项目资金预算管理介绍王立洲亮丽版ppt课件

1、加强工程商务谋划强化工程资金预算管理中建二局工程资金预算管理阅历引见中建二局副总经济师合约估算部总经理王立洲开场目录一、近五年二局开展情况二、工程资金预算管理制度的背景三、工程总资金预算的编制及执行四、工程月度资金预算的编制及执行五、实施案例六、工程资金预算制度的实施效果企业商务管理的中心在每个企业的运转中，都离不开的三个词作为高级管理人员，每时每刻，都在思索和追求管理众多影响要素下的企业利润最大值订单、本钱、资金第一节一、近五年二局开展情况以下四张图表为我局近五年来的年新签合同额、年营业额、年利润额和职工年平均收入对比前往目录下一页年度新签合同额0609年度新签合同额环比增长分别为152%、

2、121%、121%、166%。09年新签合同额是05年的3.8倍。下一页上一页年度营业额0609年度营业额环比增长分别为113%、125%、120%、%。09年营业额是05年的2.3倍。下一页上一页年度利润额0609年度利润额环比增长分别为%、383%、82%、205%。09年利润额是05年的8.9倍。下一页上一页职工年度平均收入0609年度职工平均收入环比增长分别为120%、132%、133%、115%。09年职工年平均收入是05年的2.4倍。下一页上一页二、工程资金预算管理的背景1、贯彻落实股份公司五化战略，需求实施工程资金预算管理，而且要实现规范化管理 股份公司出台五化战略，即专业化、区

3、域化、规范化、信息化和国际化，为实现中建未来的战略目的起到了支持作用。 下一页前往目录2、工程资金预算的一致规范化管理，是规范化实现的重要内容五化战略落实到详细的工程管理中，主要是规范化、信息化和专业化。结合工程资金管理，资金的预算管理，即资金预算编制、执行等管理流程要规范化、信息化。下一页上一页规范化就是要推进各运营管理领域的流程再造、体系梳理，建立体系完好、一致受控的管理体系，实现提高管理效率、降低机构本钱。易军总裁3、落实工程目的责任制的要求 工程目的责任制曾经在二局实施多年，发扬了很大作用。工程部成立时，与工程班子签署目的责任状书，企业制定规划、配置人员、调配资源、提供资金，给工程下达

4、目的责任本钱，工程担任落实各项制度、方案，实际承诺。在资金管理方面，工程部要按局工程资金管理制度要求编制工程总资金预算、月度资金预算，审批后，就是工程目的责任制在资金管理方面的责任目的，工程要严厉按审批后的资金预算进展。工程资金的预算管理，一方面使工程资金有方案性，能很好地把控工程资金风险，进而实现高效低本钱履约；另一方面有利于局、三级公司从整体上把握资金情况，分析资金接受才干。下一页上一页对企业来说，假设现金流中断，企业即使有再多的固定资产和库存也依然难以为继。对工程来说，假设现金流中断，工程的经管管理睬受影响，甚至进而会影响公司整体的现金流。实行工程责任制后，工程指点班子要对工程现金流中断

5、担任。为了确坚持有的现金适量，最好的方法是做现金预算。就工程层面来说，工程资金预算根本上就是工程的现金预算，做好了工程资金预算，根本上就做好了工程的现金预算。4、实施工程现金流管理的需求现金流是企业的血液，现金流也是工程的血液！下一页上一页为加强公司对工程的管控才干，二局实施了“四集中管理制度。即合约集中管理、资金管理集中、物资采购和租赁集中、劳务分包集中。集中管理实施后，工程上很少设财务人员，工程的资金集中到公司、局层面管理，为了使工程的资金流管理有序，现金流继续不断，实施资金预算管理变得非常有必要。5、实施工程“四集中管理的要求下一页上一页工程目的责任制不是工程经理承包制。工程必需严厉执行

6、过程控制，经过工程资金预算的编制和执行，特别是月度资金预算的编制与执行，实现公司对工程过程控制。经过分析月度资金预算的方案与执行情况，重点关注工程合约管理、本钱费用、收入与支出、物资采购等，结合公司对工程的过程审计，发现工程内控管理中存在的详细问题，提出改良意见。经过资金预算的过程管理，使工程工期、经济目的和质量、平安做到有机一致，到达在确保平安的前提下，对业主严厉履约，同时降低本钱。6、对工程实现过程控制的需求下一页上一页二局资金预算制度二局08年出台了下一页上一页下一页上一页下一页上一页下一页上一页三、工程总资金预算编制及执行工程工程的实施过程就是工程的运营管理过程，其实施的目的是追求阳光

7、下的最大利润，目前二局所属工程全面实行资金预算管理制度，经过和实现公司对工程运营结果的跟踪和资金的把控，实施有序管理。下一页前往目录1、工程总资金预算编制的目的A、经过总资金预算编制，明确业主资金收入时间节点，有利于工程充分合理利用业主源头资金组织消费。同时列出所需必要资金缺口，作出相应方案安排。下一页上一页B、总资金方案是对业主合同商务条件的检测，能提早发现合同风险和破绽，作出后续履约和二次运营安排。同时，可以为签署分包采购合同的商务条件提供参考。下一页上一页C、可以对目的本钱进展全面分析分解，作出工程利润详细安排D、是工程商务谋划成果的详细表现，还是对施工技术方案能否可行的论证E、总资金方

8、案审批后是工程消费运营的纲领性文件，原那么上不得突破，如特殊要补报预算，另行审批下一页上一页2、总资金预算编制的根据业主施工合同施工图预算合同付款条件施工方案进度方案工程谋划书工程所在地市场行情、政策法规类似工程阅历数据下一页上一页3、总资金方案编制的人员组织编制第一责任人：工程经理详细谋划、召集人：工程商务经理参与人员：工程、技术、物资、财务、方案等，乃至电工、行政后勤人员下一页上一页4、总资金方案编制内容1确定预算产值收入并按时间进展分解2对工程施工劳务费用进展编制和分解下一页上一页4、总资金方案编制内容3物资运用方案4专业资金资金运用方案下一页上一页5机械、周转资料、临建费用等资源需求，

9、按市场行情进展资金安排6管理费用资金运用方案7其它费用的资金运用方案4、总资金方案编制内容下一页上一页5、总资金预算月报表的构成和调整完成产值收入和主要本钱工程的编制和分解后，作出相应收入和支出分部汇总。收支两总分合计的差额即为工程合同条件现金流向统计。负向流是工程合同条件资金缺口第四节上一页四、工程月度资金预算编制及执行相对总预算，月度资金预算就算简单和详细了，在总资金预算审批控制额度内，月度预算的编制必需根据实践发生而编制可操作详细执行的月度预算，经过月度预算可以真实准确的反响产值笼统和预算执行情况，反映各项资金的曾经支出和当月即将运用情况。下一页前往目录编制月度资金预算留意几点1、与合同台帐同步更新编制；2、业主确认产值和实践完成产值统计表要完好真实不可撤销更改； 3、现金预算执行情况考核表中总预算的执行数要包含前月发生额；下一页上一页 4、本月实践完成要明晰和下月预估要根本准确 5、应该付款要根据合同，本月拟付款不得大于应付款； 6、合同台帐中累计曾经收款数要财务提供。 7、编制完成仔细检查复核。第五节上一页五、案例二局某工程1、工程主要商务条件2、工程实施谋划书3、工程总资金预算表第六节前往目录六、实施资金预算制度达成