某铁矿项目投资分析报告书

1、 .wd. .wd. .wd.xx铁矿工程投资分析报告编写：审 核：校 对：Xx矿业二一三年十二月目录 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc374305413总论 PAGEREF _Toc374305413 h IHYPERLINK l _Toc3743054141 工程概述 PAGEREF _Toc374305414 h - 1 -HYPERLINK l _Toc3743054151.1xx铁矿标段矿权 基本情况 PAGEREF _Toc374305415 h - 1 -HYPERLINK l _Toc3743054161.2矿区承包标段地质储量 PAGEREF

2、_Toc374305416 h - 1 -HYPERLINK l _Toc3743054171.3设计利用资源储量 PAGEREF _Toc374305417 h - 1 -HYPERLINK l _Toc3743054181.4 地质资源综合评价 PAGEREF _Toc374305418 h - 1 -HYPERLINK l _Toc3743054192 采矿 PAGEREF _Toc374305419 h - 2 -HYPERLINK l _Toc3743054202.1采矿规模 PAGEREF _Toc374305420 h - 2 -HYPERLINK l _Toc374305421

3、2.2矿石回采率及贫化率 PAGEREF _Toc374305421 h - 2 -HYPERLINK l _Toc3743054222.3确定开采储量 PAGEREF _Toc374305422 h - 2 -HYPERLINK l _Toc3743054232.4 露天开采境界平均剥采比确实定 PAGEREF _Toc374305423 h - 3 -HYPERLINK l _Toc3743054242.5 矿山开采设备 PAGEREF _Toc374305424 h - 3 -HYPERLINK l _Toc3743054253 选矿 PAGEREF _Toc374305425 h -

4、4 -HYPERLINK l _Toc3743054263.1 选厂工程范围 PAGEREF _Toc374305426 h - 4 -HYPERLINK l _Toc3743054273.2 选厂方案 PAGEREF _Toc374305427 h - 4 -HYPERLINK l _Toc3743054283.3 建厂条件 PAGEREF _Toc374305428 h - 4 -HYPERLINK l _Toc3743054293.4 选矿工艺流程及产品方案 PAGEREF _Toc374305429 h - 5 -HYPERLINK l _Toc3743054303.5 供电 PAGE

5、REF _Toc374305430 h - 7 -HYPERLINK l _Toc3743054313.6 劳动定员 PAGEREF _Toc374305431 h - 8 -HYPERLINK l _Toc3743054324 投资估算及资金筹措 PAGEREF _Toc374305432 h - 9 -HYPERLINK l _Toc3743054334.1 投资估算编制依据 PAGEREF _Toc374305433 h - 9 -HYPERLINK l _Toc3743054344.2 建设投资估算概况 PAGEREF _Toc374305434 h - 10 -HYPERLINK l

6、 _Toc3743054354.3 投资分析 PAGEREF _Toc374305435 h - 10 -HYPERLINK l _Toc3743054364.4 资金筹措 PAGEREF _Toc374305436 h 13HYPERLINK l _Toc3743054374.5 工程总投资 PAGEREF _Toc374305437 h 13HYPERLINK l _Toc3743054385 本钱与费用 PAGEREF _Toc374305438 h 13HYPERLINK l _Toc3743054395.1本钱估算 PAGEREF _Toc374305439 h 13HYPERLIN

7、K l _Toc3743054405.2本钱分析 PAGEREF _Toc374305440 h 15HYPERLINK l _Toc3743054416 财务分析 PAGEREF _Toc374305441 h 16HYPERLINK l _Toc3743054426.1 技术经济指标 PAGEREF _Toc374305442 h 16HYPERLINK l _Toc3743054436.2 经济评价基础参数及相关说明 PAGEREF _Toc374305443 h 17HYPERLINK l _Toc3743054446.3 经济效果分析损益计算 PAGEREF _Toc37430544

8、4 h 18HYPERLINK l _Toc3743054456.4清偿能力分析 PAGEREF _Toc374305445 h 20HYPERLINK l _Toc3743054466.5 盈亏平衡分析 PAGEREF _Toc374305446 h 21HYPERLINK l _Toc3743054476.6 敏感性分析 PAGEREF _Toc374305447 h 21总 论xx铁矿矿山工程主要为矿山基建、露天开采，设计采矿规模为470万t/a原矿，采出矿石平均品位TFe15%；矿山承包年限为3年一订。选矿厂设计年处理铁矿石原矿量为472万t，日处理15667t，年产粗铁精矿150万t

9、，粗铁精矿平均品位TFe33%。选矿厂设计采用干式磁选，分为七条独立且一样的生产线，每条生产线处理原矿石量为2238t/d，选矿工艺分为破碎、筛分、磁选等流程，选矿生产流程为：原矿-500mm一鄂破-130mm还击破振筛-20mm磁选干式粗铁精矿。xx铁矿采选工程工程估算总投资为8133.63万元，其中基建费用7633.63万元，流动资金500万元，全部资金筹措来源于银行贷款，长期利率为6.4%，短期利率为6%。xx铁矿采选工程工程设计年采472万t铁原矿石，年产150万t粗铁精矿。经估算，年综合采选生产本钱23667.71万元，综合采选单位本钱为50.14元/吨以原矿计；其中年采矿本钱:15

10、439.12万元，采矿单位本钱为32.71元/吨以原矿计，含剥离本钱；年选矿本钱4790.8万元，选矿单位本钱为10.15元/吨以原矿计，年费用本钱为3437.79万元，费用单位本钱为7.28元/吨以原矿计。本工程年产值可达29700万元，上缴利税2844.57万元/年，净利润3187.72万元/年，具有较可观的经济效益。本工程税前投资收益率为52.26%，税后收益率为39.19%，投资回收期1.9年不包括基建期，投资回收期短，如延长承包期，那么经济效益较可观。1 工程概述1.1xx铁矿标段矿权 基本情况矿权人：xx矿业公司；矿山名称：xx铁矿；经济类型：有限责任公司；开采矿种：铁矿；开采方式

11、：露天开采；生产规模：472万t/a原矿；矿区面积：24；矿体赋存标高：+1270+1000m1.2矿区承包标段地质储量经地质工作估算，矿区内标段铁矿石储量333在7200万吨左右，平均品位15.79%。1.3设计利用资源储量由于地质普查勘察程度不高，推断的内蕴经济储量333可信度不高，故资源储量333可信度系数以0.6计，那么设计利用的铁矿资源储量为：7200万t0.64320万t。1.4 地质资源综合评价xx铁矿的地质勘查所获得的铁矿石资源储量为矿山今后的资源开发利用方案和生产提供了一定的科学依据，但是由于地质勘查程度低，地质工作仅有探槽工程，估算的铁矿石资源储量可信度低，因此还应该对概况

12、作地质详查工作，采用钻探工程获取更加详细的矿床地质特征、矿体产状及特征、矿石资源储量和矿石质量等情况，为矿山的矿石资源利用与开发提供更准确、详实的科学依据。2采矿2.1采矿规模根据矿山业主要求，并经过采矿生产能力计算验证，设计确定矿山采矿规模为472万t/a，采出矿石平均品位：Fe15%。2.2矿石回采率及贫化率根据xx铁矿矿体赋存特征及设计所选采矿方法，结合?采矿设计手册?对同类矿山矿石回采率及贫化率两指标的取值范围一般回采率为9298%，贫化率为510%，设计确定矿石回采率为95%，贫化率为5%。2.3确定开采储量根据确定的设计利用资源储量4320万t，矿石回采率95%，贫化率为5%，那么

13、可开采储量为：4320万t95%=4104万t，可采出矿石量为：4320万t95%1-5%=4320万t。矿区铁矿石地质平均品位15.79，采矿贫化率5%，那么采出矿石平均品位为：15.79%1-515。2.3.1按挖掘机工作面布置的设备数量验证生产能力Ak= NwkNkQwk =23111.46=668.76万t/a其中：Qwk挖掘机台年生产能力，Qwk=QBnbN=373.0333003.32=111.46万t/台.年； Nk可同时进展的台阶数，Nk =2； Nwk一个采矿台阶可能布置的挖掘机数，Nwk =3； nb日工作班数，班/日，nb=3； N年工作日数，N =300d；- 矿石容重

14、，=3.32t/m。 QB挖掘机台班生产能力，QB=3600TEKm/tKs=373.03m3/台.班 T每班作业小时数，T=8h； E铲斗容积，E=1.6m3； Km铲斗装满系数，Km=0.85；挖掘机工作时间利用系数，=0.5； t挖掘机装车的一次循环时间，t=35s；Ks物料在铲斗中的松散系数，Ks=1.5。由上述可知按挖掘机工作面布置的设备数量验证，设计472万t/a的年生产能力是可以到达的。2.4 露天开采境界平均剥采比确实定2.4.1经济合理剥采比根据目前市场情况，结合xx铁矿实际情况并参考国内外类似矿山经历，确定经济合理剥采比为：4m3/m3。2.4.2露天开采境界平均剥采比根据

15、确定的露天开采境界，经计算，开采矿体形成的露天采场境界内岩土剥离量约1296万m每年426万m，设计可采出的矿石量为4320万t合计1301万m，每年142万m，矿石体重3.32 t/m ，矿山露天开采境界平均剥采比约为3m/m。可见，露天开采境界平均剥采比小于经济合理剥采比，确定的露天开采境界平均剥采比合理。2.5 矿山开采设备矿山开采主要设备见下表。矿山开采主要设备配置情况见表4-1。表41矿山开采主要设备一览表序号设备名称规格型号单位数量备注1潜孔钻机宣化DR55液压潜孔钻机台32挖掘机KOTO HD1430 (1.6 m)台71台备用3挖掘机挖掘机PC200-8M0 (0.8 m)台1

16、4破碎锤霍尔破碎锤135(直径135mm)台15汽车自卸式(14m)辆306装载机Zl-50辆27测绘仪器套13 选矿3.1 选厂工程范围选矿厂工程范围包括该选矿厂拟建的选矿及相关局部的初步设计，主要包括选矿工艺系统设计、选矿设备总体布置和选矿厂房、尾矿库、办公、生活设施及其他生产附属设施总体布局，并且完成生产电气、土建等初步设计。3.2 选厂方案年处理矿石量：472万t/a，日处理矿石：15667t/d。3.3 建厂条件矿区有公路直通xx镇，交通运输方便。采出的矿石采用干式磁选，生产用水量少，解决生活用水即可。由于当地降雨较少，地表无径流，生活用水需从外部水源运水至矿区。矿区尚未通高压电，生

17、产生活用电以自设柴油发电机组发电供电。选矿厂选址在露天开采最终境界外以不压矿为宜。3.4 选矿工艺流程及产品方案3.4.1 选矿工艺流程根据矿石质量特征和选矿研究试验，选矿工艺分为破碎、磁选等流程，选矿生产流程为：原矿石破碎磁选干式，磁选工艺流程详见图5-1。图3-1 磁选工艺流程图3.4.2 选矿指标设计采出原矿石平均品位为Fe：15%，根据选矿试验研究，确定原矿石选矿技术经济指标如表3-1所示。根据表3-1，按选厂年处理原矿472万t/a，入选原矿平均品位Fe：15%，那么选厂每年可产精矿150万t,精矿平均品位Fe：33%粒度：20mm；年产尾矿322万t。表3-1 选矿厂设计指标产品名

18、称产率%Fe品位%回收率%原矿10015铁精矿31.823370尾矿68.1833.4.3 工作制度选厂工作制度为年工作300天，每天3班、每班8小时。3.4.4 设备选择选矿厂均衡生产情况下，设计原矿磁选选矿生产规模为日处理原矿量为15667t/d选矿设备按日工作20小时计：784t/h。选厂设七条磁选干式生产线，每条磁选线均一样。根据选厂日处理规模和生产线设置情况，确定主要选矿设备选择如下：粗碎设备：PE-600900型颚式破碎机最大进料粒度500mm，功率15.5kW。细碎设备：PF-1315还击式破碎机，最大进料粒度130mm，最小排料尺寸15mm，功率200kW。筛分设备：Z1854

19、振动筛功率5.5kW。磁选设备：CTL10522型干式磁选机9002200,功率18.5kW。尾矿排放设备：皮带运输机、ZL-35装载机 、自卸式(m)选矿厂选矿工艺各流程系统物料输送采用带式输送机输送，采用TD75型带式输送机。3.4.5 选矿生产设备及设施选矿厂生产主要设备及设施见表3-2。表3-2 选矿设备及设施表序号规格名称单位数量功率(kW)备注1PE600900型颚式破碎机台715.552PF1315还击式破碎机台720053Z1854振筛台75.554CTL10522型干式磁选机台718.555TD75型带式输送机80020m架495.5377架用于排尾6THK-400GF型柴油

20、发电机组台8生产用电，备用一台7THK-50GF型柴油发电机组台2生活用电，备用一台8电控柜台1249ZL-50装载机长臂式台310ZL-35装载机台92台用于排尾11自卸式(14m)辆8用于排尾其他设备及设施12办公用车辆6矿山、选厂共用13拉水车20m辆1矿山、选厂共用14厂房300015办公住宿2000矿山、选厂共用16厂房基础300017供电系统共用18供暖系统套8选厂7套、生活区1套19其他辅助设施矿山、选厂共用3.5供电生产用电采用柴油发电机供电。根据各选矿设备功率参数，经计算，选矿共五条磁选生产线,每条生产线用电功耗为282.6 kW,加上生产辅助设备用电，那么每条生产线用电功耗

21、约为320 kW,那么每条选矿生产设备、辅助设备启动及生产用电时需3201.3=416kVA。因此，选矿厂配设8台THK-450GF柴油发电机组供电，每条生产线一台，备用一台。另外配设2台THK-50GF柴油发电机组作为生活用电，一用一备。3.6劳动定员根据工程部管理层、职能科室、采矿工区、选矿车间及辅助部门来编制劳动定员，劳动定员264人，其中：管理层5人，职能科室 32人，采矿工区、选矿车间及辅助部门227人其中外包人员78人。矿山为122人其中外包人员78人，选厂为142人。工程部劳动定员情况见表6-1。表32工程部人员配置明细表职能部门名称人员配备数量备注一、工程部管理层经理1主管全面

22、工作技术副经理1分管生产技术科、选矿车间及辅助部门安全副经理1分管安环科财务副经理1分管财务科后勤副经理1分矿财务科、工程综合办小计5二、工程部职能科室一生产技术科采矿工程师1测量工程师1选矿工程师1机电工程师1采矿技术人员2选矿技术员2二安环科安全工程师1安全员6三财务科会计1出纳1四综合办主任1办事员3五后勤科仓库管理员1后勤10小计32三、采矿工区、选矿车间及辅助部门一采矿工区爆破员10潜孔钻工6外包人员挖掘机司机12外包人员装载机司机4二运输车队自卸汽车司机60外包人员三选矿车间破碎工42包括皮带工和振筛工磁选工28装载机司机242人尾矿铲装汽车司机16尾矿运输尾矿工2四机修班机修工1

23、6包括电工五计量计量员3矿部采矿场六调度室调度员4矿部采矿场及选厂各2人小计227其中外包人员78人合计264其中外包人员78人4 投资估算及资金筹措4.1 投资估算编制依据1、工程量：根据设计有关数据计算。2、指标的选取：参照国内同行业类似企业、类似工程选取。3、价格：、人工工资及福利：按10.72万元/人年工资及福利标准；、材料价格：参考国内市场价格，缺乏局部估价；、设备价格：采用询价、报价及现行出厂价格。4.2 建设投资估算概况本工程由xx矿业承包矿山、选厂的基建、生产，并负责所有工程涉及的工程投资。经估算，本工程采选工程总投资估算为8133.63万元，其中基建投资估算为7633.63万

24、元，铺底流动资金为500万元，详见表8-1。4.3 投资分析1、按专业划分投资分析见表4-1；2、其他建设工程费用见表4-2；3、总估算见表4-3；表4-1 按专业性质划分投资分析表概算价值76336271.42元序号工程或费用名称价 值 元占投资额建筑工程设备安装工程工器具费其它费用总价值%总估算值73000005430000047800005000009456271.42476336271.42I工程费用7300000543000004780000500000066,880,000.01.1矿山工程8000003179000000325900001.2选厂工程650000022510000

25、47800005000001.3附属设施II其它工程费用0000803600III不可预见费00004061016IV建设期贷款利息00004591655.424占投资%9.56%71.13%6.26%0.65%12.39%表4-2其他建设工程费用表概算价值803600.00元序号工程名称费率或费用标准价值元备注1建设用地准备金00.002建设单位管理费2.00%0.003建设单位临时设施及措施工程费3%143400.004联合试运转费0.60%325800.005勘察设计费6工程建设监理费2.00%7环保安评评价费8施工机构迁移费0.50%334400.00合计803600.00表4-3总估

26、算概算价值76336271.42元序号工程或费用名称价 值 元占投资额建筑工程设备安装工程工器具费其它费用总价值%总估算值73000005430000047800005000009456271.42476336271.42I工程费用7300000543000004780000500000066,880,000.01.1矿山工程8000003179000000325900001.2选厂工程65000002251000047800005000001.3附属设施II其它工程费用0000803600III不可预见费00004061016IV建设期贷款利息00004591655.424占投资%9.56%

27、71.13%6.26%0.65%12.39%4.4 资金筹措根据投资规模，本工程所筹资金全部来自银行贷款，银行贷款为8133.63万元，占工程总投资的100%。其中，7633.63万元用于矿山及选厂建设，500万元用于补充流动资金。资金来自银行贷款，按年利率长期6.4%、短期6%计算利息。本工程承包施工暂定为3年，因此方案还款年限为3年。资金筹措见表4-4表4-4 资金筹措表单位：万元序号年份工程基建生产期合计121总投资7633.63500.008133.631.1建设投资7174.467174.461.2建设期利息459.17459.171.3流动资金500.00500.000.002资金

28、来源7633.63500.008133.632.1自有资金合计0.000.000.00其中:建设投资0.000.00流动资金0.000.002.2贷款合计7633.63500.008133.632.2.1长期贷款7174.467174.462.2.2建设期利息459.17459.172.2.3流动资金贷款500.00500.004.5 工程总投资本工程采选工程总投资估算为8133.63万元，其中基建投资估算为7633.63万元建设期利息459.17万元，铺底流动资金为500万元。5 本钱与费用5.1本钱估算本工程采选规模为年产472万t原矿石比重3.32t/m，计：142万m，年剥离废石106

29、5万t比重2.5t/m,计：426万m实方。矿山工作制度：每年300天，每天2班，每班8小时。选厂工作制度：每年300天，每天3班，每班8小时。按生产工艺消耗及配备的采选设备、员工工资、福利、材料价格等计算本工程生产本钱。本钱及费用估算见表5-1至表5-4。 表5-1 露天采矿本钱计算表 序号项 目单 位年本钱万元备注1采矿30元m4260外包价472万t/a2剥离25元m10650外包价3m/m剥采比426万m/a7办公用车18万元a188办公40万元a409员工工资10万元/台人440矿山44人计工资及福利，不含78名外包人员。10员工福利600元/月人31.6814采矿总本钱15439.

30、6815采矿本钱32.71元/t全部折算成原矿表5-2 选矿本钱计算表序号项 目单 位年本钱万元备注1生产生活发电费用2030.4以折算成电消耗用计耗电量1692万千瓦时a功率因数0.8，每天生产用电按20小时计，生活用电按8小时计。单位费用1.2元/度折算成电消耗用2装载机35万元/台年42012台3排尾5元/m484.1尾矿4拉水车15万元/台年15采选均摊，选厂拉水费用。5设备设施维护72.95万元a117.2按设备设施价款2344万元的5%计6配件72.95万元a117.2按设备设施价款2344万元的5%计7供暖340元/套天24.488套，一年供暖时间：90天8办公用车18万元a18

31、采选均摊，选厂用车费用。9办公40万元a4010员工工资10万元/年人1420选厂配备142人11员工福利600元/月人102.2412处理规模472万t/a原矿13产量150万t/a粗精矿14选矿总本钱4788.6315选矿单位本钱10.15元/t以原矿计表5-3 综合单位本钱表序号本钱工程单位本钱总本钱CVCF元/吨万元/年元/吨万元/年1采剥本钱原矿32.71 15439.12 32.13 271.69 2选矿本钱原矿10.15 4790.80 9.97 84.31 3管理费用6.60 3117.12 3117.12 4财务费用0.68 320.67 320.67 5销售费用0.00 0

32、.00 0.00 合计50.14 23667.71 42.11 3793.79 其中：摊销费270.00 表5-4 管理费用表序项 目单 位年费用备注1人工费万元1993.92 2摊销费万元270.00 3维修费万元123.20 4劳动保护费万元20.00 5企业管理费万元594.00 6办公费万元80.00 7差旅费万元36.00 8合 计万元3117.12 5.2本钱分析表5-5 矿石处理总本钱分析表序号本钱及费用123合计0负荷1111外购原材料费02外购燃料及动力19873.9219873.9219873.9259621.763工资及福利1993.921993.921993.92598

33、1.764修理费123.20123.20123.20369.605折旧费1086.001086.001086.0043446无形资产0.007摊销费270.00270.00270.00810.008资源补偿费9其它费用10利息518.55266.434.02789.00其中:流动资金利息30.0030.0030.0090.00固定资产投资利息488.55236.43-25.98699.0011总本钱费用23865.5923613.4723351.0670830.12其中:固定本钱3991.673739.553477.1411208.36可变本钱19873.9219873.9219873.925

34、9621.7612经营本钱21991.0421991.0421991.0465973.126 财务分析6.1 技术经济指标综合技术经济指标见表6-1。表6-1综合技术经济指标表序号工程单位数量备注一、资源矿量万吨12000品位Fe0.1579金属量Fe万t1894.8二、设计利用资源矿量万吨7200品位Fe0.1579金属量Fe万t1894.8三、采矿1规摸t/d156672万吨/年4723开采方式凹陷露天开采4开拓方法公路开拓5采矿方法中深孔爆破6损失率0.057贫化率0.058采出矿石品位Fe0.159采出废石万m/a42610基建期a11矿山服务年限a3承包期四、选矿1处理矿石量t/d1

35、56672万吨/年4723产品方案粗铁精矿0.334选矿工艺流程干式磁选5回收率Fe0.76年产粗精矿F万t1507年产金属Fe万t49.5五、定员及工资1定员人1862人均工资及福利万元/年10.723年工资及福利总额万元1993.924全员劳动生产率以矿石量计吨/人.日84.59以产值计万元/人.年159.68六、资金1基建投资7633.63其中:贷款万元7633.63自筹万元0.002定额流动资金500.00其中：贷款万元500.00自筹万元3建设总投资万元8133.634利用原有固定资产万元0.00七、本钱1单位矿石本钱元/吨50.142总本钱万元/年23667.71-1采矿本钱原矿万

36、元/年15439.12采剥-2选矿本钱原矿万元/年4790.803费用3437.79-1销售费用万元/年0.00-2管理费用万元/年3117.12-3财务费用万元/年320.67还贷期平均八、经济效果1粗精矿价格元/吨1982年营业收入万元29700.003年营业税金及附加万元1782.004年营业利润万元4250.295年交纳所得税万元1062.5725%6年净利润万元3187.727税后投资收益率%39.198税前投资收益率%52.269投资归还期年1.90不含基建期10净现值i=10%万元3621.0311内部收益率%56.156.2 经济评价基础参数及相关说明6.2.1 财务评价数据与

37、参数的选取1、产品价格：精矿平均品位Fe:33%:198元t2、营业税及附加：6%。3、所得税：25%。4、电费：1.2元/度。5、工资及福利：平均10.72万元/人a。6、安全费、环保费按当地标准执行，进入企业管理费中。7、计算期：3a。8、财务基准收益率按冶金矿山标准10%计算。6.2.2年平均营业收入产值1、精矿产量：150万ta 。2、年收入：29700万元。6.3 经济效果分析损益计算6.3.1 年财务指标计算静态1、 营业收入： 29700万元。 本钱及税费： 25449.71万元。 2、 利润总额： 4250.29万元。3、 所得税： 1062.57万元。4、 税后利润： 318

38、7.72万元。5、 税后投资利润率：39.19%。6、 税前投资利润率：52.26%。6.3.2 工程财务评价计算工程损益计算见表6-2。投资现金流量计算见表6-3。1、盈利能力工程年平均获得税后利润3187.72万元。2、净现值，按基准收益10%计算，工程财务净现值为3621.03万元。净现金流量6416.28万元。3、内部收益率为56.15%。4、投资贷款归还期1.9a，不含基建期。表6-2损益表序号工程单位生产期123合计1生产负荷%1112矿石量万吨47247247214164年产粗精矿量万t150.00150.00150.00450.00产品价格元/吨198.00198.00198.

39、00594.005年产废石万m0.00产品价格元/m0.008销售损失率%0.009生产收入万元29700.0029700.0029700.0089100.0010本钱及费用万元23865.5923613.4723351.0670830.12(1)本钱万元20229.9220229.9220229.9260689.76(2)费用万元3635.673383.553121.1410140.36其中财务费用短期30.0030.0030.0090.00长期488.55236.43(25.98)699.00销售费用万元0.000.000.000.00管理费用万元3117.123117.123117.12

40、9351.3612销售税金及附加万元1782.001782.001782.005346.0013利润总额万元4052.414304.534566.9412923.8814所得税万元1013.101076.131141.733230.9715净利润万元3039.313228.403425.209692.91(1)盈余公积金万元455.90484.26513.781453.94(2)应付利润万元0.000.000.00(3)未分配利润万元2583.412744.142911.428238.9716归还能力*万元3939.414100.144267.4212306.97(1)可还款利润万元2583.

41、412744.142911.428238.97(2)折旧费万元1086.001086.001086.003258.00(3)摊销费万元270.00270.00270.00810.00表6-3现金流量表序号工程基建期生产期合计1123一、现金流入1生产收入029700.0029700.0029700.0089100.002回收固定资产余值0.003回收流动资金0.00流入小计029700.0029700.0029700.0089100.00二、现金流出0.001固定资产投资7633.637633.632流动资金投入500.00500.003经营本钱21991.0421991.0421991.04

42、65973.125销售税金及附加1782.001782.001782.005346.006所得税1013.101076.131141.733230.97流出小计7633.6325286.1424849.1724914.7782683.72三、净现金流量-7633.634413.864850.834785.236416.28四、累计现金流量-7633.63-3219.771631.066416.28-2806.05五、净现值0.00(1)贴现率(I=10%)0.10.10.10.10.40(2)贴现年限123410.00(3)净现值-6939.6610393647.8165573644.4984

43、783268.3732443621.03六、内部收益率0.00(1)现值-4888.6260011810.2147541274.0411804.8702345-9.99E+02(2)内部收益率0.56150770.56150770.56150770.56150776.4清偿能力分析贷款归还计算见表10-4.表6-4贷款归还计算表序号年份工程合计基建期生产期生产期生产期12331年初贷款7633.63 7633.63 2当年利息699.00 488.55 236.43 -25.98 3付息699.00 488.55 236.43 -25.98 4归还本金7633.63 3939.41 4100.14 -405.92 5年末贷款6还贷期 a 1.90 1.00 1.00 -0.10 6.5 盈亏平衡分析矿山承包期为3年，那么根据表5