融资租赁测算表

1、第 页/共6页融资租赁业务收益测算表（版本号：2014-09-22）单位：元（人民币）项目名称租赁方式合同编号项目参数租赁融资额#租赁物价格#购货相关费用支付0.00购货相关稅收支付0.00后付先付代码0租赁利率7.5000%租赁期限（年）2年付租次数12租金支付方式后付后付0期末残值0.00残值计入本金否折现值7.5000%保证金存款利率0.0000%先付1保证金率10.0000%保证金100,000.00手续费率3.0000%手续费30,000.00残值计入本金代码是供应商折扣率0.0000%供应商折扣额0.00管理费率0.0000%管理费0.00否收益测算每期租金47,500.00租金总

2、额#收回本金1,000,000.00收回利息150,000.00净融资额现值870,000.00净现值NPV108,713.47现值收益率12.4958%年化现值收益率6.2479%项目IRR（年付分次不计复利）20.5480%项目IRR（年付分次计算复22.5980%现金流量日期租赁相关流入利息收回本金尚未收回本金其他现金流入其他现金流出现金流入现金流出净现金流起租日130,000.000.00#0.001,000,000.00130,000.001,000,000.00-870,000.00第1期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,9

3、16.67第2期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第3期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第4期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第5期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第6期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67融资租赁业务收益测算表单位：元（人（版本

4、号：2014-09-22）民币）项目名称租赁方式合同编号第7期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第8期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第9期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第10期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第11期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,9

5、16.67第12期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第13期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第14期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第15期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第16期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第17期47,916.676,

6、250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第18期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第19期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第20期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第21期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第22期47,916.676,250.000.00#0.000.004

7、7,916.670.0047,916.67第23期47,916.676,250.000.00#0.000.0047,916.670.0047,916.67第24期47,916.676,250.00#0.000.00100,000.0047,916.67100,000.00-52,083.33融资租赁业务收益测算表单位：民币）元（人(版本号：2014-09-22)项目名称租赁方式合同编号第25期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第26期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第27期0.000.000.000.000.000.

8、000.000.000.00第28期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第29期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第30期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第31期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第32期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第33期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第34期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第35期0.

9、000.000.000.000.000.000.000.000.00第36期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第37期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第38期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第39期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第40期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第41期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第42期0.000.000.000.000.000.

10、000.000.000.00融资租赁业务收益测算表单位：民币）元（人(版本号：2014-09-22)项目名称租赁方式合同编号第43期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第44期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第45期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第46期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第47期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第48期0.000.000.000.000.000.000.000.000.

11、00第49期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第50期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第51期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第52期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第53期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第54期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第55期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第56期0.000.000.000.

12、000.000.000.000.000.00第57期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第58期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第59期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00第60期0.000.000.000.000.000.000.000.000.00融资租赁业务收益测算表（版本号：2014-09-22）单位：元（人民币）项目名称租赁方式合同编号合计#150,000.00#测算表说明编者：阿不QQ:168320103,欢迎沟通讨论，共同完善（本表格的只读密码为168320103,建议

13、使用时另存为一份，保留原版本）。特别说明（必看）:（2014-12-11）1.本表格支持任意自由现金流还款，包括指定任意一期的还款本息总额或还款本金或还款利息都可以计算，（本表格计算是半自动的；上表只是给定每期归还的本金计算的。2.手动计算步骤，先确定年限和每年还款次数，然后手动调整表格。3.手动调整表格的原埋：任意一期的本息总额=上一期本金产生的利息+本期应该归还的本金如一年分4期，则上一期本金产生的利息=上一期本金*租赁利率/4。更新：（2014-12-11）1.项目IRR计算方式在2014-09-22根据QQ41792052的修止为按复利计算，但由此导致贴现值去IRR时，净现值不为零。在

14、此加人项目IRR（年付分次不计复利）和项目IRR（年付分次计算复利）两个项目IRR；贴现值=项目IRR（年付分次不计复利）时，净现值为零；但项目IRR（年付分次计算复利）更能反映项目的真实收益情况（即计算了年付分次时非年底利息的复利，有点搅，可以想象下自然对数e=2.71828是怎么来的，呵呵）（感谢QQ569983574的使用反馈意见）。更新：(2014-09-22)1.项目IRR计算方式修正为按复利计算（感谢QQ41792052的修正意见）。更新：(2014-09-19)1.本表仅支持自由金额还款方式。2.折现率可以根据公司具体情况自由取值，计算时先确定租赁年限和每年期数。3保证金在融资租赁合同执行完毕后才退还给承租人，如用来抵扣最后几期租金，可以手动修改。融资租赁业务收益测算表（版本号：2014-09-22）单位：元（人民币）项目名称租赁方式合冋编号4.管理费和手续费默认期初次性交清，实际上手续费般期初次性交清，但管理费般不是期初次性付清。5.如需要由给定IRR倒推租赁利率，请使用单变量求解（Excel2003中，选中H11,选择工具-单变量求解-目标值选择你想要达到的IRR,可变单兀格选B5,按确定后可得结果）。鸣谢：本表格以田刚版本（2008-07-20）为基础修订