在着因果关系，即风险因素引发风险事故，而风险事故导致损失。如图 所示。4、简述风险的分类和纯粹风险的分类风险的分类：1）按风险的性质分类纯粹风险投机风险2）按风险的环境分类第1页共15页风险管理与保险 静态风险 动态风险3）按风险的对象分类 财产风险 责任风险 信用风险 人身风险4）按风险的原因分类自然风险社会风险政治风险经济风险技术风险5）按风险损失的范围分类基本风险特定风险除此之外，还存在其他的风险分类方法，比如：风

3、险按其是否可以加以有效的管理 可以分为可管理风险和不可管理风险两类。 风险按其是否可以被商业保险承保可以分为 可保风险和不可保风险。风险按其承担的主体不同，还可以分为个人风险、家庭风险、 企业风险和国家风险。 纯粹风险的分类：纯粹风险是指那些只有损失机会而无获利可能的风险。其所致结果有两种，即损失 和无损失。自然灾害和意外事故，以及人的生老病死等，均属于此类风险。*纯粹风险分为：财产风险、人身风险、责任风险、信用风险5、简述风险评价的概念和意义。风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，将风险的大小与可接受的安全水平 相比较，决定是否采取控制措施，以及采取何种程度的控制措施。风险评价通过定性、

4、定量分析风险的性质以及比较处理分析风险所指出的费用，来 确定风险是否需要处理和处理的程度。6、风险自留的资金安排有哪些？各自的适用范围是什么？1）现收现付制。对于损失频率高、损失程度小的损失，可将其摊入公司的生产或营业 成本，用现有的收入来补偿损失，而不建立专项的资金准备。2）非基金制的准备金。由于现收现付制无法满足较大的损失风险，企业一般会在会计 年度初期，预提一定数额的意外损失准备金，以备不测之需。3）专项基金。企业根据不同用途设立的专项基金，如设备更新改造基金、意外损失基 金等，可以应付企业面临的各种损失风险。4）借入资金。通过借款处理自留风险是指在风险事件发生后，企业又无法从内部筹措

5、到足够的资金时，一种可能的选择就是借入资金，如使用应急贷款或特别贷款等，补偿 风险事故造成的损失。5）专业自保公司。企业风险自保的通常组织形式是专业自保公司。专业自保公司是大 规模企业集团为节省费用以及承保自己拥有的风险单位，而投资设立的附属保险公司。7、度量风险的指标有哪些？风险的大小主要取决于损失概率、损失程度、损失期望值、方差或标准差以及变异 系数这些指标的情况。第2页共15页风险管理与保险1）损失频率。损失频率是指在一定统计时期内一定数量风险单位可能发生损失的次数， 而损失概率是统计时期趋于无限大时的损失频率。2）损失程度。损失程度是指在一定时期内一定数量风险单位每次遭受损失金额的多少

6、 和规模的大小。3）损失期望值。损失期望值是根据一定时期内一定条件下大量同质风险单位损失的经 验数据计算所得的平均损失。4）方差或标准差。方差或标准差所反映的是损失的绝对变动程度，说明实际损失与损 失平均值或损失期望值的偏离程度。5）变异系数。变异系数所反映的是损失的相对变动程度。8、如何理解风险既是不确定的又是可测定的？1）风险是描述系统危险性的客观量风险数量的大小，可以用不幸事件发生的概率p和事件后果的严重程度h两个客观 量来评价，即R=f（p * c）2）风险是损失的不确定性风险在于不幸事件发生的概率及其可能的损失的不确定性，风险还在于人们对不幸事件控制和预料结果的不确定性。以上两种风险

7、概念既十分相近又有所区别。两者的共同点在于：都将风险看成是可 能发生，且可能造成损失后果的状态。两者的区别在于：前者强调其可测定性，认为风 险是不幸事件将要发生，且后果可以预见的状态；而后者强调其不确定性，认为风险是 不幸事件发生不确定，发生后出现何种损失事先难以预知的状态。第二章复习题1、简述风险识别的过程（最好配合框图说明）风险识别的过程，是人们对存在于外界环境中的各种事物进行辨别和判断，确定其 可能的风险，并由此而表现出各种风险态度的过程。风险识别过程是人们的主观认识和客观风险实际相结合的过程。客观存在的风险根源，外在表现为不同类型的风险因素，可能造成不同的风险事故和风险损失等风险要素。

8、 人们受状态因素和心理因素的影响，以不同的深度和广度感受和知觉这些客观风险，采 取不同的风险态度和风险决策。第3页共15页风险管理与保险风险决策风险态度风险感知风险损失风险事故风险因素心理因素状态因素风险根源甯观风险风险识别的过程2、简述风险态度的形成机制及影响因素风险态度的形成：1）诱惑效应。随着风险的增大，人们选择风险行为的倾向程度。由图，同在 N风险环 境下，诱惑效应ABC2）约束效应。感受到风险时，回避风险行为的倾向程度。在M风险环境下约束效应ABC风险态度的影响因素：1）主观因素。包括：心理因素、一般主观因素等。心理因素心理因素包括个性方面的性格、决策魅力、价值观、道德观、决策动机、

9、兴趣、判断能力、直觉、对外部信息的敏感性、心理承受能力、意志力（例如果断性、坚韧性、自制力）、对风险所具有的收益性需要/渴求程度等。一般主观因素第4页共15页风险管理与保险一般主观因素是除了心理因素之外的决策主体所具有的其他特征因素，包括学历、 专业知识、工作经验、社会阅历、社会地位、身体的健康状况等。2)客观环境因素客观环境因素包括，对风险态度应负责任的承担程度、时间因素、掌握风险信息的 完备性、自身或所属单位的经济实力、外部经济环境以及政策环境、相关法律法规等。4、比较风险识别的方法，论述其适用条件。常用的风险识别的方法有：财务报表法、流程图法、事故树法、核对表法、保单调 查法、环境分析法

10、、德尔菲法等。1)财务报表法财务报表法是对财务报表中所列的各项会计科目作深入的分析研究，结合生产或经营财务报表的特点来识别风险。财务报表是一个综合反映指标。2)流程图法流程图法是将一项特定的生产或经营活动按步骤或阶段顺序以若干个模块形式组 成一个流程图系列，在每个模块中都标出各种潜在的风险因素或风险事件，从而给决策 者一个清晰的总体印象。流程图法可以分为经营流程图法和工艺流程图法。缺点：需要耗费大量的时间；可能过于笼统 而遗漏一些潜在风险；缺乏定量分析。3)事故树法事件树分析是一种按事故发展的时间顺序由初始事件开始推论可能的后果，从而进行风险识别的方法。4)核对表法核对表把人们经历过的风险事件

11、及其来源罗列出来，以便管理人员看了就容易开阔思路，容易想到有哪些潜在的风险。5)保险清单法保险清单法是指企业委托保险公司或经营保险咨询服务的机构，对企业自身财产的潜在风险及其后果造成的损失进行调查，以便发现识别企业潜在的风险，并提出相应的 预防风险发生的措施。6)环境分析法环境分析法以系统、全面地分析企业所面临的内部环境和外部环境为基础，通过对 影响企业生产经营的政治和法律环境(Political) 经济环境(Environment) 社会文化 环境(Social and Cultural)技术环境(Technology)等四方面的条件、状态进行调研和 分析，重点考虑其相互联系的特征和这些联系

12、的异质性和稳定性，确定这些环境可能给 企业带来的风险与损失。7)德尔菲法德尔菲法是60年代初美国兰德公司的专家们为避免集体讨论存在的屈从于权威或 盲目服从多数的缺陷提出的一种定性预测的情报分析方法，在我国更习惯于将德尔菲法称为专家预测法。为了消除成员间相互影响，参加的专家可以互不了解，它运用匿名方第5页共15页风险管理与保险式反复多次征询意见和进行背靠背的交流，以充分发挥专家们的智慧、知识和经验，最 后汇总得出一个能比较反映群体意志的预测结果。5、运用流程图方法，识别某居民住房建筑工程项目风险。*建筑工程项目风险? 根据过去的经验及同类施工中所发生过的事故，进行综合分析，施工现场存在着主 要的

13、五大伤害”即高处坠落、触电、物体打击、机械伤害、坍塌事故。? 重大危险源：? 深基坑施工，地下暗挖施工，高大模板施工，起重机械安装和拆除，整体式提升脚 手架升降，大型构建吊装。? 安全标识：? 施工现场入口，起重设备，临时用电设备，脚手架，四口 ”：出入道口，楼梯口，电梯井口，预留孔洞口；基坑边缘，爆破器材，危险气体或液体的存放部位6、运用德尔菲法，识别城市燃气供应系统风险。*城市燃气系统风险识别? 一、天然气无色、无味、无毒且无腐蚀性，其成分主要有甲烷（CH4） 90%,其次是 乙烷、丙烷、丁烷。此外还含有微量元素 N2、CO2、CO、H2、He、Ar、氤等气体。天 然气管线中还发现有水分。

14、? 二、液化气是石油产品之一，简称 LPG。是由炼厂气或天然气（包括油田伴生气）加 压、降温、液化得到的一种无色、挥发性气体。其主要成分为丙烷、丙烯、丁烷、丁烯， 同时含有少量戊烷、戊烯和微量硫化合物杂质。? 三、煤气，顾名思义是从煤炭中出来的气体。煤气是一种通俗的叫法。煤气的来源 是煤的干储和煤成气。所谓煤的干储是指把煤与空气隔绝，加热分解的过程。煤经过干 储能产生出焦炭、煤焦油、焦炉气也就是煤气。? 煤气的化学成分主要是甲烷和氢气，其中也有少量的一氧化碳、二氧化碳、乙烯、氮 气等。? 还有一部分煤气是在煤炭开采过程中， 从煤中和煤的围岩逸出来的甲烷、 二氧化碳、 氮气等组成的混合气体称为瓦

15、斯气。规划-设计一施工一生产-储存-配送1）很多液化气库区规划用地不合理，如位于市区黄某综合物流区2）南方雨量充沛、土壤湿度大、腐蚀性强，有无定期腐蚀性检查；3）生产、储存和输配所采用的各类锅炉、压力容器和气瓶设备，是否办理使用登记和建立档案，并定期检验；4）输气设备、管道工作压力较高，安全监测装置；5）站区内有无明火火源；对于各类防爆设施和各种安全装置（防静电），是否定期检查， 是否灵敏可靠；6）停气、降压即恢复作业是否有审批制度、申报程序和技术把关第6页共15页7)8)9)对燃气管道及设施是否定期进行检查，及时修理或更换。居民增加安装供气及使用设施时 有无报批; 是否有擅自拆、改、迁、装燃

16、气设施和用具，或在卧室安装燃气管道设施和使用燃7、简述风险态度的基本类型及其异同。在直角坐标系里，如果用横坐标x表示风 险结果的大小，纵坐标表示相应风险结果的效 用值U（x）,就可以绘出各种不同风险态度的 效用曲线。1）风险偏好型 2）风险回避型 3）风险中立 型4）风险态度变化型风险偏好型：风险偏好型为了获得风险收 益愿意承担超出平均水平以上的风险。风险回避型：风险回避型即不愿意承担风 险，在面临风险方案选择时，尽量采取回避风险的方案。风险中立型：风险中立型即介于风险偏好和风险回避型之间，对待风险的反应比较 稳健。风险态度变化型：又称为渴望决策型。在风险后果不严重时，具有一定的冒险胆识, 但

17、一旦风险后果增至相当数量时，就转为稳妥策略。9、某企业价值100万的危险化学品仓库每年有面临火灾的风险，有1%的可能性一旦发生火灾，其中有15%可能性该仓库将全部损毁，有85%的可能性发生的火灾将造成直接 损失40万。有保险公司愿提供全额保险，保费为每年1.5万元；或者提供保额60万元， 缴纳保费1.0万元。试用最大期望值准则、最小后悔值准则分别计算、决策。*参见：例如，某企业价值100万元的厂房每年有1.0%的可能性遭遇火灾，而一旦遭 到火灾。在可能遭遇火灾中又有20%的可能造成全部损毁，80%的可能性造成较大损毁， 损失60万。有保险公司愿为此风险提供保险，保险费为每年 1. 5万元。或者

18、每年1万 元保费，保额60万。应如何决策：第7页共15页风险管理与保险PJ0.99 （无火灾） S1:无损失P2=o, 01 （有火灾）S才 Ppi二” & 损失60万3* 口22=0 2, 损失100万仇金礴买保险alt=-1. 5Rll=1.5812二一L 5R21=0. 5冉 L 5 R13=0qwo万保额购买 保险%二T Rll=lR22=0吆二T1 R2439. 5cf自留风险agi二0Rll 二 00R2*59S33F 100R33=98. 5第三章复习题1.简述风险信息的种类及其收集方法。风险信息主要包括企业战略风险信息、市场风险信息、运营风险信息及法律风险信 息等。风险信息收集

19、方法：1）直接收集。通过直接深入企业或系统进行调查问卷、现场面谈、资料检查获取风险信息。2）间接收集。对于不具有直接收集风险信息的企业或系统，以及直接收集的信息不够完整、全面 的企业或系统（如新建企业、灰色系统等），需要采取理论和技术分析、同类系统经验判 断等方式收集风险信息。2、什么是风险估测，常用的风险估测方法有哪几种？风险估测以对风险的感知、对风险特征进行明确定义和描述为基础，收集风险信息, 进行风险统计，确定风险损失发生的条件和后果。风险估测的方法很多，其中，最常见的是风险坐标图方法。此外，还有蒙特卡罗方 法、关键指标管理方法、压力测试方法等。3.已知我国1993年2002年火灾死亡人

20、数如下表,年度1993199419951996199719981999200020012002死亡人237276227222272238274302231239数8585294143第8页共15页风险管理与保险计算均值、中值，并以百人为统计精度计算众数。参见：作业第四章复习题1.简述风险评价的概念和意义。风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，将风险的大小与可接受的安全水平 相比较，决定是否采取控制措施，以及采取何种程度的控制措施。风险评价通过定性、定量分析风险的性质以及比较处理分析风险所指出的费用，来 确定风险是否需要处理和处理的程度。2,简述我国风险可接受水平的确定。在我国，人员伤亡和财

21、产损失事故发生频率和后果严重度作为风险统计指标，并以 此指标确定可接受的安全水平。对不同的行业和不同的企业，以不同的风险统计指标， 制定其安全管理目标，衡量其达到的安全水平。1）人员伤亡事故概率统计指标如：千人死亡率二死亡人数/平均职工数x 1032）人员伤亡事故严重度统计指标如：轻伤、重伤3）人员伤亡和财物损失综合统计指标2007年最新事故报告和调查处理条例规定：一般事故是指造成3人以下死亡,或10人以下重伤，或者1000万元以下直接经济损失。5.依据DNV Technical公司提供的液化气压力储罐泄漏事故统计数据进行“苏黎世” 风险分析，如下表，根据以上数据确定风险分布图。事故种 类泄漏

22、孔径/mm风险后果评 价事故概率（次/罐年）风险发生频度评 价15边缘的-43.7X 104中等的225危险的一 一一-59.6X 105偶然的3100危险的-69.7X 106很少的4灾难性泄漏灾难性的-66.5X 106几乎/、口能的参见：作业第五章 复习题1、简述风险管理的定义。风险管理是指各经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价等方式，并在此基础 第9页共15页风险管理与保险上优化组合各种风险管理技术，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失的后 果，期望达到以最小的成本获得最大安全保障目标的管理过程。2、概述风险管理的技术的基本类型（最好有框图配合说明）。参见：作业非保性型砒管理

23、技术控制型风险管理技术财务型风位管理技术，风险管理按木.风除避免风陇抑制.风险日翦第一美，砥势失网矍管理技术的基摹理4、概述海因里希和哈顿的损失管理理论。5、试比较风险避免、非保险方式的风险转移和风险自留各自的特点及适用情形。1）风险避免的特点：风险避免可以避免损失的发生 风险避免是一种主动放弃风险的决策风险避免同时意味着经济收益的丧失风险避免对已经存在的风险不适用规避某种风险很可能产生和/或面临另一种风险采取风险避免的方法对于某些风险是无效的 风险避免适用的情形主要有以下几方面：风险避免适用于发生损失频率和损失程度较大的特大风险；风险避免适用于损失频率虽不大，但是，损失后果严重，并且无法转移

24、或无法得到补偿的风险；风险避免 适用于采用其他风险管理措施的成本超过进行该项活动预期收益的情形。控制性非保险风险转移控制型非保险风险转移主要有三种方式：把财产或活动的所有权或管理权转移给他人；消除或减少转移方对损失的责任；消除对他人的义务。控制型非保险转移的条件：第10页共15页风险管理与保险转移责任条款必须是一个合法有效合同的组成部分受让方具有偿付能力非保险转移风险需要支付一定的费用 豁免合同可以转移风险财务型非保险风险转移财务型非保险转移的方式：商业合同 保证合同 租赁合同 套期保值财务型非保险转移的特点：i优点。可以转移某些无法通过保险转移的潜在损失、经济易行、有利于全社会控制 风险。i

25、i局限性。受到法律和合同条文本身的限制、财务型非保险转移要支付一定费用、风 险承担者可能在财力上无法承担被转移的损失责任、风险承担者会谨慎接受风险。3）风险自留风险自留的特点：风险自留的好处：i风险自留的成本较低 五风险自留可以控制理赔进程 出风险自 留可以获得备用金的投资利益 iv风险自留可以避免保险中的社会负担风险自留的不利之处：i巨损可能ii风险成本变化无常iii可能引起员工关系和 公共关系的紧张iv无法获得专业性服务风险自留的适用：企业预测到以下几种情形，就可以采取风险自留的方式：自留风险的管理费用比采取保险管理方式的附加费低；风险管理单位预期的损失比保险公司估计的损失低；预测的最大可

26、能损失比较低，这些损失是企业在短期内能够承受的损失；保险费的支付和损失的赔偿在相当长的时期内延续，导致损失的机会成本大大增加，并且影响企业获得更高的收益；企业具备自我保险和损失预防与控制的优势。6、风险聚会安排中参加者的数量和损失之间的相关性是如何影响风险分散效果的？1）参加者数量对风险分散效果的影响尽管在两种风险单位组合的情况下，有时可以极大地降低风险，但是，仅仅考虑两种 风险单位的情况是不够的。正如前面所述，在一般情况下，根据大数法则，风险单位数 量足够多时，才可以充分地分散风险，风险单位数量越多，风险分散的效果也越好。2）损失的相关性对风险分散效果的影响相关系数：相关系数的值介于-1与+

27、1之间，-1& r 0时，表示两变量正相关，r 0时，两变量为负相关。当| r | 二 1时，表示两变量为完全线性相关，即为函数关系。当r = 0时，表示两变量间无线性相关关系。当0 | r | 1时，表示两变量存在一定程度的线性相关。且|r越接近1,两变量间线性关 系越密切；| r陋接近于0,表示两变量的线性相关越弱。在两个风险单位完全正相关时，完全不能分散风险；第11页共15页风险管理与保险而当两个风险单位完全负相关时，对风险分散的效果最好，风险单位组合的风险为 两种风险单位风险之差；一般情况下，风险分散的效果介于两者之间。两个风险单位完全不相关时，对风险 分散的效果中性。7、平时所说的“

28、不把所有的鸡蛋装到一个篮子里，这句话所蕴含的风险管理思想是什 么？通过汇聚两种相互独立的损失来分散风险：风险汇聚安排改变了每个人面对的事故 成本的概率分布。简单说来，风险分散意味着没有“将所有的鸡蛋放在同一个篮子里” 通过汇聚安排，事故成本等于参与者的平均损失，否则，事故成本将等于各自的损失。个人和企业通过股票市场分散投资风险：股票投资过程中，大多数投资者（包括企 业家）都不会把他们的钱财投入同一支股票，他们往往将自己的财产分别投资于多种不 同的股票。即“不把所有的鸡蛋放在一个篮子里”。8、风险自担主要适用于那些情况？哪些因素有利于企业自担风险？企业预测到以下几种情形，就可以采取风险自留的方式

29、：1）自留风险的管理费用比采取保险管理方式的附加费低；2）风险管理单位预期的损失比保险公司估计的损失低；3）预测的最大可能损失比较低，这些损失是企业在短期内能够承受的损失；4）保险费的支付和损失的赔偿在相当长的时期内延续，导致损失的机会成本大大增加， 并且影响企业获得更高的收益；5）企业具备自我保险和损失预防与控制的优势。风险自留的好处：1）风险自留的成本较低2）风险自留可以控制理赔进程3）风险自留可以获得备用金的投资利益 4）风险自留可以避免保险中的社会负担第六章复习题1、简述保险的定义（包括保险法中的定义，从经济学角度和法律角度上的定义） 本质和基本特点。保险的定义：按照保险法第二条的规定

30、：保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险 费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金 责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保 险金责任的商业保险行为。对保险的概念可以从两个不同的角度进行理解：1）从法律的意义上解释，保险是一种合同行为，体现的是一种民事法律关系。2）从经济学的角度来看，保险是一种经济关系，是分摊意外损害的一种融资方法。第12页共15页风险管理与保险保险的本质：是保险内在矛盾的特殊性质，保险的特殊职能和保险的特殊作用的有机统 一所体现出来的保险关系。保险的基本特点：1）保险具有互助性；2）保险是一种合同

31、行为；3）保险的目的是对灾害事故损失进行经济补偿。2、概述保险的基本职能和派生职能。保险具有社会经济互助共济性质；保险是一种经济保障制度。1）保险的基本职能分散风险与分摊损失 经济补偿与经济给付2）保险的派生职能防灾防损职能 投资职能3、保险的基本原则有哪些？他们各自的内容分别是什么？1）最大诚信原则保险合同当事人订立保险合同及在合同的有效期内，应依法向对方提供影响对方作出是否缔约及缔约条件的全部实质性重要事实；同时绝对信守合同订立的约定与承诺。 否则，受到损害的一方，可以以此为理由宣布合同无效或不履行合同的约定义务或责任， 还可以对因此而受到的损害要求对方予以赔偿。规定最大诚信原则的原因 由保险经营的特殊性决定 保险合同的附和性要求保险人