流动资金贷款管理学习讲座详解

1、流动资金贷款管理(gunl)暂行办法 -学习讨论讲座之二 驻马店银监分局(fn j) 黄新生 1共二十八页流动资金贷款管理暂行办法什么时间开始(kish)实施：中国银行业监督管理委员会颁布2010年第1号主席令总共(znggng)8章42条2010年2月12日起施行2共二十八页第一章总则(zngz) （共计10条）一、流动资金贷款管理暂行办法制定的目的、依据目的：为规范银行业金融机构流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康(jinkng)发展，依据：依据中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国商业银行法等有关法律法规。3共二十八页开展流动资金贷款业

2、务对象(duxing)范围：必须是中华人民共和国境内经中国银行业监督管理委员会批准设立的银行业金融机构（以下(yxi)简称贷款人）经营流动资金贷款业务。4共二十八页 名词(mng c)：1、贷款人： 指经经中国银行业监督管理委员会批准设立的银行业金融机构具备发放贷款能力的单位（简称(jinchng)贷款人）2、流动资金贷款： 主要用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款5共二十八页二、开展流动资金贷款业务(yw)的基本原则贷款人应当遵循的原则(yunz)：依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信。6共二十八页 一是设定业务必须符合中国的法律和银监会的规定；二是审慎经营是指必须以审慎会计原则为基础，

3、真实、客观、全面地反映金融机构的资产价值和资产风险，负债价值和负债成本、财务盈亏和资产净值以及资本充足率等情况，真实、客观、全面地判断和评估金融机构的实际风险， 及时监测、预警(y jn)和控制金融机构的风险，从而有效地防范和化解金融风险，维护金融体系安全、稳定的经营模式。三是平等自愿，贷款人在对借款人开展业务时，政策规定以外不得人为设定不平等的附加条件，借与不借，借多借少要自愿，但贷款人无条件对借款人说明借与不借，借多借少的原因；四是公平诚信，贷款人对借款人要一视同仁。7共二十八页三、健全(jin qun)的内部管理机制开展流动资金贷款(di kun)业务的贷款(di kun)人必须有一整套

4、的内部管理控制机制。(贷款的全流程管理、客户信息资料搜集与分析、贷款流程中的风险控制与岗位监督、贷款岗位的责任及考核与问责等；) 评审部门会计部门信贷部门8共二十八页四、合理(hl)与审慎借款额度和授信额度： 在这个环节上贷款人对借款人确定贷款额度上将会出现两种情况：一方面借款人申请借款可能申请的多而实际需要的少，发放的多或者授信额度大而导致信贷资源浪费，加重企业利息负担，有可能贷款被挪用导致贷款风险；另一方面借款人申请借款可能申请的少而实际需要的多，贷款人按借款人申请的额度发放贷款或者授信，将导致流动资金需求不足而影响生产经营；以满足基本需要为目标。那么(n me)将如何确定贷款额度和授信额

5、度呢？流动资金贷款需求量的测算参考9共二十八页一是建立对贷款指标考核 ，不得制订不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷；二是明确流动资金贷款的的合法用途，不得用于固定资产股权和国家禁止生产(shngchn)、经营的领域和用途；三是贷款人有权按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。五、贷款人的责任(zrn)和义务10共二十八页六、监管部门的权力(qunl)银监会及其所属(sush)部门依照本办法有权对贷款人流动资金贷款业务实施监督管理。11共二十八页第二章受理(shul)与调查（共计3条） 一、申请流动资金贷款应具备的条件（6条）：（一）借款人依法设立；（二）借款用途明确、合法；（三

6、）借款人生产经营合法、合规；（四）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；（五）借款人信用状况良好，无重大不良(bling)信用记录；（六）贷款人要求的其他条件。比如：营业执照、税务登记证、特种行业许可证、房产证、土地使用证等等；12共二十八页二、申请材料审核(shnh)：一是恪守诚实守信、履行承诺、二是要求贷款申请人提供的材料真实、完整(wnzhng)、有效。13共二十八页三、尽职(jn zh)调查也就是我们过去常说的贷前调查并形成调查报告，同时调查人员并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。其内容包括但不限于以下内容（一）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资

7、信等情况；（二）借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；（三）借款人所在行业状况；（四）借款人的应收账款(zhn kun)、应付账款(zhn kun)、存货等真实财务状况；（五）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；14共二十八页（六）借款人关联方及关联交易等情况；（七）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；（八）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合(zngh)收益及其他合法收入等；（九）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。调查的方式应采取现场与非现场相结合的形式

8、进行。15共二十八页第三章 风险评价(pngji)与审批（4条） 建立四个机制明确落实责任部门从而(cng r)达到机制健全、管理科学、责任分明、风险可控的目的16共二十八页一、四个机制(jzh): 1、建立完善(wnshn)的风险评价机制，2、建立和完善内部评级制度，评定客户信用等级，建立客户资信记录。3、建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性。 4、健全内部审批授权与转授权机制。 17共二十八页二、明确(mngqu)落实责任部门明确落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素；贷审分离、分级审批，在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权(yu qu

9、n)审批。 根据借款人申请资料审查确定贷款金额、期限、利率、担保和还款方式等，内容包括贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求（测算方法参考附件），综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等。 18共二十八页第四章 合同(h tong)签订（5条） 一、签订书面借款合同-其他相关协议-担保合同-抵押-质押-联保等；二、明确约定(yudng)流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款 ；三、对借款人的借款进行日常支付管理。19共二十八页支付条款：包括但不限于

10、以下内容： （一）贷款资金的支付方式(fngsh)和贷款人受托支付的金额标准； （二）支付方式变更及触发变更条件； （三）贷款资金支付的限制、禁止行为； （四）借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料20共二十八页（一）向贷款人提供真实、完整、有效的材料；（二）配合贷款人进行贷款支付管理、贷后管理及相关检查；（三）进行对外投资、实质性增加债务融资，以及进行合并、分立、股权转让等重大事项前征得贷款人同意；（四）贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款;（五）发生影响偿债能力(nngl)的重大不利事项时及时通知贷款人。 四、借款人承诺(chngnu)事项：21共二十八页五、借款人应承担(chn

11、gdn)违约责任和贷款人可采取的措施（一）未按约定用途使用贷款的；（二）未按约定方式进行贷款资金支付的；（三）未遵守承诺事项的；（四）突破约定财务指标的；（五）发生重大(zhngd)交叉违约事件的；（六）违反借款合同约定的其他情形的。 22共二十八页第五章 发放(ffng)和支付（共7条） 贷款人的责任和义务 ;确定支付方式(fngsh)； 日常管理措施(29) 对贷款资金支付进行管理与控制监督用途 支付管理 符合合同约定的支付对象（27） 自主支付（28） 23共二十八页第六章 贷后管理(gunl)（共8条）一、定期与不定期现场检查与非现场监测；二、账户监控； 三、贷款评估(pn )；四、参

12、与借款人的重大活动五、展期、重组 六、不良贷款 处理24共二十八页第七章 法律责任(f l z rn)（2条）依法监管： 银监部门(bmn) 贷款人 借款人依法处罚： 银监部门 贷款人 借款人25共二十八页第八章 附则(fz)（3条）贷款人依据本办法(bnf)制定流动资金贷款管理实施细则及操作规程 银监会负责解释 发布之日起施行 26共二十八页 结束(jish)：谢谢(xi xie)大家27共二十八页内容摘要流动资金贷款管理暂行办法 -学习讨论讲座之二。依据：依据中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国商业银行法等有关法律法规。必须是中华人民共和国境内经中国银行业监督管理委员会批准(p zhn)设立的银行业金融