担保项目管理及风险控制4-(2)-课件

1、担保项目管理深圳市中小企业信用担保有限公司目 录尽职调查项目评审保后跟踪4计算机系统的应用5全面风险管理体系1业务操作的风险控制要点6案例分析823风险处理7一、全面风险管理体系“四全”风险管理体系全新的风险管理手段和方法全员参与的风险管理全过程的风险控制全面的风险意识1243 2003年“四全”风险管理体系荣获第四届深圳市企业管理现代化创新成果一等奖 2004年中小企业信用担保风险管理体系的构建荣获国家级企业管理现代化创新成果一等奖 一、全面风险管理体系一、全面风险管理体系截至2010年12月底（十年累计）累计代偿余额533.9万元累计代偿率0.026累计代偿回收率88.2风险管理风险控制水

2、平刷新了由深圳担保中心保持的“中国企业新纪录”。 2010年实现“0”代偿2010年收回代偿686.9万元二、尽职调查关于尽职调查尽职调查的标准化规程企业基本面分析与评价反担保措施的设置尽职调查的注意事项二、尽职调查产品质量在于生产而不在于检验 信用担保风险识别指在风险事故发生之前，运用各种方法系统地、连续地对信用担保机构所面临的风险及风险事故发生的潜在原因进行分析研究。事前充分调查财务因素与非财务因素相结合以现金流量分析为风险评价的重要标准风险识别的要求“5C”分析框架品质(Character)偿债能力(Capacity)资本金大小(Capital)抵押品情况(Collateral)所处环境

3、情况(Condition)概念及要求深圳市中小企业信用担保中心有限公司 2010年6月尽职调查的分类 财务因素非财务因素基本情况、企业管理、产品及技术状况、行业及市场情况、产品制造、企业资信状况、风险性、反担保措施调查。 保前 调研 深圳市中小企业信用担保中心有限公司 2010年6月主要经营者素质第一还款来源企业核心竞争力企业成长性产品质量取决于生产而不是检验项目风险取决于作业过程而不是评审会的否决ADBC尽职调查的要点深圳市中小企业信用担保中心有限公司 2010年6月非财务因素调查财务因素调查（二）尽职调查的标准化规程二、尽职调查：（二）尽职调查的标准化规程非财务因素调查企业基本情况企业管理

4、产品及技术状况行业及市场情况产品制造企业资信状况非财务因素调查二、尽职调查：（二）尽职调查的标准化规程企业基本概况 注册资本、经营范围、股权结构、关联企业、分支机构历史沿革 近三年的主营业务、股权、注册资本等变动及原因，近三年业绩发展方向、发展战略非财务因素调查1.企业基本情况二、尽职调查：（二）尽职调查的标准化规程管理层素质及经验管理层关系及稳定性管理现状企业人员情况非财务因素调查2.企业管理二、尽职调查：（二）尽职调查的标准化规程产品结构技术状况对技术重视程度研究成果技术发展前景非财务因素调查3.产品及技术情况二、尽职调查：（二）尽职调查的标准化规程行业情况竞争情况营销模式客户情况销售变化

5、趋势非财务因素调查4.行业及市场情况二、尽职调查：（二）尽职调查的标准化规程生产场地制造方式生产管理进货渠道质量保证体系安全生产环保问题非财务因素调查5.产品制造二、尽职调查：（二）尽职调查的标准化规程 现场考察的提示1.现场调查是项目调查最重要的环节，绝大多数风险隐患可以在这里得到揭示。2.民营企业发展与企业决策者的素质密切相关。通过与企业决策者的充分交流，可以收集到有关企业的客户管理能力、发展计划、企业的核心优势以及经营的持续性等方面的一手资料。 3.民营企业最大的问题是管理不规范，财务信息不对称问题普遍存在。项目经理现场考察的目的就是针对企业的运营特点和盈利模式，亲自采集数据资料形成工作

6、底稿，从而还原相对真实的财务信息。4.现场调查可以获得对各生产经营要素配置的最感性的认识。经营的良性循环一定是各个要素合理配置和作用的结果。 二、尽职调查：（二）尽职调查的标准化规程开户行及主要结算行情况近三年贷款记录对外担保记录诉讼记录纳税记录企业信用网记录人民银行黑名单记录国税网、地税网记录非财务因素调查6.企业资信状况二、尽职调查：（二）尽职调查的标准化规程非财务因素调查企业基本情况企业管理产品及技术状况行业及市场情况产品制造企业资信状况小结二、尽职调查：（二）尽职调查的标准化规程财务因素调查还款能力核实大额及变化科目核实二、尽职调查：（二）尽职调查的标准化规程销售收入、销售回款核实资产

7、、负债、所有者权益核实偿债能力50总评分定量评分70定性评分30经营能力35成长能力15资信状况20财务管理30领导素质25发展趋势15定量分析定性分析综合评价 二、尽职调查二、尽职调查：（三）基本面分析与评价（三）基本面分析与评价主要财务指标及其分析现金流分析二、尽职调查：（三）基本面分析与评价（三）基本面分析与评价定量分析二、尽职调查：（三）基本面分析与评价定量分析主要财务指标及其分析序号项目2008年2009年变化+ -%2010年1月偿债能力1总资产13941 14579 5%15381 2营运资金7765 8959 15%9108 3净资产8046 9797 22%9941 4资产负

8、债率 42%33%-22%35%5流动比率 2.322.8724%2.676速动比率 1.962.4123%2.247长期资产适宜率28.5811.69-59%11.938齿轮比率0%6%/9%9或有负债比率0%0%/0%10贷款按期偿还率 100%100%0%100%经营能力11年营业收入31507 28156 -11%3261 12销售利润率6%8%41%6%13应收帐款周转率(次)5.183.77-27%/14存货周转率(次)13.0411.43-12%/15净资产回报率19%20%1%/16利息保障倍数32.60104.62221%33.97成长能力17净资产增长率22%22%1%/1

9、8销售收入增长率-1%-11%-1020%/19利润增长率-10%26%361%/20利润增长额-191 450 336%/单位：万元二、尽职调查：（三）基本面分析与评价资产负债简表定量分析主要财务指标及其分析科目2008末2009末2010年1月2009同期科目2008末2009末2010年1月2009同期货币资金2236 1680 1703 2536 借款0 635 850 0 短期投资0 0 0 0 应付票据0 0 0 0 应收票据1096 147 0 1096 应付帐款1863 450 2043 288 应收帐款6559 8380 8723 5102 预收帐款11 16 16 16 预

10、付帐款1344 1107 1503 1124 应交税金26 43 -91 22 其他应收336 221 250 327 其他应付3996 3637 2622 3861 存货2088 2206 2368 1806 待摊0 0 0 0 实收资本2200 2200 2200 2200 长期投资0 0 0 0 资本公积0 0 0 0 固定资产282 838 834 276 留存收益5846 7597 7741 5880 无形资产及其他资产0 0 0 0 总资产13941 14579 15381 12267 负债及权益13941 14579 15381 12267 单位：万元二、尽职调查：（三）基本面分

11、析与评价损益表简表定量分析主要财务指标及其分析科目2007年2008年2009年2010年1月2009年同期收入31808 31507 28156 3261 1355 成本税金28742 28321 24561 2936 1161 期间费用1150 1447 1504 140 103 其他业务利润16 0 0 0 0 投资收益0 0 0 0 0 外收净额-2 0 0 0 0 所得税289 313 438 41 18 净利润1640 1426 1751 144 73 毛 利 率9.64%10.11%13%10%14%净 利 率5.16%4.53%6%4%5%单位：万元现金流量历史状况、规律性分析

12、现金流量预测二、尽职调查：（三）基本面分析与评价定量分析现金流分析现金流量表项 目2008年2009年流入量流出量净额流入量流出量净额经营活动产生的现金流量3891 2782 1109 6197 6361 -164 投资活动产生的现金流量200 1006 -806 0 2217 -2217 融资活动产生的现金流量1486 1207 279 4295 2523 1772 合 计5577 4995 582 10492 11101 -609 单位：万元二、尽职调查：（三）基本面分析与评价定性分析资信状况市场状况企业技术状况产品状况经营管理状况管理层素质（三）基本面分析与评价影响决策的专项特别分析重点

13、风险分析与提示担保效益分析二、尽职调查：（三）基本面分析与评价综合评价（三）基本面分析与评价综合评价影响决策的专项特别分析技术是否领先；销售是否有优势；管理层是否具有较强的市场运营能力；是否有政策倾斜。项目经理认为需详细说明的问题。重要问题的补充说明。二、尽职调查：（三）基本面分析与评价综合评价重点风险分析与提示政策风险市场风险生产风险财务风险道德风险过分依赖关键人员风险技术风险经营管理风险二、尽职调查：（三）基本面分析与评价综合评价担保效益分析资金需求、贷款用途还款来源分析预期经济效益和社会效益二、尽职调查：（三）基本面分析与评价选择反担保需考虑问题变现能力可操作性制约能力反担保措施开发的原

14、则反担保物的评估反担保物的种类二、尽职调查：（四）反担保措施的设置（四）反担保措施的措施债务人利益可触动原则：反担保资产的选择以核心资产为重点反担保物的种类应收账款监管；退税账户监管；知识产权、收益权质押；存货、提单质押。具备制约能力的反担保措施变现能力强的反担保措施房屋建筑物土地使用权有价证券机器设备车辆、船舶信用反担保措施关联企业保证个人保证其他企业保证二、尽职调查：（四）反担保措施的设置（四）反担保措施的措施房地产抵押完全产权房产抵押核对原件，核查国土局登记情况注意事项 出租的房产需核实房产出租情况，是否影响抵押权实现及变现二、尽职调查：（四）反担保措施的设置案例2设备抵押国内购置设备，

15、进口已完税设备，海关监管但已过监管期且已解除监管的设备不可受理抵押设备：进口保税设备，租赁设备查验发票、付款凭证、进口批文、报关单、完税证明查验设备权属是否清晰；设备是否被抵押、查封；有回购要求的签订回购协议；抵押前公证二、尽职调查：（四）反担保措施的设置个人保证范围：股东、经营者、产品技术拥有者核对身份证明、婚姻状况、财产清单财产清单：房地产、汽车、股票、债券、银行存单、股权已婚者其配偶需一并承担保证责任；财产共有人需提供财产证明；授权签署合同需提供经公证的授权书二、尽职调查：（四）反担保措施的设置企业保证经营业绩良好的关联企业查验两者的关联性，查验保证企业是否合乎保证的基本条件非主要反担保

16、措施二、尽职调查：（四）反担保措施的设置股权质押范围：借款企业股权；特许经营权企业的股权；优质上市公司的股权查验企业注资的真实性，资产状况，负债及或有负债情况非主要反担保措施二、尽职调查：（四）反担保措施的设置案例3退税款质押及账户监管范围：经税务机关核定的出口应退未退税款查验企业历史退税情况；核准出口应退未退税款额的真实性退税账户开在贷款银行且为唯一退税账户；双印鉴管理；超出质押部分经担保机构同意后可划出使用；二、尽职调查：（四）反担保措施的设置有价证券质押范围：存单、债券、银行承兑汇票、商业承兑汇票查验真实性企业债券和商业承兑汇票需考虑出票人的资信状况二、尽职调查：（四）反担保措施的设置汽

17、车质押或抵押价值较高、车况良好、证件齐全查验车况、行车时间、里程、维修记录、违章记录汽车来源的合法性；只接受本市车牌的车辆；二、尽职调查：（四）反担保措施的设置应收款质押及账户监管范围：单笔金额较大、付款条件合理、付款人为资信较好的大企业不可接受的应收款：合同尾款；付款条件苛刻的合同款；无合同的应收款监管帐户为应收款的唯一回款账户非主要的反担保措施二、尽职调查：（四）反担保措施的设置房地产40.19%个人保证37.09%企业保证12.50%存单3.33%设备1.86%股权1.49%股票1.06%退税款0.78%其他1.02%应收款0.26%汽车0.30%仓单质押0.10%专利权0.02%信用比

18、例 58二、尽职调查：（四）反担保措施的设置1.认真准备调查提纲3.确保信息的真实性、有效性、合法性6.认真研究资料 2.多方面收集信息，解决信息不对称4.多问、多听、多看，重要环节随机抽查5.认真负责，不放过任何一点疑问7.与企业决策者沟通，建立联系渠道8.处理好调查质量与效率关系二、尽职调查：（五）尽职调查的注意事项（五）尽职调查的注意事项三、项目评审 审核把关 方案优化作业检验 重大信息核正 对接银行 互动提高功能项目评审功能三、项目评审：（一）项目评审的方式和功能扶持企业留住客户控制风险深圳市中小企业信用担保中心有限公司 2010年6月三、项目评审：（二）担保方案设计（二）担保方案设计

19、担保额度的确定放款及还款方式的确定担保期限的确定（二）担保方案设计三、项目评审：（二）担保方案设计 分类评审回避制度复议制度评审报告预审制度AB角制度分级制度核证制度法定人数稽核制度次序制度定时制度协调制度 否决制度公议制度主持制度记录制度专家制度项目评审制度三、项目评审：（一）项目评审的方式和功能 前车之鉴他山之石亡羊补牢三、项目评审：（一）项目评审的方式和功能四、保后跟踪保后跟踪概要 重视贷后跟踪：“3分贷，7分管” 制定规定和工作指引 项目经理定期跟踪（通过企业和其他渠道），要求企 业定期提供报表，并进行分析，完成保后跟踪报告 关注抵质押物、担保的检查，包括有应收账款帐户监管、出口退税帐

20、户监管、软件退税帐户监管等（一）保后跟踪制度（二）保后跟踪工作指引（三）保后跟踪预警（四）担保项目风险分类四、保后跟踪保后跟踪制度检查时间：保后第一个月每二个月担保到期前一个月检查方法：自查与交叉检查结合查账与查库结合检查分析、建议相结合保后业务和争取派生业务 检查重点： 保后一个月：贷款使用情况，用途是否改变 保后每二月：贷款前后经营、财务、担保 情况变化 到期前一月：还款资金筹备情况，还款意 愿，还款来源保后跟踪记录：保后跟踪记录表查清原因，提出改进意见 四、保后跟踪：（一）保后跟踪制度财务资产、负债、所有者权益变化情况财务指标情况其它财务情况非财务行业风险：行业发展不利因素出现；行业有无

21、萎缩；国家政治、经济政策的调整经营风险：经营者策略是否调整；生产是否正常；订单是否饱满；原材料价格、产品市场价格有无变化；供应商、产品用户有无变化管理风险：主要经营者、核心技术人员有无变更；股东、关联企业有无变化担保抵押物：是否得到较好维护；变现值是否变化；其他债权人是否主张权利其他抵质押物的监管：出口退税账户是否正常；应收账款回款是否正常；按揭是否正常；存货有无异常反担保企业：经营、财务状况；对外负债和担保额有无增加；资信状况。个人保证：资产有无转移；承诺有无兑现；有无不利评价四、保后跟踪：（二）保后跟踪工作指引财务指标情况资产、负债、所有者权益变化情况其它财务情况财务因素检查四、保后跟踪：

22、（二）保后跟踪工作指引1.企业经营情况检查：财务因素检查行业风险：有无重大不利行业发展的因素出现；行业有无萎缩；国家政治、经济政策的调整有无影响。经营风险：经营者策略是否调整；生产是否正常；订单是否饱满；原材料价格、产品市场价格有无变化；供应商、产品用户有无变化。管理风险：主要经营者、核心技术人员有无变更；股东、关联企业有无变化。非财务因素检查四、保后跟踪：（二）保后跟踪工作指引案例7案例51.企业经营情况检查：非财务因素检查抵押物情况：是否完整并得到较好维护；变现值是否变化；其他债权人是否主张权利。反担保物的监管情况：出口退税账户是否正常；应收账款回款是否正常；按揭房付按揭款情况是否正常；存

23、货情况有无异常。反担保企业情况：经营是否正常；财务状况是否良好；对外负债和担保额有无增加；资信状况；有无不利评价。个人无限责任反担保情况：资产有无转移；承诺有无兑现；有无不利评价。四、保后跟踪：（二）保后跟踪工作指引2.反担保情况案例6财务类预警非财务类预警四、保后跟踪：（三）保后跟踪预警序号财务类非财务类1不明应收账款、存货的增加，行业情况：不利政策出台；行业或相关行业经营策略调整2销售增加利润减少经营情况：不按用途使用借款；拖欠利息；经营活动发生重大变化；产品滞销；出售生产经营性固定资产；出现重大安全事故；擅自处理抵押物3债务增加4亏损且呈增加趋势投资情况：投机倾向；准备实施重大投资策略；

24、准备实施资产重组5关联企业非正常转移资金管理情况：管理层变化；管理层出现分歧6坏账增加外部联系：不按时递送报表；工商、税务、海关处罚；媒体披露不良行为；违法乱纪；吊销营业执照、生产许可证；重大经济纠纷7现金流不足以支持正常业务，支付危机四、保后跟踪：（四）担保项目风险分类类型含义特征正常类正常还本付息，代偿可能性小财务状况良好履约意愿强关注类有潜在缺陷，有代偿风险实际用途与合同不符现金流量递减，收入利润下降，流动性不足关键财务指标与同行业水平有较大下降产品市场前景不明还款意愿差抵押品价值下降国内外政策、经济环境变化管理层、经营策略发生不利变化可疑类收入不足以保证还款经营收入不足偿还本息，支付困

25、难不能偿还其他债务人债务难以按市场条件获取新的资金骗保损失类产生代偿处于停产或半停产状态，经营周转出现问题等额还款或利息拖欠三期以上，正常收入不足还本付息经济纠纷抵押品难以变现或变现值低于担保金额四、保后跟踪：（四）担保项目风险分类五、计算机信息系统在项目管理中的作用 进入GMIS主控制台五、计算机信息系统在项目管理中的作用 GMIS功能1资信评分定性分析定量分析五、计算机信息系统在项目管理中的作用 GMIS功能3反担保物评估五、计算机信息系统在项目管理中的作用 GMIS功能2企业财务分析五、计算机信息系统在项目管理中的作用 GMIS功能4文档管理五、计算机信息系统在项目管理中的作用 GMIS

26、功能5流程管理请记录评审会结论。五、计算机信息系统在项目管理中的作用 GMIS功能6项目风险控制五、计算机信息系统在项目管理中的作用六、业务操作风险控制要点投资业务流动资金贷款综合授信额度担保集合产品担保典当业务保函业务委托借款担保政府合作资金担保小额贷款委托贷款业务品种多样化-“八菜一汤”六、业务操作风险控制要点信贷市场担保及其外延工程市场担保及其外延资本市场担保及其外延 三个市场六、业务操作风险控制要点贷款、票据（承兑）、贸易融资、项目融资、信用证等外延：小贷、典当、委托贷款、专项资金等六、业务操作风险控制要点（一）信贷市场担保及其外延业务风险控制要点信贷市场担保及其外延业务的风险要点大气

27、候企业银行内控队伍定位（一）信贷市场担保及其外延业务风险控制要点六、业务操作风险控制要点工程担保与风险投标保函 预付款保函 履约保函 工资支付保函 其他工程性保函 外延： 税款保付 海关保证金 诉讼保全（二）工程市场担保及其外延业务风险控制要点六、业务操作风险控制要点工程市场担保业务的风险要点投标、履约、预付款保函风险特征地域、甲方、中标方式、项目所有制六、业务操作风险控制要点（二）工程市场担保及其外延业务风险控制要点集合发债、集合短融、集合中票、集合信托外延：担保+投资（直接+间接、债权+股权）（三）资本市场担保及其外延业务风险控制要点六、业务操作风险控制要点集合担保产品集合的增信问题集合的

28、级差问题时间效应批处理集合发债 集合中票集合短融集合担保产品的风险要点集合信托 六、业务操作风险控制要点（三）资本市场担保及其外延业务风险控制要点工程担保与风险 PE 跟投 PV、VC 对赌 退出（三）资本市场担保及其外延业务风险控制要点六、业务操作风险控制要点七、风险处理担保机构在代偿前应对项目相关法律文件进行重新审查，核实合同的实际履行情况，全面分析项目出现风险的原因、各种可能的化解途径。1）审查担保机构对主债权人是否存在抗辩事由，如确认主债权人是否充分履行主合同及保证合同项下义务；2）主债权人提出索赔时间是否超过保证责任期限；3）主债权人是否未经担保机构同意就允许债务人转让债务；4）主债

29、权人是否未经担保机构同意就允许债务人延长债务偿还期限；5）主债权人与债务人是否双方串通，骗取担保机构提供担保；6）主债权人是否未履行应尽的监督义务。对于主债权人未适当履行应尽义务，甚至故意转嫁风险，与债务人串通起来欺诈担保机构的行为，担保机构应充分利用保证人的抗辩权，减少担保代偿。七、风险处理：代偿处理当项目出现风险隐患、或已经出现风险后，就要及时采取有力措施，以较高的效率处理风险项目，化解风险。风险处理原则 对于经营风险从轻，对于道德风险从重； 对于经营风险从缓，对于道德风险从急； 对于经营风险从宽，对于道德风险从严。 初战必胜、不惜代价、以儆效尤。债务追偿 对风险的规避与防范能够起到重要的

30、作用。七、风险处理：风险处理的原则担保债务处置原则三大原则柔性策略与刚性策略相结合积极争取主债权人的配合效率与效益相统一七、风险处理：债务处置原则常见的债务处置手段实物资产租赁债转股提起诉讼或申请仲裁其它直接清收债务调整反担保方式债务重组以物抵债七、风险处理：债务处置手段一、巧用第三人诉讼程序，快速处置资产Ceg面粉公司是某担保机构的老客户，2004年6月获得一年期700万元贷担，次年7月再次担保贷款一年期650万元。但在贷款发放3个月后企业即拖欠利息，自2005年11月起一直未履行等额还款义务。担保机构从侧面了解到，企业负责人黄某四处借钱，民间借贷金额高达1000万元，年利率高达30%。经再

31、次调查，担保机构发现该公司管理混乱，主要设备老化，产品缺乏竞争力力，市场也日渐萎缩。且公司从2005年初开始先后出资近2000万元，进入了完全不熟悉的复合肥项目行业，导致项目投资规模失控，拖欠了供应商大量货款，公司在2006年初已处于半停产状态。06年4月该企业停产，老板杳无音信。同时，不断有追债者找上门讨债，包括供应商、高利贷放款人，一些债权人甚至采取搬走企业设备、存货等手段。七、风险处理：风险处置案例之一一、巧用第三人诉讼程序，快速处置资产担保机构意识到，如不尽快处置抵押物，众多债权人以各种合法的、甚至非法的途径进行处置，势必会影响抵押权的实现必须尽快立案起诉，保全财产，以在诉讼程序中取得

32、先机。为此，担保机构设计了一套环环相扣的方案：首先，积极向贷款行反映情况，争取贷款银行在最短的时间内宣布贷款提前到期，先行起诉借款人。其次，担保机构通过贷款银行配合查封保全了抵押物及相关资产。第三，通过参与法庭调查、辩论，确立了担保机构作为第三人参与诉讼程序的正当性和有效性。最后，取得了担保机构预期的审判结果，法院判决依法拍卖抵押给担保机构的厂房，并以所得款项优先清偿贷款银行债权。在执行阶段，经过公开拍卖抵押厂房及已查封的黄某个人房产，贷款银行的全部本息及追偿费用得以清偿，担保机构的保证责任也全部解除。七、风险处理：风险处置案例之一二、争取企业配合，直接授权处置抵押物Ceh公司信用良好，于20

33、04年底续保一年期200万元，以一套住房作抵押。由于网络经济泡沫破灭，致使公司经营陷入困境。在放款半年后，企业就已连续二次欠息，分期还款也未能履行。认真分析了企业现状后，追偿人员决定采取刚柔相济、软硬兼施的策略：每隔一两天上门催收，要求企业制定明确的还款计划，定期还款以达到逐步缩小风险。后来了解到企业以高利贷方式拆借了100多万元，且已逾期半年之久，公司已岌岌可危，必须迅速处置抵押物。并将其小轿车质押，缩小了风险敞口。不过，处置资产的重点是该公司已抵押给担保机构的房产。考虑到2005年以来二手房市场交易火暴，债务追偿人员说服郑某通过非拍卖方式处置抵押房产。但为了慎重和公平，担保机构通过专业评估

34、机构对房产进行了价值评估，确保变卖价格不低于评估价格，并想方设法与远在国外的另一位抵押人取得联系。最后，郑某自行通过房产中介找到合适的买家，担保机构直接代表另一抵押人与买方签订了房产转让合同。另外，在解除抵押登记前，由郑某提供过桥资金担保，终于使郑某以较高价格直接变卖了房产，以变卖房产所得直接还清了贷款。七、风险处理：风险处置案例之二 1.逾期项目催收要把握好刚柔相济、软硬兼施的原则 在这一阶段，借款人可能存在多种心理状态： 1）确实遇到了暂时的困难，但为了保持良好的信用记录，想方设法筹措 资金以履行还款义务； 2）因经营遭受重大打击，短期难以重振，破罐破摔； 3）逃债动机十分明显，迅速转移资

35、产，仅留下企业空壳。 2.逾期项目催收应立足于早发现、快处理 从贷款担保事前防范、事中控制、事后化解的风险管理流程来看，逾期项 目催收处于非常重要阶段，如果处理及时、果断，可以遏制项目进一步恶 化，同时处置成本也较低；反之，如果迟疑不决，将会导致损失扩大。 3.逾期项目催收手段多样化，要勇于创新、打破陈规 项目逾期后催收手段通常包括：上门勤催收，天道酬勤；增加反担保，缩 小敞口；以物抵债；债务重组，以让步换取企业配合；诉讼等。 问题与思考七、风险处理：风险处置案例八、风险案例分析案例四：托管项目案情介绍FG1003某童装生产企业，8月31日放80万小贷，作为150万贷款担保项目的贷前小贷，10

36、月28日新接手项目经理就贷款担保项目超三个月审批有效期而再次上会，评委认为该项目基本面弱。风险管理部随将此项目列为重点关注类项目，后企业资金紧张，小贷展期2个月。调整角补充调研后，该项目方案调整为：原定抵押在贷款担保项目下的房产抵押进小贷项目，贷款担保项目暂缓。收缩了万元敞口。关注：该托管项目手续历经时间较长，新接手项目经理对企业情况、项目受理以来情况变化掌握不够全面，需更为审慎。银行经验借鉴他山之石：经验借鉴经验借鉴发现被骗-贷后风险控制1）结算监控 该公司在A行结算情况不理想，回款未到在A行开立帐户。经多次强烈要求，公司仍未履行其承诺。因此A行在400万元承兑汇票到期后，冻结了该额度。同时

37、要求公司尽快提前归还A行剩余600万元贷款2）突击检查,多头联系 财务、出纳、销售、采购、融资主管 3）扩大接触面 资金拆借方、出租方4）员工精神面貌 5）人员变动 6）培养内部线人经验借鉴如何挽回贷款清收1、出现异常及时冻结未使用额度，但不打草惊蛇；2、前期装糊涂，根据结算特点，在对方无防备情况下算准日期扣收大额回款；3、及时了解最新情况，了解C行已审批通过，到放款环节，支行与分行上下沟通，统一对外口径；4、D行已审批通过，是催收还款好时机，采取措施：（1）找过桥资金延期法人帐户透支贷款；（2）上调级会力争延期划入次级；（3）给公司施压，月末系统自动联动，人行信用网将挂网，不要影响在他行提款

38、；（4）保证金作为最后一道防线，不先行扣还贷款。后知后觉，就接最后一棒！经验借鉴案例启示问题与思考 2、盈利模式未成熟前，扩张十分危险 忘记公司负责人所谓远景规划；先怀疑一切，再逐步进行确认； 实地调查单店经营情况、盈利能力；认真做现金流测算； 3、面子工程十分危险 公司钱用哪去了？ 软银1000万美元、B银行2800万元、香港某公司1800万元（仅还了几期利息后不再偿还本息）、供应商拖欠3000余万 购物广场2500平米店，仅千万元装修及押金，现已关闭； 公司租4000平米办公场地，设计费300万，耗费千万元装修 远离赌性太大的企业； 抛开面子工程带来的感官认识，直接以数据说话推荐读物推荐读物一：担保规制与探索 主编：陈应春 叶小杭 出版社：经济科学出版社 出版时间：2010年11月 定价：78元 订购热线联系人：陈凤丹 此书为深圳担保中心十余年探索的经验总结。全书分为上下两部分，上半部“规章与制度”是深圳担保中心多年来不