商业银行经营学_名词解释_简答_论述(共5页)

1、1什么是商业银行？哪些功能？经营(jngyng)特点？经营原则？性质？答：商业银行是以追求最大利润为目标(mbio)，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性的、多功能的金融服务企业。功能(gngnng)：信用中介、支付中介、信用创造和金融服务。特点：高负债率、高风险性和监督管制的严格性。经营原则：在保证资金安全、保持资产流动性的前提下，争取最大的盈利。这又称为“三性”目标，“三性”即“安全性、流动性、盈利性”。性质：具有一般企业特征；不是一般企业，是经营货币资金的特殊企业；不同于其他金融机构3商业银行筹集资本的途径有哪些？答：有两条主要途径

2、。一是资本的内部筹集，二是资本的外部筹集。资本的内部筹集一般采取增加各种准备金和收益留存的方法。资本的外部筹集可采用发行普通股、优先股和发行资本票据和债券等方法。4简述金融债券的特点。（1）筹资的目的不同（2）筹资机制不同。（3）所吸收资金的稳定性不同。（4）资金的流动性程度不同。（5）筹资的效率不同。5简述商业银行资本内部筹集的优缺点。答：采取增加各种准备金和收益留存的方法。其优点是总成本较低；不会使股东控制权削弱。缺点在于筹集资本的数量在很大程度上受到银行本身的限制。6简述银行负债的重要性。（1）吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。（2）保持银行流动性的手段。（3）构成社会流通中的货

3、币量。（4）是商业银行同社会各界建立广泛联系的主要渠道.（5）是银行业竞争的焦点。7简述存款定价的方法。1）成本加利润定价法。2）存款的边际成本定价法8商业银行现金资产由哪些构成? 作用？包括：库存现金；在中央银行存款；存放同业存款；在途资金。作用：1）满足法定存款准备金的要求 2）保持清偿力3）保持流动性 4）同业清算及同业支付9商业银行资金调度的意义？哪些渠道？（1）是银行扩大业务、增强实力的基本手段。（2）是维护和提高银行信誉的保证。（3）是避免和减少银行经营风险的重要手段。（4）是商业银行提高经营效益的重要途径。传统资金头寸来源有两类：第一类是银行投资的各种短期证券；第二类为银行通过各

4、种途径拆入的现金。创新的资金来源，银行新的资金头寸来源渠道包括各种形式的期权、期货、证券化贷款和证券化资产，以及充分利用资本市场筹措头寸等。10简述金融债券的经营管理重点。（1）做好债券发行和资金使用之间的关系。（2）掌握好发行时机（3）注重利率和货币的选择。（4）研究投资者心理。11商业银行现金资产管理的原则是什么？1）总量适度2）适时调节3）安全保障原则13信用证的特点?（1）开证银行负第一性付款责任（2）信用证是一种独立文件（3）信用证业务一切都以单据为准，而不以货物为准15简述融资租赁及其主要特征。融资租赁是以融资为主要目的一种租赁活动。特征： 租赁物使用权与所有权分离，这是租赁的基本

5、特征。 具有独特的资金运动形式。 租金的分次归流。 涉及到三个当事人，两个或两个以上合同。 承租人具有对租赁标的物的选择权。16简述信托业务及其主要特征？信托是指委托人为了自己或第三者的利益将自己的财产或有关事物委托别人管理、经营的一种经济行为。商业银行经营信托业务是指商业银行以受托人身份接受委托人的委托，代办管理营运和处理财产的过程。信托业务不同于商业银行的信用业务，特征： 信托业务以资财为核心。 信托业务以信用为基础。 信托业务具有多边关系。 信托业务收益具有双向性。 信托资财具有独立性。17商业信用证的作用（1）对进口商来说，商业信用证的使用提高了其资信度，使对方按约发货得到了保障，而且

6、可以通过信用证条款来控制出口商的交货日期、单据的种类和份数等。（2）对出口商来说，出口收款有较大的保障，银行作为第一付款人，使付款违约的可能性降为极小。（3）对开证行来说，它开立商业信用证所提供的是信用保证，而不是资金。18流动性风险管理的意义、目标, 原则 ？意义:（1）是扩大银行业务、增强银行实力的基本手段。（2）足够的流动性是维护和提高银行信誉的保证。（3）是避免和减少银行经营风险的重要手段（4）对于提高商业银行经营业绩将起到重要作用2目标：（1）适度控制存量（2）适时调节流量3原则：（1）相机抉择原则（2）最低成本原则19流动性与银行风险和收益的关系如何？流动性与盈利性的关系。流动性与

7、盈利性二者之间有短期的交替关系，银行的流动性越强，其他条件不变，其股本收益和资产收益越低。资产的流动性和负债的流动性都存在这种关系。（2）流动性风险与信贷风险及利率风险有较密切的关系。事实上，银行存款的大量外流经常是由于贷款出现问题或利率预测不准使银行收益下降而引起的信心不足造成的。20流动性缺口的正负对银行有什么(shn me)影响？若为负值，则表示该银行在未来一定时期内有现金流量的盈余。这种盈余虽然能较好地满足银行的流动性需要，但现金是不能创造收入的。储存过量的现金必然会加大银行的机会成本，当银行具有超额现金盈余时，银行管理者应该考虑将其应用于新的投资。若为正值，则表示未来一定时期内资金的

8、使用将大于资金来源，资金需求大于供给，银行必须通过动用现金储备，变现(bin xin)流动资产或者在市场上购买流动性以获得新的资金来填补缺口，以避免流动性危机。21持续期？为什么要用持来分析(fnx)利率风险？持续期，是固定收入金融工具的所有预期现金流入量的加权平均时间。当市场利率变动时，不仅仅是各项利率敏感资产与负债的收益与支出会发生变化，利率不敏感资产与负债的市场价值也会不断变化，银行所要考虑的是整个银行的资产和负债所面对的风险。持续期缺口管理可以用来分析银行的总体利率风险，具体方法是先计算出每笔资产和每笔负债的持续期，再根据每笔资产和负债在总资产或总负债中的权数，计算出银行总资产和总负债

9、的加权平均持续期。22资金缺口管理和有效持续期缺口管理的优缺点有哪些？缺口管理：第一，选择什么样的计划期。第二，预测利率在计划期内的走势。第三，即使银行对利率变化预测准确，银行对利率敏感资金缺口的控制也只有有限的灵活性。最后，利率敏感资产和利率敏感负债的缺口分析是一种静态的分析方法，它没有考虑外部利率条件和内部资产负债结构连续变动的情况，因此，这种静态分析具有很大的局限性。持续期缺口管理：首先就面临着准确预测利率的困难。在千变万化的市场环境中预测利率是十分困难的，如果银行能真正准确地预测未来利率的变动，那么利率风险也就不存在了。其次，运用数学公式来推导必须有一些必要的假设前提，而这些前提假设不

10、可能完全与灵活多变的经济现实相吻合。因此，持续期管理也不可能完全精确地预测利率风险程度。总的来说，持续期分析带有很大的主观性，对许多银行来说，其成本也许超过了能带来的收益。25提高资本充足率：分子，财政注资，外汇注资，利润流程，从股市募集资金，营业税返注，增提准备金，发行长期金融债券。分母：调整资产的风险分布结构，整体上提高资产质量，降低贷款的不良比率27简述贷款风险处理的几种主要方法。（1）贷款风险的回避。是指在贷款决策时，以贷款风险度为主要参照标准，主动放弃或拒绝风险较大的贷款方案。 （2）贷款风险的转移。是银行以某种方式将贷款风险损失转嫁给他人承担的一种风险处理方式。银行通常可运用以下方

11、式转移风险。一是担保。二是保险。三是风险资产出售。（3）贷款风险的分散。是指银行按贷款对象、结构、行业、地域、贷款人等把贷款分散为不同的组成部分进行优化组合，以达到最小风险下，求得最大收益的目的。（4）贷款风险的自留。就是指贷款人以自身的财力来承担未来可能发生风险的一种处理风险的方式。28短期借入负债的特征？意义？特征：1，对时间和金额上流动性需求非常明确2，流动性需要相对集中3，利率风险高4，主要呢补短期寸头的需要 意义：1，为银行提供非存款资金的来源2，满足商行的资金周转的需求3，提高了银行资金管理效率4，扩大经营规模，提高与外部的联系29贷款定价的原则？构成？影响因素？原则：利润最大化，

12、扩大市场份额，保证贷款安全，维护银行形象。构成：贷款利率，贷款承诺费，补偿余额，隐含价格。因素：贷款供求状况，资金来源成本，业务费用，管理政策，信用，期限和方式，通货膨胀，央行的基准利率30中间业务作用：1，增加银行的收入2，分散银行的经营风险，提高风险抵御能力3，扩大信贷规模，支持传统的信贷业务4，提高银行的综合竞争力。特征:：中间业务一般不需要自己的资金，特定的业务方式，是特殊的金融商品32表外业务特点：1，提供非资金的金融服务2，形式多样3，金融杠杆极高4，透明度低，监管难度大33商业银行改善内部控制机制的原则 ？答： 及时性； 全面性； 有效性34简述商业银行资本的构成。答：巴塞尔协议

13、将银行的资本划分为两类：一类是核心资本（一级资本），另一类是附属资本（二级资本）。核心资本包括股本和公开储备。附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。35商业银行短期借入负债渠道？管理(gunl)重点？渠道(qdo)：1）同业借款(ji kun)（同拆，转贴现，转抵押贷款）2）向中央银行借款3）回购协议4）其他（1）发行短期金融债券。（2）欧洲货币市场。管理重点：1）控制借贷金额与借贷期限，主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。2）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许

14、的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。3）分散短期借入负债的借款对象和金额，通过多头拆借的方法，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。4）要保证到期借款的偿还与衔接，就要正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹集资金，满足短期借入负债的流动性需要。36商业银行金融债券的种类及各自特点 ?1）资本性金融债券（资本性，一次性，国际性）。商业银行为了弥补资本金的不足而发行的资本性债券，是一种介于存款负债和股票资本之间的债券，这种债券在巴塞尔协议中被统称为附属资本或次级长期债务。2）一般性金融债券（担保，信用；固定利率，浮动利率；普通金融债券，累进利率，贴现；附息，一次还本付息

15、）。商业银行为筹集长期贷款、长期投资等资金而发行的债券属于一般性金融债券，这种债券种类繁多，形式多样，3）国际金融债券（外国，欧洲，平行）。国际金融债券是指在国际金融市场上发行的面额以外币表示的金融债券。37影响商业银行超额准备金需要量的因素有哪些？银行如何调节超额准备金数量？ 存款波动 贷款的发放与收回 其他因素对超额准备金需要量的影响。调节：商业银行在预测了超额准备金需要量的基础上，应当及时地进行头寸调度，以保证超额准备金规模的适度性。当未来的头寸需要量较大，现有的超额准备金不足以应付需要时，银行就应当设法补足头寸，增加超额准备金；而当未来头寸需要量减少，现有超额准备金剩余时，则应及时地将

16、多余的超额准备金运用出去，寻求更好的盈利机会。38商业银行的贷款可划分为哪几类？按期限分类可分为活期贷款、定期贷款和透支三类。按银行贷款的保障条件分类。银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。银行贷款按照其偿还方式不同，可以划分为一次性偿还和分期偿还两种方式。按照贷款的质量和风险程度划分，银行贷款可以分为正常贷款、关注贷款、次级货款、可疑贷款和损失贷款五类。按银行发放贷款的自主程度划分，银行贷款可以分为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。39制定贷款抵押率应考虑哪些因素？各种因素对抵押率有何影响？ 贷款风险。贷款人对贷款风险的估计与抵押率成反向变化，风险越大，抵押率越低，风险小，抵押率可能

17、高些。 借款人信誉。一般情况下，对那些资本实力匮乏、资产结构不当、信誉较差的借款人，抵押率应低些，反之，抵押率可高些。 抵押物的品种。由于抵押物的品种不同，它们的占管风险和处分风险也不同。按照风险补偿原则，抵押那些占管风险和处分风险都比较大的抵押物，抵押率应当低一些，反之，则可定得高一些。 贷款期限。贷款期限越长，抵押期也越长，风险也越大，因此，抵押率应当低一些。而抵押期较短，风险较小.40简述商业银行证券投资的主要种类。1）政府债券。政府债券有三种类型：中央政府债券、政府机构债券和地方政府债券。2）公司债券。公司债券是公司为筹措资金而发行的债务凭证，发行债券的公司向债券持有者作出承诺，在指定

18、的时间按票面金额还本付息。3）股票。股票是股份公司发给股东证明其投资并凭以领取股息的凭证，是金融市场上的长期投资工具。股票的投资者即为股份公司的股东，股东在法律上有参加企业 4）商业票据。商业票据是在商品交易基础上产生的，用来证明交易双方债权债务关系的书面凭证1证券投资的风险有？如何积极防范？答：商业银行要获得投资收益，就必须承担相应的投资风险。一般来说，证券投资的收益与风险之间存在某种函数关系，即证券投资的风险越大，其收益就越高，而风险越小，收益也越小。这就是所谓的证券投资风险收益同增规律。风险：1）信用风险2）市场风险3）利率风险4）通货膨胀风险5）流动性风险。在证券投资业务中，需要采取一

19、系列的投资策略和方法，以求尽量减少风险和增加收益。商业银行的证券投资活动，应尽可能使投资收益最大化，并尽力使投资风险降低到最低限度。具体方法有分散投资法、有效组合法、梯形投资法、杠铃投资法、计划投资法、趋势投资法2利率风险(fngxin)？讨论影响市场利率的因素。答：利率(ll)风险是指由于市场利率变动的不确定性所导致的银行金融风险。（1）宏观经济(hn un jn j)环境。（2）央行的政策。（3）价格水平。（4）股票和债券市场。（5）国际经济形势。3试述商业银行发展的新趋势。答：混业经营趋势；经营手段电子化；制度同质化；金融创新不断发展；资产证券化；国际银行的并购与扩张风潮；注重市场营销4

20、比较商业银行组织形式的利弊？单一银行制度优点：首先，可以限制银行业的兼并和垄断，有利于自由竞争；其次有利于协调银行与地方政府的关系；此外，业务经营的灵活性较大，管理起来也较容易。缺点也很明显。首先，单一制银行规模较小，经营成本较高，难以取得规模效益；其次，单一银行制与经济的外向发展存在矛盾；再次，单一制银行的业务相对集中，风险较大。分支银行制优点有，实行这一制度的商业银行规模巨大，分支机构众多，便于银行拓展业务范围，降低经营风险；在总行与分行之间，可以实行专业化分工，分支行之间的资金调拨也十分方便；此外，它还易于采用先进的计算机设备，广泛开展金融服务，取得规模效益。缺点是容易加速垄断的形成，而

21、且内部层次多，从而增加了银行管理的难度等。集团银行制的优点是能够有效地扩大资本总量，增强银行实力，提高银行抵御风险的能力，弥补单一制银行的不足；缺点是容易引起金融权力过度集中，并在一定程度上影响了银行的经营活力。5比较分析不同资本来源的利弊？两条途径。一是内源资本，二是外源资本。内部筹集增加各种准备金和收益留存的方法。其优点是总成本较低；不会使股东控制权削弱。缺点在于筹集资本的数量在很大程度上受到银行本身的限制。资本的外部筹集可采用发行普通股、优先股和发行资本票据和债券等方法。普通股优点：银行有较大的灵活性；筹集的资金稳定性高；对投资者吸引力大，有利于银行筹集资本。缺点：发行成本高；会削弱原股

22、东对银行的控制权；会影响股票的收益。优先股优点：不削弱普通股股东的控制权；融资成本事先确定；银行财务杠杆的效力会得到增强。缺点：较一般负债成本较高；没有税收的优惠。附属债务的优点：有税收优惠；发行成本较低；不必缴存准备金，增加了商业银行可以运用的资金量；可以强化财务杠杆效应。缺点：债务资本不是永久性资本，它有一定的期限；债务资本对增强公众信心的能力不如权益资本，抵御风险的能力也不如权益资本。6试析商业银行存款经营的策略。答：1银行存款的积极经营策略。（1）存款新工具的开发。由于政府监管、金融市场竞争加剧及其他方面的原因，使得银行需要不断开发新的金融产品以求在急剧变化的市场环境中求得生存与发展。

23、（2）加强已有产品的吸引力。银行新产品开发是一个长期过程，而且新产品还有不成功的可能性。因此，银行要完成预定的筹资计划，关键还在于注重加强已有产品的吸引力。2提高存款稳定性的策略措施。所谓存款的稳定性，是形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源。3控制存款规模。存款的多与少，是一家银行规模和实力的标志，尤其是发展中国家长期处于资金紧缺状态，银行存款越多越好似乎已成为一般共识。但从科学的角度研究，“存款越多越好”的观念是值得推敲的。7贷款定价的构成和影响因素是什么？贷款定价都有哪些方法？构成：贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格。影响因素：1）贷款供求状况2）存款及其他资金来源的成本3）业务

24、费用4）管理政策5）借款人的信用等级6）贷款期限及方式7）通货膨胀8）中央银行基准利率。定价方法：1）差额定价法2）优惠加数与优惠乘数定价法3）交易利率定价法8什么是表外业务？它有什么特点？商业银行发展表外业务的原因？指商业银行所从事的按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额的经营活动。特点：首先，提供非资金的金融服务，资金与服务相分离。其次，表外业务形式多样。第三，金融杠杆性极高。最后，表外业务透明度低，监管难度大。发展原因：作为金融企业，商业银行与其他企业一样，追求自身利益的最大化利润最大化，银行为实现这一目标力求确保自身金融资产的盈利性、流动性和安全性，表外业务恰好具备的这“三性”的统一，成为商业银行积极发展表外业务的内在因素。1全球金融环境动荡、风险加剧2对银行的监管进一步加强3金融市场的结构发生重大变化 4金融市场竞争加剧5科技进步的推动9商业银行确定借入负债规模的方法，并分析影响(yngxing)借入负债来源的因素。答：1银行对借入负债规模的确定虽然银行主要的资金来源是存款，但是现在几乎所有的银行都在利用非存款性货币资金来作为存款的补充。这些非存款借款包括上述的各种形式的短期借款和长期借款。银行要合理利用借入负债，首先必须要