金蝶KIS标准版7.5

1、 金蝶 KIS 标准版 7.5 实训操作金蝶 KIS 标准版（英文Keep It Simple 的缩写）是金蝶KIS 标准系列产品中一种最基础的产品，它集成了账务处理、报表与分析、出纳管理、往来处理、工资和固定资产等功能模块。1 、系统环境要求1）硬件环境：安装和使用金蝶KIS 标准版对硬件并无太高要求，主流电脑均正常使用，具体指标可参见系统的帮助信息。2）软件环境：安装和使用金蝶KIS 标准版所要求的软件配置如下操作系统： Windows 95/98 中文版、 Win2000 中文版、 Windows XP 中文版网络环境： TCP/IP 或 NetBEUI 网络协议2、软件安装将软件安装光

2、盘插入光盘驱动器中，系统即会自动运行软件的安装向导，直接点击向导界面中的“安装金蝶KIS 标准版”按钮即可开始安装。第一节 系统初始化建立新账套一、启动金蝶KIS 标准版软件启动后，首先会弹出“系统登录”窗口。在此窗口先选择正确的账套，再录入或从下拉框中选取用户名（首次进入时请选择Manager ） ，并输入口令（ 首次进入时无口令 ） ，完成后单“确定”按钮，即可进入系统。二、新建账套账套是保存账务资料的文件，用以存放有关财务及业务资料。单击“文件”菜单后选择“新建账套” 。新建账套的整个过程是在“建账向导”的引导下逐步完成的，主要有以下几个步骤：输入账套文件名 ：执行新建账套功能后，系统会

3、弹出建立文件对话框。可按照便于识别和记忆的原则输入账套文件名称，系统中默认账套文件的扩展名为“ .AIS ” （备份文件扩展名为 .AIB）.输入账套名称 ：账套名称与账套文件名是两截然不同的概念。账套文件名为该账套以文件形式保存在计算机中的文件名称，而账套名称一般是使用该账套的公司或单位名称，用于标识该账套所属的会计主体。所属行业选择：系统内预设了15 个行业的会计科目表及报表。选择应用模式：应用模式的选择决定了软件的使用功能，即是单独使用“财务标准版”模式，还是“财务+业务”的一体化应用模式。本次只要求掌握“财务标准版”模式的使用，不勾选“业务模式” 。确定记账本位币 ： 企业在进行经济业

4、务核算时， 必须确定一种记账本位币。 系统默认为 “ RMB- 人民币” ，部分企业可根据实际情况进行修改。确定科目代码级数及长度 ：系统中科目的最大级数可达6 级，若在前面选择了某个行业预设会计科目，则一级科目代码长度由系统给出，无法修改。 （总长度 15 位）账套会计期间设定 ：不同的会计主体可能有不同的会计期间划分方式。系统默认为“自然月份”天数， 账套启用日期 应特别注意，一旦完成建账，就不能修改了。完成建账：以上各项参数完全确定后，点“完成”按钮，结束建账工作。注：建账完成后，仅有“账套名称”可以修改。初始设置一、账套选项设置账套选项中的部分参数将影响日常账务工作，其中的部分选项一经

5、确定，不宜经常变动，否则会影响会计处理的一贯性。二、币别设置录入汇率时，一定要选择账套启用期间对应的位置进行录入。如当前账是2 月份启用，则需在会计期间为2 的一行输入期初汇率。三、核算项目设置核算项目类别设置：系统已预设好“往来单位” 、 “部门” 、 “职员”三个核算项目类别，可根 据需要进行调整。核算项目设置：在设置好核算项目类别后，即可设置具体的核算项目，如往来单位中具体有 哪些单位，部门中有哪些部门等。操作提示：在设置“职员”项目时，系统预设的职工类别为“不参与工资核算” ，用户新增职工时如选择该选项，即表示该职工不参加工资核算，在工资系统中将看不到该职工信息。 如果要使用工资系统，

6、必须先单击命令按钮，增加部分类别信息，再进行选择。 类别的设置应参照工资费用分配的口径进行设定，例如“管理人员类、销售人员类、生产人员类”等。四、会计科目设置操作提示： （ 1 ）编制会计科目代码需符合新建账套时所设定的各级会计科目代码级数和长度要求。 （ 2 ）一个会计科目最多可设置 4 个核算项目（ 3 个系统预设的， 1 个自定义的） 。 （ 3 ） 往来业务核算： 即该科目是否进行往来业务核算（表示业务的发生与回款要每笔对应进行核销） ，与今后“往来管理”模块中的“往来对账单”和“账龄分析”的输出有关系。五、用户设置设置用户组：有用户管理中，所有用户可以按一定规则分别归属于不同用户组。

7、设置用户：系统中已设定一个系统管理员Manager,但还需要将本单位所有操作人员信息新增到本账套中。权限设置：新增一个用户后，需要给这个用户设置其相应的权限，只有分配了权限的用户才能进行相应操作。 （选中“所有用户” ）登录密码的设置：在金蝶KIS 标准中任何一个用户只能设置、修改本人的密码。在系统主界面点击“工具”菜单下的“修改密码” ，即可修改自己的密码。六、初始数据录入初始数据录入是将各个科目及核算项目，在开始使用会计软件进行核算时的科目余额及发生额等相关数据输入软件系统，它是手工会计核算和计算机核算的衔接点。单击“初始数据”图标，即可进行初始数据录入界面，在此窗口的左上角有一个下拉框，

8、单击下拉箭头，会弹出系统预设的“人民币、综合本位币、数量、试算平衡表、固定资产”等选项，可 以在这里选择不同的形式进行录入。1.3 启用账套初始化处理中的最后一项工作就是启用账套，账套启用后系统界面将由“初始设置”界面转变为“日常处理”界面。操作提示：一旦启用账套，就意味着永远关闭初始化界面，并且这一过程是不可逆的。第二节 凭证管理凭证录入点“账务处理”中的“凭证录入” ，即可在系统中进行会计凭证的处理。操作技巧提示：）查看摘要、会计科目、核算项目按“ F7 ” 功能键或 点击图标“获取” ；）按“ Ctrl+F7 ” 自动补平会计分录金额；）按“ 空格”键 将已录入的金额 在借贷方向之间进行

9、切换；要输入负数金额， 在录入完正数后再输入负号“ - ” ，系统即会以红字显示，打印时可以是负数或红字；复制上一条分录的摘要，在下条分录摘要位置连续两次按小数点“ .” ；制第一条分录的摘要，在分录摘要栏连续两按反斜杠“ / ” ；）凭证没有输入完毕要求关闭凭证录入界面，先要 点击“复原”按钮。凭证查询、修改、删除、打印凭证录入后，需要查找、修改、删除、打印以前录入的凭证，均可在“凭证查询”功能中完成。凭证审核操作提示：根据会计制度规定， 制单与审核不能是同一个人 。因此单机操作模式下，要审核凭证必须换人，以其他人身份进入系统再作审核。在主界面中点击“文件”菜单下的“更换操作员”或双击右下角

10、的操作员姓名。系统会重新弹出登录界面，选择新的操作人员即可。一、凭证审核金蝶软件提供两种子选手审核凭证的方法：一是单张凭证审核；二是成批审核。1）单张审核：点“凭证查询”或“凭证审核”功能，设置过滤条件，进行分录序时簿界面。选中某张未审核的凭证后点击工具栏的“审核”按钮，系统调出该张凭证，确定凭证正确后，再点击凭证中的“审核”按钮， 系统会在凭证下方的“审核： ”处显示出审核人为当前操作员 。2）成批审核：在分录序时簿中点击“批审”按钮或按“Ctrl+H ”键，就可以成批审核所有未审核凭证，并自动显示出“批量审核报告” 。二、凭证反审核对已审核的凭证不能再进行修改或删除，如需要修改或删除已审核

11、的凭证，首先要对该凭证进行反审核。反审核也分为单张反审核、成批反审核。1）单张反审核：与单张审核时的操作完全一样。2） 成批反审核：选择“编辑”菜单下的“成批销章”选项 ，就可以成批反审核原来已审核凭证，并显示出“批量销章报告” 。注：只有审核该凭证的人员才能反审核该张凭证。2.4 凭证过账凭证过账相当手工会计的登账，在系统中凭证过账既是登记总账，也是登记明细账，因此没有账账核对的必要。点击“凭证过账”功能，按照系统向导即可完成过账处理。对过账后的凭证不直接修改，如发现凭证有错，应采用红字冲销的方法进行修改。但KIS 系统提供了反过账功能，即取消过账。 反过账必须由 系统管理员 操作，在 系统

12、主界面 中按“ Ctrl+F11 ” 即可。操作提示：如果一张凭证已审核、过账，此时需对其进行了修改或删除，则应先将其反过账，再将其反审核，然后才能修改或删除它。第三节 账簿报表输出总账单击窗口右上方的“账簿报表”下的“总账”按钮，弹出“总账”查询对话框，可进行必要的设置，点击“确定”按钮即可查询。操作提示：总账一般每个月末都要打印一份，到了年末，可以在总账查询过滤界面上选择“按科目分页打印” ，期间为 1-12 月。这样打印出来的总账可以装订成册为总账账册。总账类必须先记账才能查，明细账可查未记账凭证。明细账操作提示：查询明细账时可以包括未过账凭证，将“包括未过账凭证”选项勾选上，即使凭证不

13、过账，也可以进行数据查询。多栏式明细账操作提示：初次使用并没有现成的多栏账，需要简单设置后才能看到多栏账数据。其他账簿除了总账、明细账、多栏式明细，系统还提供了科目余额表、试算平衡表、数量金额总账、数量金额明细账等账表。其使用方法与总账、明细账的使用方法基本一致。第四节 期末处理自动转账自动转账功能可将一些有特定规律、并且较为复杂的转账凭证预先定义出一个凭证模板，以后的凭证就可以根据模板由系统自动生成。例如，工业企业在每个月末都要将当月制造费用科目的余额全部转入生产成本科目。结转损益结转损益功能是将所有损益类科目的本期额全部自动转入“本年利润”科目中，自动生成结转损益转账凭证。操作提示： （

14、1）要求用户一定使用系统提供的“结转损益”功能，不要手工录入结转损益凭证，否则在输出有关损益类的会计报表时，所有数据都会为 0 。 （ 2）结转损益前必须将本期所有涉及损益类科目的凭证进行过账处理，否则对未过账的损益凭证系统将不能进行损益结转，那么就会造成结账前损益类科目还有未结平的余额。期末结账在本期所有的会计业务全部处理完毕后，就可以进行期末结账。结账后系统自动进入下一个会计期间进行业务处理，此时上期的所有业务资料均不能修改。同时系统也提供反结账功能，即取消结账。 反结账必须由 系统管理员 操作，在 系统主界面按键盘上的“ Ctrl+F12 ” ，即可取消结账。注： “期末结账”功能应该在

15、报表编制正确后再进行使用。第五节 报表与分析金蝶报表处理系统应用基础一、会计报表编制前的准备工作二、会计报表的基础概念编制自定义报表一、新表登记二、报表格式设计三、报表项目定义四、计算公式定义报表处理的日常功能应用一、报表计算二、选期查看报表第六节 系统维护账套备份文件恢复第七节 上机操作案例7.1 建账及初始化一、新建账套启动金蝶 KIS 标准版后，首先会弹出“系统登录”窗口。在此窗口中选取用户名（首次进入时请选择Manager ） ，并输入口令（ 首次进入时无口令） ，完成后单“确定”按钮，即可进入系统。单击“文件”菜单后选择“新建账套” 。二、建账向导账套名称为： CW+ 学号后三位，如

16、 CW109 表示学号后三位为 109 的学生。公司行业为：股份制企业。应用模式采用系统默认的“标准模式” ，不要选“业务模式” 。记账本位币为“ RMB-人民币”会计科目级次为 6 级，长度分别为“ 4-2-2-2-2-2 ”会计期间界定为“自然月份” ，账套启用期间为“ 2009 年 1 月”、币别货币代码“ USD”，货币名称“美元”；在期间为1的位置上输入期初汇率“ 8.3 四、核算项目在“核算项目”中增设以下 往来单位001北京分公司在“核算项目”中增设以下002上海分公司 部门003广州分公司001财务部002生产车间003销售部004公司医务室在“核算项目”中增设以下 职员编P姓

17、名部门职员类别职务001王小刚财务部管理人员一般工作人员002王波生产车间生产人员一般工作人员003周浩销售部销售人员一般工作人员004张明销售部销售人员一般工作人员五、会计科目新增以下会计科目100101人民币已有科目5501销售费用100102美兀550101工资及福利费100201工行550102办公费100202中行550103差旅费1134备用金550104折旧费121101A材料550105业务招待费121102B材料已有科目5502 管理费用41010101直接材料费550201工资及福利费41010102直接人工费550202办公费41010103制造费用550203差旅费41

18、0501工资及福利费550204折旧费410502办公费550205其他费用410503差旅费5602资产减值损失410504折旧费5602科目类别：其他损失”）修改以下会计科目，将核算项目与会计相关联（括号内为核算项目）5501销售费用（将原来的“营业费用”修改为“销售费用”）3101实收资本（将原来的“股本”修改为“实收资本”）2151应付职工薪酬（将原来的“应付工资”修改为“应付职工薪酬”，增设明细科目“ 215101工资”）1131应收账款（往来单位）1134备用金（部门/职员）2121应付账款（往来单位）将以上三个科目的辅助核算项目“往来业务核算”勾选中。1151预付账款（往来单位）

19、 5101主营业务收入（往来单位 /职员）550203差旅费（部门）将以下科目设置为 数量金额核算121101 A材料，单位：KG121102 B材料，单位：KG1243库存商品，单位：台将以下科目设置为 单一外币核算（美元），并在“期末调汇”选项中打勾。100102美元 100202中行六、账套选项在“凭证”页签中，将“凭证录入时自动填补断号”、“保存后立即新增”打勾；在“账簿”页签中，将“账簿余额方向”选择为“与科目余额方向保持一致”打勾；在“账套选项”窗口中单击“高级”按钮，将“固定资产折旧时将减值准备的值计算在内”打七、初始数据录入科目代码科目名称期初余额100101人民币2 0001

20、00201工行3 225 0001131应收账款往来单位001北京分公司20 000002上海分公司23 000003广州分公司30 0001134备用金部门001财务部3 000003销售部5 000职员001王小刚3 000003周浩5 000121101A材料3 000121102B材料2 0001243库存商品30 0001501固定资产10 200 000双击绿色“固定资产”栏目，再输入1502累计折旧140 0002111应付票据407 0002121应付账款往来单位003广州分公司3 411 0003101实收资本10 000 0001、在数据录入界面的左上角下拉窗中选“人民币”

21、，录入期初数据，数据来源如下表:科目代码科目名称原币期初余额100102美元6000100202中行440002、在左上角下拉窗中 点“美元”户,录入期初外币数据，数据来源如下表:3、在左上角下拉窗中 点“数量”户，录入期初数量信息，数据来源如下表:科目代码科目名称数量期初余额121101A材料300121102B材料1001243库存商品304、在左上角下拉窗中 点“固定资产”，录入期初固定资产卡片，数据来源如卡片 1、2固定资产卡片1 （基本-入账信息）代码FW-001名称办公大楼固定资产科目1501累计折旧科目1502类别房屋及建筑物减值准备科目1505使用部门财务部使用情况使用中增加E

22、接受捐赠入账日期2000-12-6折旧20 000原值10 000 000固定资产卡片1 折旧与减值准备信息折旧方法平均年限法预计使用期间数600 （50 年）折旧费用科目550204原值10 000 000折旧100 000减值准备对方科目5602 （资产减值损失）固定资产卡片1 （基本-入账信息）固定资产卡片2（基本-入账信息）代码YS-001名称轿车固定资产科目1501累计折旧科目1502类别运输设备类（平均年限 法，残值率5%）使用情况使用中使用部门销售部入账日期2003-1-6增加方式购入累计折旧20 000原值200 000固定资产卡片2折旧与减值准备信息折旧方法平均年限法预计使用

23、期间数120 （10 年）折旧费用科目550104原值200 000累计折旧40 000减值准备对方科目5602 （资产减值损失）5、所有数据录入完毕，在左上角下拉窗中点“试算平衡”，系统提示平衡后可退出。注：试算平衡时，期初借方=期初贷方=13 958 000八、启用账套点击“启用账套”图标，按照系统向导进行账套备份。7.2日常业务处理一、用户管理1、点“工具”菜单下的“用户管理”，将“缺省组”修改为“操作员组”。2、在“操作员组”中新增用户“本人姓名”，安全码为11111,并对其授权（练习时可授予所有权限，并将授权范围确定为“所有用户”）。3、将当前用户 Manager切换为“本人姓名（操

24、作提示：单击状态栏的 Manager用户名）。4、在“工具”菜单中选择“修改密码”，将“本人姓名”的口令设为1。二、凭证处理1、修改凭证字点“系统维护”下的“凭证字”功能，对系统预设的“收、付、转”凭证设置进行修改，设定“科目范围限制”。2、增加结算方式点“系统维护”下的“结算方式”功能，新增“汇票”结算方式。3、凭证录入（更换操作员为“本人姓名”进行凭证录入）本月发生以下业务，点击“账务处理”中的“凭证输入”录入以下凭证。（1）从工行提现40 000元。付字借：现金一人民币40 000贷：银行存款一工行40 000（2）销售部周浩、财务部王小刚分别借支差旅费备用金5000元。借：备用金一销售

25、部（周浩）一财务部（王小刚）贷：现金一人民币（3）周浩向上海分公司销售产品 100元，款项未收。借：应收账款一上海分公司贷：主营业务收入应交税费一应交增值税 结转已售产品的成本：转字500050001000020台，不含税单价180元，增值税税率17%,单位产品成本4212（销项税额）3600612 TOC o 1-5 h z 借：主营业务成本2000贷：库存商品2000(4)收到上海分公司汇来的货款4212元。借：银行存款一工行4212贷：应收账款一上海分公司4212(5)购入B材料1000KG,单价20元/KG,用工行存款支付货款。借：原材料一 B材料20 000应交税金一应交增值税(进项

26、税额)3400贷：银行存款一工行23400(6)支付本月管理部门办公费用3000元。借：管理费用一办公费 3000贷：银行存款一工行3000(7)本月生产车间发生办公费2000,已由工行转账支付；生产车间发生差旅费1000,已用现金支付。借：制造费用一办公费2000一差旅费1000贷：现金一人民币1000银行存款一工行2000(8)本月生产车间领用生产用材料：A材料20KG ,单位成本10元/KG; B材料10KG,单位成本20元/KG。借：生产成本一基本生产车间(直接材料) 400贷：原材料一A材料200一B材料200(9)财务部王小刚报销差旅费5000元。借：管理费用一差旅费5000贷：备

27、用金一财务部(王小刚)5000(10)支付业务招待费 1000元。借：销售费用一业务招待费 1000贷：银行存款10004、凭证审核与过账(1)凭证审核：将当前用户更换为 Manager,在凭证模块的“凭证查询”中将所有的凭证审核。(2)凭证过账：在凭证模块点击“凭证过账”图标，按照提示将所有凭证过账。三、固定资产业务处理更换操作员为“本人姓名”进行下列各项操作。(1) 1月6日，购入春兰空调一台。代码BG-001名称春兰空调固定资产科目1501累计折旧科目1502减值准备科目1505型号3000KF入账日期2009-1-6增加方式购入类别办公用品类(平均年限 法、残值率3%)使用情况使用中使

28、用部门财务部折旧费用科目550204管理费用一折旧费减值准备对方科目5602 （资产减值损失）折旧方法平均年限法原值（本位币）15000预计使用期间数60 （5 年）生成凭证如下：借：固定资产15000贷：银行存款一工行15000（2） 1月23日，公司办公楼经有关单位评估，原值核增 200 000元。代码FW-00100名称办公大楼固定资产科目1501累计折旧科目1502类别房屋及建筑物减值准备科目1505使用部门财务部使用情况使用中折旧费用科目550204管理费用一折 旧费减值准备对方科 目5602 （资产减值损失）增加方式其他增加入账日期2009-01-23折旧方法平均年限法原值（本位币

29、）200 000预计使用期间数240 （20 年）生成凭证如下：借：固定资产200000贷：资本公积一其他资本公积2000001月25日，公司将1999年购入的轿车 出售，与对方协议售价170000元，款项已收。 生成凭证如下：借：累计折旧41583.33固定资产清理158416.67贷：固定资产200000借：银行存款一工行170000贷：固定资产清理170000（4）计提本月固定资产折旧。借：管理费用一折旧费（550204）15833.33销售费用一折旧费（550104）1583.33贷：累计折旧17416.66注：更换操作员为“ Manager”，将生成的凭证审核、过账。四、工资处理（更

30、换操作员为“本人姓名”）1、点“工资管理”中的“工资项目”，定义如下工资项目：职工代码、职工姓名、职员类别、部门（这四个项目直接在列表中选择增加）基本工资、误餐补贴、岗位津贴、奖金、应发合计、水电气、病事假、其他扣款、扣款合计、实发工资2、点“工资管理”中的“工资计算方法”，定义如下计算方法：应发合计=基本工资+误餐补贴+岗位津贴+奖金-病事假扣款合计=水电气+其他扣款实发工资=应发合计-扣款合计3、点“工资管理”中的“工资数据录入”，录入本期工资数据，数据来源如下表：职员姓名部门基本 工资误餐补贴岗位 津贴奖金病事假水电气其他 扣款王小刚财务部1500500150350150400王波生产车

31、间1800500500500360周浩销售部2000500300700420230张明销售部20005002005001303504、点“工资管理”中的“工资费用分配”，进行以下设置，并自动生成一张转账凭证。类别工资项目费用科目应付职工薪酬管理人员P应发合计5502012151生产人员应发合计41052151销售人员P应发合计5501012151生成的转账凭证为:结转工资费用 TOC o 1-5 h z 借：管理费用一一工资及福利费1500制造费用一一工资及福利费1800销售费用一一工资及福利费4000贷：应付职工薪酬一一工资7300注：更换操作员为“ Manager”，将生成的凭证审核、过账

32、。五、期末处理摘要科目借贷转账方式包含本期未过账凭证转账比例结转制造费用借转入100%结转制造费用4105贷按比例转出余额包含100%一张自动转账凭证。名称：制造费用结转生产成本；期间 1-12;凭证字：转定义完成，点击“生成凭证”，系统自动生成凭证如下:借：生产成本一一基本生产成本（制造费用） 48001、自动转账凭证：点“财务处理”中的“自动转账”，点击“增加”按钮后，按下列格式制作借：生产成本一一基本生产成本（制造费用）4800造：制造费用一一工资及福利费1800办公费2000差旅费10002、期末调汇：将上述所有凭证均审核、过账后，点“账务处理”中的“期末调汇”，根据系统提示填入期末汇率：8.25 ;“财务费用一汇兑损益”科目：550301 ;自动生成凭证。3、结转损益：期末确信所有凭证都过账后，点“账务处理”中的“结转损益”，系统会自动将当期所有损益科目余额转至“本