集中财务管理 最新课件

1、NC财务管理-集中管理模式的解决方案 演讲人：时 间：主要内容NC-ERP的总体介绍NC-集团财务管理的应用方案应用目标：为企业经营管理提供网络化的管理平台，为企业的信息化管理提供全面应用解决方案，帮助企业构建经营管理的新模式，体现现代化经营管理的理念。NC的目标定位目标用户：面向基于多组织模式运做的中大型企业。用友NC新世纪管理软件 协同商务 集中管理NC的核心理念最佳运作模式工作流商业智能系统 决策支持数据仓库财务分析业务分析EDI, Web电子商务员工自助预警机制FI/COSCMCRM应用系统高层决策KPI服务生产运营K P I经营分析协同商务业务处理企业业务需求用友解决方案指标分析持续

2、改进 财务 营销。NC的总体设计思路5NC的总体架构NC的应用特点 真正的个性化应用。业务流程可配置。应用组件可配置。用户菜单可配置。业务控制点，控制内容的可配置。单据格式、报表格式、打印格式自定义。 可扩展的应用。动态会计平台。提供二次开发产品和与外围产品的挂接功能。NC的应用特点国际化应用。多语言方案。多币种方案。严密的权限机制。功能权限。菜单、按钮数据权限。数据对象、业务字段业务权限。采用B/S结构。浏览器WEB服务器应用服务器数据库服务器组成。支持多数据库。SQL、DB2、ORACLE、SYBASE支持多操作系统。NT、UNIX、LINUX支持多应用模式。集中式、离线式、移动计算NC的

3、技术特点 基于J2EE标准的EJB服务器 应用平台工作流平台（流程配置、审批流程）动态会计平台管理会计平台预警平台数据交换平台数据仓库平台NC的技术特点主要内容NC的总体介绍NC集团财务管理的应用方案主要内容NC会计核算集中监控NC集中财务管理！对子公司监控不力！不能严格贯彻统一会计制度，信息失真！管理成本据高不下，但收效不理想 ？为什么要实行会计核算集中监控！报表经过层层加工，内容失真！多地点办公，跨地域经营，信息滞后！。 NC是如何实现会计核算集中监控的？1、集中管理的模式3、科学合理的审批流机制2、财务业务的一体化方案4、完整的财务核算内容企业决策者企业智囊团管理层控制层公司1数据公司2

4、数据公司3数据总帐固定资产库存/存货购/销预算/资金，总帐固定资产库存/存货购/销预算/资金，总帐固定资产库存/存货购/销预算/资金，业务层集团账套集中管理的模式集团可以制定统一的基础数据 整个账套全部统一，由集团来制定，下级单位只能查询。币种会计期间存货分类地区分类采购组织销售组织计量档案 集团编制部分数据，下级单位能否新增通过参数控制。开户银行结算方式收支项目会计科目工资项目人员类别。 档案分级管理，每个层次管理内容不同。客商档案存货档案项目档案 完全由单位设置，无须集团统一。部门职员仓库。集中管理的模式参数可以选择在任一级进行控制，上级单位控制下级单位的参数集团公司子公司子公司子公司孙公

5、司孙公司孙公司财务核算政策、资产折旧政策销售政策工资政策集中管理的模式多单位的查询统计分析 查询统计基本都提供了多单位选择。 通过严密的权限管理，控制只能对授权单位进行查询。 可以按任意维度进行汇总统计分析。集中管理的模式科学合理的审批流机制主要内容NC会计核算集中监控NC集中财务管理！财务分析工作难以展开！预算体系还不健全，预算控制形同虚设 ？为什么要进行集中的财务管理！资金管理分散，监控不利！成本居高不下，核算不全面！。主要内容全面计划预算完整资金管理财务分析 多层次计划预算 对业务活动进行预算控制 全面计划预算体系为企业提供全面的计划与预算体系 分析预算和执行销售计划采购计划费用计划资金

6、计划损益计划。长期规划年度计划短期计划职能部门职能部门职能部门全面的计划预算体系业务计划财务预算销售计划 库存计划 生产计划 采购计划设备计划 设备计划 专项计划 人力计划 成本计划 费用预算资金预算 资产负债预算 损益预算各计划预算之间存在者因果关系和联动关系，完整的模拟和反映出企业未来一段时期内的经营状况。收 入费用与成本现金流量利 润专 项 预算内容企业的短期计划可以到周指导短期执行多层次计划预算长远规划企业的战略计划3-5年长期计划年度计划企业的年度计划可以按年、季、月编制考核控制的依据短期计划对业务活动进行预算控制预算管理预算哪里去了？生产制造市场销售采购外协运营与投资预算执行和分析

7、 多期间预算分析 多单位预算分析 多版本预算比较 执行与预算差异分析 图形化分析PROD预算元素对象时间多维预算内容预算类型预算元素预算对象预算周期影响因素销售库存生产采购人力资源费用设备成本资金资产负债损益其他预算内容预算类型预算元素预算对象预算周期影响因素不同的预算类型可以有不同的预算对象部门职员销售渠道地区存货设备科目。预算内容预算类型预算元素预算对象预算周期影响因素不同的预算类型可以有不同的预算元素可以是数量，单价，也可以是金额可以是本位币金额，也可以是各种外币金额预算内容预算类型预算元素预算对象预算周期影响因素年季月周日不同的预算类型可以有不同的预算周期预算内容预算类型预算元素预算对

8、象预算周期影响因素不同的预算类型可以有不同的影响因素单价BOM收款政策参考成本提前期。编制方法 零基预算 基数加因数预算 基于预测的预算 比率预算 内置业务规则预算 公式定义法 手工录入编制方法 由上至下分解 由下而上汇总部门预算部门预算费用预算销售计划产品销售计划地区销售计划汇总、修改分解系数分解系数预测模型 百分比法 计算百分比法 移动平均法 线形近似值法 回归分析法 指数平滑法 综合法滚动预算时间期间1期间2期间3期间n期间n+1预测模型选择不同版本的预算数，就可形成预算控制数上级单位可以设定对财务与业务的执行情况实现动态控制 费用预算 资金预算控制关系的定义可以灵活地使预算控制以多种方

9、式予以实现严格、提示总额控制与分项控制预算控制预算预警 重大事件、例外事件vs 与任何电子邮件、短信系统相连 自动提示信息主要内容全面计划预算完整资金管理财务分析全面计划预算应收管理应付管理报账中心筹投资管理动态会计平台总账资金管理全面解决方案债权管理-应收管理 债权的确认 收款的处理 及时的催款对账处理 精确的账龄分析销售管理应收单收款单总账催款收款债务管理-应付管理 债务的确认 付款的处理 资金支出控制采购管理应付单付款单总账付款 请款的处理资金平台-报账中心 员工费用报销、借款管理 资金和费用的预算控制 资金流入流出平台报账中心应收应付筹投资 现金流量分析 资金预测筹投资管理 筹资合同、投资合同 资金占用成本计算应付系统资金管理 应收系统资金预测销售系统采购系统现金流入流出项目从当前日期开始，以天/周为单位在时间轴上展开10月1日10月2日10月3日，经营类流入，经营类流出，小计投资类流入，投次类流出小计，资金预测结算中心模式结算中心外部结算流程结算中心内部结算流程主要内容全面计划预算完整资金管理全面成本管理财务分析报