银行业专业人员职业资格考试资料汇总(线上试题及答案)

1、银行业专业人员职业资格考试资料汇总(线上试题及答案)1.延期税务规划中，延期纳税的优点不包括（ ）。A.节省利息支出B.有利于资金周转C.减少税种降低税率D.降低了实际纳税额【答案】:C【解析】:延期纳税的好处有：有利于资金周转；节省利息支出；由于通货膨胀的影响，延期以后缴纳的税款必定下降，从而降低了实际纳税额。2.中央银行作为最后贷款人提供资金的操作方式主要包括（ ）。A.发行货币增加资金并向整个金融市场提供流动性B.通过再贷款直接向金融机构提供贷款C.中央银行直接向金融机构提供资金D.通过再贴现窗口直接向金融机构提供贷款E.通过公开市场购买合格资产，向整个金融市场提供流动性【答案】:D|E

2、【解析】:中央银行最后贷款人的操作方式包括以下两种：公开市场业务，通过公开市场购买合格资产，向整个金融市场提供流动性；再贴现窗口，直接向有偿债能力但资金暂时周转不灵的金融机构提供贷款，由于贷款不是财政性资金，因而要求金融机构提供足够的合格抵押品和担保，并且为防止道德风险，一般都采取惩罚性的利率。在我国，中国人民银行主要通过提供紧急贷款弥补金融机构临时流动性缺口、对高风险金融机构进行救助等方式履行最后贷款人职能，在维护金融稳定中发挥了重要作用。3.按照汽车金融公司管理办法，汽车金融公司可以从事的业务包括（ ）。A.向金融机构借款B.发行金融债券C.接受境内公众存款D.代理政策性银行业务E.提供购

3、车贷款【答案】:A|B|E【解析】:汽车金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准设立的为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。汽车金融公司的业务主要包括：接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东三个月（含）以上定期存款；接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；经批准，发行金融债券；从事同业拆借；向金融机构借款；提供购车贷款业务；提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款；提供汽车融资租赁业务（售后回租业务除外）；向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务；办理租赁汽车残值变卖及处理业务；从事与购车融资活动相关的咨询、代理业务等。4.目

4、前，我国商业银行资产支持证券的发行和交易场所是（ ）。A.全国银行间债券市场B.商业银行柜台市场C.上海证券交易所D.深圳证券交易所【答案】:A【解析】:我国信贷资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，商业银行是其主要投资者，其登记、托管、交易、结算应按照全国银行间债券市场债券交易管理办法等有关规定执行。5.根据商业银行资本管理办法（试行）的规定，下列选项中，属于核心一级资本的有（ ）。A.盈余公积B.一般风险准备C.实收资本或普通股D.未分配利润E.资本公积【答案】:A|B|C|D|E【解析】:核心一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强。核心一级资本主要包括

5、以下六个部分：实收资本或普通股；资本公积；盈余公积；一般风险准备；未分配利润；少数股东资本可计入部分。6.下列资金清算业务中，必须通过中国人民银行办理的是（ ）。A.分行辖内往来B.跨系统联行往来C.全国联行往来D.支行辖内往来【答案】:B【解析】:跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。7.借贷前的决策包括（ ）。A.借贷目的B.借贷活动对家庭财务影响的评估C.还款计划D.借贷渠道的选择E.借贷金额【答案】:A|B|C|D|E【解析】:借贷前的决策包括了以下几个方面的内容：借贷目的；借贷金额、期限和产品（包括借贷渠道的选择

6、）；借贷活动对家庭财务影响的评估；还款计划及信用管理措施。8.下列关于国际上主要监管体制的说法，正确的是（ ）。A.统一监管型按监管主体数量划分法又称为单一全能型B.多头监管型将金融机构和金融市场按照银行、证券、保险划分为三个领域C.目前有英国、日本、韩国等9个国家实行多头监管型D.澳大利亚和荷兰是多头监管型模式的代表E.“双峰”监管型设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，另一类负责对不同金融业务监管【答案】:A|B|E【解析】:C项，统一监管型对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。目前有英国、日本、韩国等9个国家实行这种模式。D项，澳

7、大利亚和荷兰是“双峰”监管型模式的代表。9.钱某持盗来的身份证及伪造的空头支票，骗取某音像中心VCD光盘4000张，支票票面金额4万元。对钱某骗取光盘行为的准确定性是（ ）。A.钱某的行为构成金融凭证诈骗罪B.钱某的行为构成票据诈骗罪C.钱某的行为不构成犯罪D.钱某的行为构成盗窃罪【答案】:B【解析】:票据诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。票据诈骗罪侵犯的客体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票。10.民法总则规定，诉讼时效期间从（ ）开始起算。A.主张权利时B.提起诉讼时C.知道或应当知道权利受到损害以及义务人之日D.侵

8、害行为发生时【答案】:C【解析】:诉讼时效的起算是指确定诉讼时效期间的开始时间点。民法总则第一百八十八条规定，诉讼时效期间自权利人知道或者应当知道权利受到损害以及义务人之日起计算。法律另有规定的，依照其规定。11.下列属于非融资类保函的有（ ）。A.有价证券保付保函B.即期付款保函C.履约保函D.借款保函E.预付款保函【答案】:B|C|E【解析】:银行保函根据担保银行承担风险的不同及管理的需要，可分为融资类保函和非融资类保函两大类。融资类保函包括借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函；非融资类保函主要包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营

9、租赁保函。12.我国商业银行的会计资本包括（ ）。A.实收资本B.盈余公积C.未分配利润D.商誉E.可转换债券【答案】:A|B|C|D【解析】:会计资本，也称为账面资本，属于会计学概念，是指商业银行持股人的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其金额等于资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润等。D项，商誉属于不具有吸收损失功能的账面资本；E项，可转换债券不属于会计角度的内容。13.商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应该对保证人和担保物的情况进行审查，内容不包括（ ）。A.保证人的偿还能力B.质物的权属C.抵押物价值D.保证人与借款人

10、的关系【答案】:D【解析】:商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。14.国际新会计准则（IFRS9）主要依据资产所处损失阶段确定减值计量方法。对于风险程度较小、风险状况稳定的资产，损失阶段划为阶段一，计提损失准备时只需考虑未来（ ）内的预期信用损失。A.两年B.三年C.整个存续期D.一年【答案】:D【解析】:国际新会计准则下，主要依据资产所处损失阶段确定减值计量方法。对于风险程度较小、风险状况稳定的资产，损失阶段划为阶段一，计提

11、损失准备时只需考虑未来一年内的预期信用损失；对于风险已出现显著增加的资产，损失阶段划为阶段二或阶段三，计提损失准备时要考虑资产整个存续期内的全部预期信用损失。因此，损失阶段、信用评级等是新准则模型的计量基础。15.下列事件中，属于由非系统性风险造成证券价格变化的是（ ）。A.人民币升值趋势明显，热钱加速流入，受此影响，某银行股票价格大幅上涨B.中国人民银行突然宣布提高基准利率，受此影响，某地产公司股票价格大幅下降C.受欧债危机影响，全球股票市场均出现不同幅度下跌D.某上市公司董事长被司法部门调查，受此影响，该公司股票价格大幅下跌【答案】:D【解析】:投资风险是指投资收益率的不确定性，按照风险可

12、否分散，可将风险分为系统性风险和非系统性风险。系统性风险是由那些影响整个投资市场的风险因素所引起的，这些因素包括经济周期、国家宏观经济政策的变动等。非系统性风险是一种与特定公司或行业相关的风险。ABC三项是系统性风险。16.商业银行内部资本评估程序的目标有（ ）。A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应C.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配D.确保在持续经营前提下吸收损失E.确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应【答案】:A|B|C【解析】:D项，一级资本工具的目标是在持续经营的

13、前提下吸收损失；E项是资本规划的目标。17.我国商业银行不得在境内进行的业务有（ ）。A.代售基金B.黄金交易C.证券经营D.外汇买卖E.信托投资【答案】:C|E【解析】:商业银行法第四十三条规定：“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。”限制银行从事信托投资、证券经营业务和向非自用不动产投资和企业投资，主要是为了贯彻金融分业经营的原则，防范金融风险，维护金融安全。18.直接税是税收负担不能由纳税人转嫁出去，必须由自己负担的税种，下列不属于直接税的是（ ）。A.企业所得税B.个人所得税C.消费税D

14、.房产税【答案】:C【解析】:直接税是税收负担不能由纳税人转嫁出去，必须由自己负担的各个税种，如所得税、财产税、社会保险税等；间接税是税负可以由纳税人转嫁出去，由他人负担的各个税种，如消费税。C项属于间接税。19.对下列选项中，应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效的有（ ）。A.利润分配方案B.重大投资与重大资产处置方案C.风险管理政策D.资本补充方案，重大股权变动E.聘任或解雇高级管理人员【答案】:A|B|D|E【解析】:董事会例会每季度应至少召开一次，董事会临时会议的召开程序由商业银行章程规定。董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行。董事会作出决议，必须经商业银行全体董事过

15、半数通过；对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效。20.以（ ）作为标准进行分类，保险可以分为财产保险和人身保险。A.保险标的B.保险性质C.实施方式D.承保【答案】:A【解析】:以保险标的作为分类标准，保险可以分为财产保险和人身保险；按承保划分，保险可以分为原保险、共同保险、重复保险和再保险；按照实施方式分类，保险可以分为自愿保险和强制保险两种形式。21.以下属于垄断竞争行业特征的是（ ）。A.市场上只有唯一的一个企业生产和销售产品B.所有的资源具有完全的流动性C.市场上存

16、在许多生产者，且其对自己经营的产品的价格有一定的控制力D.企业生产和销售的产品没有合适的替代品【答案】:C【解析】:垄断竞争的行业的特点是：生产者众多，各种生产资料可以流动；生产的产品同种但不同质，即产品之间存在着差异；由于产品差异性的存在，生产者可以树立自己产品的信誉，从而对自己经营的产品的价格有一定的控制力。AD两项属于完全垄断行业的特征；B项属于完全竞争行业的特征。22.在保险实践中，禁止反言主要用于约束（ ）。A.保险人B.受益人C.投保人D.被保险人【答案】:A【解析】:禁止反言也称“禁止抗辩”，是指保险合同一方既然已放弃他在合同中的某种权利，将来不得再向他方主张这种权利。事实上，无

17、论是保险人还是投保人，如果弃权，将来均不得重新主张。但在保险实践中，它主要用于约束保险人。23.甲乙双方签订了一份买卖淫秽书籍的合同，对此正确的处理方式有（ ）。A.确认为无效合同B.各自返还原物C.由双方当事人协商解决D.将双方已经取得或者约定取得的财产，收归国库E.有过错一方赔偿对方的损失【答案】:A|D【解析】:根据合同法的规定，违反法律、行政法规的强制性规定，损害社会公共利益的合同属于无效合同；对于违法所得，应收归国库，而不是让双方协商，各自返还。24.商业银行办理活期存款业务通常是（ ）。A.1元起存，只以银行卡为存取凭证B.10元起存，以存折或银行卡为存取凭证C.1元起存，只以存折

18、为存取凭证D.1元起存，以存折或银行卡为存取凭证【答案】:D【解析】:活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。25.“了解客户”是银行依法承担的一项法定义务，银行从业人员在办理相关业务时必须遵循（ ）制度。A.居民身份识别B.客户身份识别C.公民身份识别D.法人身份识别【答案】:B【解析】:了解客户是银行依法承担的一项法定义务，我国账户管理规定以及反洗钱法等法律、法规都明确要求金融机构应当建立客户身份识别制度。26.依据中国人民银行应收账款质押登记办法的规定，应收账款的权利包括现有的和未来的金融债权及其产生的收益，具体包括（ ）。A

19、.公路收费权B.提供服务产生的债权C.出租不动产产生的债权D.销售货物产生的债权E.出租动产产生的债权【答案】:A|B|C|D|E【解析】:应收账款是指权利人因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人付款的权利，包括现有的和未来的金钱债权及其产生的收益，但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权，主要包括：销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；出租产生的债权，包括出租动产或不动产；提供服务产生的债权；公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；提供贷款或其他信用产生的债权。27.行业组织是指同一行业内企业的组织形态和企业间的关系，其内容不包括（ ）。A.市场

20、结构B.市场行为C.市场供给D.市场绩效【答案】:C【解析】:行业组织是指同一行业内企业的组织形态和企业间的关系，包括市场结构、市场行为、市场绩效三个方面内容。28.按照国际通行的标准，60岁以上的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过_或_，即可看作是达到了人口老龄化。（ ）A.10%；7%B.15%；8%C.5%；5%D.15%；10%【答案】:A【解析】:人口老龄化是指老年人在总人口中的相对比例上升，按照国际通行的标准，60岁以上的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超过10%或7%，即可看作是达到了人口老龄化。29.某商业银行目前的资本金为40亿元，信用风险加权资

21、产为100亿元，根据商业银行资本充足率管理办法，若要使资本充足率为8%，则市场风险资本要求为（ ）亿元。A.8B.16C.24D.32【答案】:D【解析】:根据资本充足率的计算公式：资本充足率（资本扣除项）/（信用风险加权资产12.5市场风险资本要求），可以推出：市场风险资本要求（资本扣除项）/资本充足率信用风险加权资产/12.5（40/8%100）/12.532（亿元）。30.绩效考核的原则有（ ）。A.稳健经营B.合规引领C.效益导向D.综合平衡E.统一执行【答案】:A|B|D|E【解析】:绩效考核的原则有：稳健经营、合规引领、战略导向、综合平衡、统一执行。31.康先生的儿子今年10岁，他

22、打算8年后送儿子去英国读4年大学。已知康先生目前有生息资产20万元，并打算在未来8年内每年末再投资2万元用于儿子出国留学的费用。就目前来看，英国留学需要花费30万元，教育费用每年增长8%。资金年化投资报酬率4%。根据以上材料回答（1）（3）题。(1)康先生目前的储蓄、投资方式是否能满足儿子届时的留学目标？（ ）A.不能满足，资金缺口为9.73万元B.能够满足，资金还富余2.76万元C.不能满足，资金缺口为8.60万元D.刚好满足【答案】:A【解析】:八年后的教育费用约为：30（18%）855.53（万元）；计算康先生8年后的投资收益总额：PV20，PMT2，i4%，n8，得到：FV45.80（

23、万元）；资金缺口为：55.5345.809.73（万元）。(2)假若有资金缺口，下列措施中能够弥补康先生教育资金缺口的是（ ）。A.今后每年的投资由2万元增加至3万元B.增加目前的生息资产至28万元C.提高资金的收益率至5%D.由每年末投入资金改为每年初投入【答案】:B【解析】:A项，计算康先生8年后的投资收益总额：PV20，PMT3，i4%，n8，得到：FV55.01（万元）；资金缺口为：55.5355.010.52（万元）。B项，计算康先生8年后的投资收益总额：PV28，PMT2，i4%，n8，得到：FV56.75；资金还富余：56.7555.531.22（万元）。C项，计算康先生8年后的

24、投资收益总额：PV20，PMT2，i5%，n8，得到：FV48.65（万元）；资金缺口为：55.5348.656.88（万元）。D项，计算康先生8年后的投资收益总额：PV20，PMT2，i4%，n8，先付年金，得到：FV46.54（万元）；资金缺口为：55.5346.548.99（万元）。综上可知，只有B项的措施能弥补康先生的教育资金缺口。(3)如果康先生自己决定将投资于开放式基金，那么（ ）的策略是合理的。A.每年评估基金业绩，将基金转换成历史业绩最好的股票基金B.应尽可能投资于多只股票基金，以分散风险C.随着留学日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重D.期初股票基金比重较大，随着留学日期临

25、近，逐渐加大债券基金的比重【答案】:D【解析】:如果离子女上大学或大笔动用教育资金的时间较短，一般建议客户降低中、高风险类基金，多持有债券型或货币型基金。32.目前，我国中央银行的创新型货币政策工具包括（ ）。A.短期流动性调节工具B.常备借贷便利C.临时流动性便利D.中期借贷便利E.抵押补充贷款【答案】:A|B|C|D|E【解析】:随着利率市场化改革的不断完善，我国中央银行创设了多种新型政策工具，包括短期流动性调节工具（SLO）、临时流动性便利（TLF）、常备借贷便利（SLF）、中期借贷便利（MLF）、抵押补充贷款（PSL），用以管理中短期利率水平。33.商业银行经营管理的最基本原则是以_为

26、基本前提，通过_实现银行价值的最大化。（ ）A.盈利性、流动性；安全性B.安全性、流动性；盈利性C.风险性、流动性；盈利性D.安全性、流动性；风险性【答案】:B【解析】:资产负债管理体现了商业银行经营管理的最基本原则，即以安全性、流动性为基本前提，通过盈利性实现银行价值的最大化。34.商业银行应（ ）披露其从事理财业务活动的有关信息。A.每年B.每半年C.每月D.每季度【答案】:B【解析】:商业银行应当按照国务院银行业监督管理机构关于信息披露的有关规定，每半年披露其从事理财业务活动的有关信息。35.某银行员工因被所在机构辞退与单位发生争议，向劳动争议仲裁委员会申请了仲裁，但对仲裁裁决不服，则其

27、应该自收到裁决书之日起（ ）日内，向人民法院起诉。A.5B.7C.10D.15【答案】:D【解析】:根据银行业从业人员职业操守中关于“争议处理”的规定，因被所在机构开除、除名、辞退或因工资、福利发生的争议，在内部调解不成的情况下，从业人员也可以向专门的劳动争议仲裁委员会申请仲裁。当事人对仲裁裁决不服的，自收到裁决书之日起十五日内，可以向人民法院起诉；期满不起诉的，裁决书即发生法律效力。36.在教育投资规划中，教育金保险相较于银行储蓄的优势包括（ ）。A.具有保障功能B.有强制储蓄的功能C.投资分红能抵御通胀影响D.有保费豁免功能E.支取更加灵活【答案】:A|B|C|D【解析】:教育保险既具有强

28、制储蓄的作用又有一定的保障功能，且一般都具有投资分红功能。一旦教育金保险计划启动，就必须每年存入约定的金额，之后再获得保险公司分阶段的现金给付。教育金保险实际上是一种分阶段储蓄、集中支付的方式。保费豁免是教育金保险的一个优势。37.退休养老规划的重要性主要体现在（ ）。A.通货膨胀率居高不下B.社会老龄化趋势C.医疗和健康费用持续增加D.生活品质提高和额外支出增加E.养老保障制度不完善【答案】:A|B|C|D|E【解析】:退休养老规划的重要性主要体现在以下几个方面：社会老龄化趋势；医疗和健康费用持续增加；通货膨胀率居高不下；生活品质提高和额外支出增加；养老保障制度尚不完善。38.票据市场是以票

29、据作为工具，通过（ ）进行融资活动的货币市场。A.托收承付和汇兑B.信用卡和银行本票C.汇兑和贴现D.票据的发行、担保、承兑和贴现【答案】:D【解析】:传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产生的以汇票、本票和支票的发行、担保、承兑、贴现来实现短期资金融通的市场。39.要帮助客户清楚地了解“自己现在在哪里”或拥有什么样的资源是对客户（ ）的了解。A.收入情况B.支出情况C.家庭财务状况D.负债信息【答案】:C【解析】:了解、分析客户的家庭财务状况，就是帮助客户了解“自己现在在哪里”或现在和将来拥有多少可配置资源，这是综合理财规划服务中关键的一步。40.根据合同法的相关规定，当事人订立合

30、同应当按照法定程序进行，即采取（ ）方式。A.起草和抄写B.意思和表示C.要约和承诺D.协商和证明【答案】:C【解析】:当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式。要约是希望和他人订立合同的意思表示，承诺是受要约人同意要约的意思表示。41.财务自由度主要是通过（ ）表现出来。A.工作收入/生活支出B.理财收入/生活支出C.理财收入/理财支出D.工作收入/理财支出【答案】:B【解析】:财务自由度主要是通过理财收入除以生活支出额度（理财收入/生活支出）表现出来的。财务自由度越接近1或者大于1，表明理财收入已基本能够覆盖生活支出，则财务自由度就越高。42.在我国股票市场上发行交易的A股

31、股票的计价货币是（ ）。A.人民币B.港币C.美元D.欧元【答案】:A【解析】:A股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票。43.钞买价与汇买价的大小关系是（ ）。A.相等B.钞买价汇买价C.钞买价汇买价D.没有固定的大小关系【答案】:B【解析】:银行买入现钞后需要对其按面额和版式进行分类、保管、运输到发钞国，或在不同网点之间调剂、运送，成本比买入现汇后只需进行会计处理要高得多，而且还有收进假钞的风险。因此，钞买价比汇买价要低。44.在贷款合同中，撤销权的行使范围（ ）。A.以债务人的所有财产为限B.必须大于债权人的债权C.以债权人的债权为限D.以债权人的债权加上一

32、定比例的惩罚为限【答案】:C【解析】:根据合同法第七十四条规定，撤销权的行使范围以债权人的债权为限。债权人行使撤销权的必要费用，由债务人负担。45.高级管理人员绩效薪酬的（ ）以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。A.40%B.20%C.25%D.50%【答案】:A【解析】:商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%。46.商业银行办理企业基本存款账户时对存款客户的规定包括（ ）。A.可以在此账户办理日常结算B.企业可以在多家银行开立多

33、个基本账户C.可以由存款客户自主选择开户银行D.可以在此账户办理现金收付E.同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户【答案】:A|C|D|E【解析】:基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。47.客户陈先生，系中国行业类500强企业区域负责人，妻子李女士，42岁，为家庭主妇，两人育有一个14岁女儿。4年后，女儿将就读大学本科，当前本科学费和生活费全部费用为20万元，计划

34、女儿本科毕业后出国留学攻读硕士，当前留学学费和生活费全部费用为120万元。(1)根据3%的增长率，4年后本科学费生活费将需要（ ）万元。（答案取近似数值）A.20B.21.2C.23.5D.22.5【答案】:D【解析】:4年后本科学费生活费20（13%）422.51（万元）。(2)根据3%的增长率，8年后攻读硕士学费生活费将需要（ ）万元。（答案取近似数值）A.152B.120C.134D.144【答案】:A【解析】:8年后攻读硕士学费生活费120（13%）8152（万元）。(3)计划用基金定投与银行理财相结合的方式储备本科阶段教育金。假设50%来自基金定投，50%来自银行理财，基金定投的年化

35、收益率为8%，则每月末要留出（ ）元的定投资金。（答案取近似数值）A.1500B.2000C.1200D.2200【答案】:B【解析】:4年后通过基金定投获得的本科阶段教育基金22.550%11.25（万元）。计算每月末要留出的定投奖金：PV0，FV112500，i8%/12，n41248，后付年金，PMT2000（元）。(4)接上题，根据上述组合方案，假设银行理财的年化收益率为4%，另外每年末需购买（ ）元银行理财产品。（答案取近似数值）A.15200B.24000C.18200D.26500【答案】:D【解析】:4年后通过银行理财获得的本科阶段教育基金22.550%11.25（万元）。算每

36、年末需购买的银行理财产品：PV0，FV112500，i4%，n4，后付年金，PMT26500（元）。48.债券市场的主体是（ ）。A.银行间市场B.场外市场C.交易所市场D.商业银行柜台市场【答案】:A【解析】:银行间市场是债券市场的主体，这一市场参与者是各类机构投资者，属于大宗交易市场（批发市场），实行双边谈判成交，典型的结算方式是逐笔结算。49.我国的小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立的机构，可以经营小额贷款业务，但不得（ ）。A.发放企业贷款B.发放涉外贷款C.吸收公众存款D.从商业银行融入资金【答案】:C【解析】:小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设

37、立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。50.假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（ ）。A.13.3%B.10.0%C.7.8%D.8.7%【答案】:A【解析】:资本充足率（CAR），是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该指标反映一家银行的整体资本稳健水平。计算公式为：资本充足率资本/风险加权资产100%。所以该银行资本充足率为：200/1500100%13.3%。51.银行间市场参与者按照权限不同可以分为三类，其中第一类参与者（ ）。A.既可以做自营，又可以从事结算代理业务B.只能从事结算代理业务C.只能从

38、事自营D.只能通过结算代理人发送交易、结算指令【答案】:A【解析】:银行间市场参与者按照权限不同可以分为三类：第一类参与者既可以做自营，又可以从事结算代理业务；第二类参与者只能从事自营；第三类参与者只能通过结算代理人发送交易、结算指令。52.银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务是（ ）。A.福费廷B.进口押汇C.保理D.出口押汇【答案】:D【解析】:出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。对客户来说如为即期收汇，可申请出口押汇。53.金融工具的风险主要有（ ）。A.信用风险B.声誉风险C.市场风险D.法律风险E.战略风险【答案】:A|C【解析】:金融工具的风险主要有两类：信用风险或称违约风险，即债务人不履行合同，不能按约定的期限和利息还本付息的风险；市场风险，即因经济环境、市场利率变化或者证券市场上不可预见的一些因素的变化，导致金融工具价格下跌，从而给投资人带来损失。54.我国信用风险监测指标中的单一集团客户授信集中度一般不应高于（ ）。A.10%B.15%C.20%D.50%【答案】:B【解析】:单一集团客户授信集中度又称单一客户授信集中度，为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。计算公式为：单一集团客户授信集中