银行业专业人员职业资格考试模拟试题及解析

1、银行业专业人员职业资格考试模拟试题及解析1.债券发行过程中支付给承销商的费用包括（ ）。A.债券印刷费B.发行手续费C.宣传广告费D.律师费E.资产重估费用【答案】:A|B|C|D|E【解析】:支付给承销商的费用就是发行成本，主要包括：债券印刷费、发行手续费、宣传广告费、律师费、担保抵押费、信用评级和资产重估费用、其他发行费用等。2.其他一级资本包括（ ）。A.普通股B.永续债C.实收资本D.盈余公积【答案】:B【解析】:其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优

2、先股、永续债等。ACD三项均属于核心一级资本。3.国内商业银行A银行为中国进出口银行代理了资金结算业务，对A银行来说，该项业务称为（ ）。A.代理政策性银行业务B.代理证券业务C.代理中央银行业务D.代理商业银行业务【答案】:A【解析】:代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务，主要解决政策性银行因服务网点设置的限制而无法办理业务的问题，目前主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。代理政策性银行业务主要包括：代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理、代理贷款项目管理等业务。4.银行业的规模效益体现在（ ）。A.资产

3、规模B.市场份额C.存贷款规模D.客户规模E.收入【答案】:A|B|C|D|E【解析】:银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模以及收入等方面。5.中央银行作为最后贷款人，其贷款对象是（ ）。A.暂时出现流动性不足而且没有清偿力的金融机构B.因管理不善出现清偿力危机的资不抵债的金融机构C.出现清偿力危机并已经濒临破产倒闭的金融机构D.暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的金融机构【答案】:D【解析】:最后贷款人的援助对象是暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的金融机构。最后贷款人没有责任救助那些因管理不善出现清偿力危机而资不抵债的金融机构，但应

4、减轻单个金融机构失败引发的溢出效应、传染效应。所以，为了避免道德风险，应只向暂时出现流动性不足但仍然具有清偿力的机构提供援助。出现清偿力危机，则表明银行已经濒临破产倒闭，一般不应施以救助。6.下列资金清算业务中，必须通过中国人民银行办理的是（ ）。A.分行辖内往来B.跨系统联行往来C.全国联行往来D.支行辖内往来【答案】:B【解析】:跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。7.我国银行监管制度在探索成形阶段的特点不包括（ ）。A.监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用B.“部门执法”的局面凸显C.在

5、制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等方面的内容D.对主要银行业机构实行了管、监在部门间的职责分离【答案】:D【解析】:我国银行监管制度在探索成形阶段的特点主要有三个：监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用；各相关部门独立行使处罚权的状况没有改变，且职责进一步增大，“部门执法”的局面凸显；在制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等方面的内容，但仅仅形成了初步框架，还没有对运行机制和监管绩效发挥实质性作用。D项属于改革调整阶段的特点。8.重组是国务院银行业监督管理机构对问题银行业金融机构进行处置的一种方式。对于重组失败的，国务院银行业监督管

6、理机构可以决定终止重组，转由（ ）依法宣告破产。A.人民法院B.人民检察院C.国务院D.中国人民银行【答案】:A【解析】:重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。对于重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止重组，转由人民法院依法宣告破产。9.外汇交易存在的风险包括（ ）。A.法律风险B.流动性风险C.操作风险D.国别风险E.市场风险【答案】:A|B|C|D|E【解析】:外汇交易存在信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和法律风险。其中，信用风险可分为三种不同的形态，分别为授信风险、交割风险及国别风险

7、。10.按照业务类别进行分类，贵金属业务可分为（ ）。A.实物类贵金属业务B.理财类贵金属业务C.融资类贵金属业务D.交易类贵金属业务E.对公司客户的贵金属业务【答案】:A|B|C|D【解析】:贵金属业务是商业银行以贵金属作为经营媒介开展的业务，属于金融市场业务之一。从业务类别来看主要分为实物类贵金属业务、融资类贵金属业务、理财类贵金属业务和交易类贵金属业务。按客户类别来看主要分为对零售客户的贵金属业务、对公司客户的贵金属业务和对同业客户的贵金属业务。11.债务量化管理的重点有（ ）。A.财务自由度分析B.定期分析债务结构的合理性并提供调整建议C.债务重组D.还款计划及信用管理措施E.通过家庭

8、收支管理保证还贷活动的持续性【答案】:B|C|E【解析】:家庭债务管理包括了借贷活动的决策、债务的量化管理。债务的量化管理重点包括以下三个方面的内容：定期分析债务结构的合理性并提供调整建议；债务重组；通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性。A项是家庭收支管理状况分析的重点内容；D项是借贷活动的决策过程中，借贷前的决策的内容。12.商业银行不得将同业拆入资金用于（ ）。A.发放固定资产贷款或投资B.弥补票据结算不足C.解决临时性周转资金的需要D.弥补联行汇差头寸的不足【答案】:A【解析】:商业银行法第四十六条规定，同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。

9、拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要。13.按照出票人的不同，票据贴现可以分为（ ）。A.协议付息票据贴现B.银行承兑汇票贴现C.转贴现D.再贴现E.商业承兑汇票贴现【答案】:B|E【解析】:按出票人不同，票据贴现业务又可分为银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。商业承兑汇票是指由付款人或收款人签发，付款人作为承兑人承诺在汇票到期日，对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据。14.银团贷款出现违约风险时，

10、（ ）应当根据银团贷款合同的约定，负责及时召集银团会议。A.牵头行B.参与行C.代理行D.发行人【答案】:C【解析】:银团贷款出现违约风险时，代理行应当根据银团贷款合同的约定，负责及时召集银团会议，并可成立银团债权委员会，对贷款进行清收、保全、重组和处置。必要时可以申请仲裁或向人民法院提起诉讼。15.下列事件中，属于由非系统性风险造成证券价格变化的是（ ）。A.人民币升值趋势明显，热钱加速流入，受此影响，某银行股票价格大幅上涨B.中国人民银行突然宣布提高基准利率，受此影响，某地产公司股票价格大幅下降C.受欧债危机影响，全球股票市场均出现不同幅度下跌D.某上市公司董事长被司法部门调查，受此影响，

11、该公司股票价格大幅下跌【答案】:D【解析】:投资风险是指投资收益率的不确定性，按照风险可否分散，可将风险分为系统性风险和非系统性风险。系统性风险是由那些影响整个投资市场的风险因素所引起的，这些因素包括经济周期、国家宏观经济政策的变动等。非系统性风险是一种与特定公司或行业相关的风险。ABC三项是系统性风险。16.某人于2019年1月取得一次性劳务报酬30000元，按规定应预扣预缴个人所得税为（ ）元。A.5200B.4840C.7200D.4800【答案】:A【解析】:应预扣预缴个人所得税30000（120%）30%20005200（元）。17.甲股票基金风险溢价为8%，标准差为18%，王某是一

12、名金融理财师，在他的建议下，某客户将40000元投资于甲股票基金，同时将另外60000元投资于短期国债。已知国债利率为4%，则该客户的资产组合期望收益率与标准差分别为（ ）。A.12%和18%B.7.2%和7.2%C.12%和7.2%D.7.2%和18%【答案】:B【解析】:股票基金的收益率4%8%12%，股票基金的权重为0.4，国债投资的权重为0.6，因此期望收益率（8%4%）0.44%0.67.2%；方差0.40.418%18%0.005184；标准差7.2%。18.保证担保的范围包括（ ）。A.主债权B.利息C.违约金D.损害赔偿金E.实现债权的费用【答案】:A|B|C|D|E【解析】:

13、保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。19.贷款诈骗罪与票据诈骗罪相比，最重要的区别在于主体（ ）。A.是否涉及巨额资金B.是否涉及众多被害人C.是否只能由个人实施D.犯罪对象是否是金融机构【答案】:C【解析】:票据诈骗罪既可以由单位构成，也可以由个人构成；而贷款诈骗罪的主体只是自然人。单位实施骗取贷款的行为，不能按照贷款诈骗罪追究刑事责任，符合条件的也只能按照合同诈骗罪定罪。20.商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的（ ）。A.15%B.20%C.35

14、%D.50%【答案】:C【解析】:固定薪酬即基本薪酬，是商业银行为保障员工基本生活而支付的基本报酬，包括津补贴，主要根据员工在商业银行经营中的劳动投入、服务年限、所承担的经营责任及风险等因素确定。商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35%。21.公司的经营决策机构是（ ）。A.股东（大）会B.监事会C.公司经理D.董事会【答案】:D【解析】:董事会（不设董事会的公司为执行董事）是公司的经营决策机构，负责召集股东会，并向股东会报告工作；执行股东大会决议，负责公司日常经营决策；聘任或者解聘公司经理（总经理），制定公司基本管理制度。22.理财师日常工作中进行客户关系管理的内容包括（ ）。A.收集

15、、整理客户的详细信息，了解客户B.根据客户需求、偏好、提供精细化、个性化的金融服务C.无条件地满足客户，将客户变成自己的忠诚客户D.提供专业服务，解决客户的财务问题，实现客户的理财目标E.严格管理所有的客户接触点，如网点布置陈设、宣传资料的内容和形式、业务人员的言谈举止等【答案】:A|B|D|E【解析】:理财师进行客户关系管理的内容包括：收集、整理客户的详细信息，了解客户，这是理财师客户关系管理的第一步，是前提和基础。严格管理所有的客户接触点，客户接触点就是客户接触到的影响或决定客户关于企业品牌、产品和服务的印象、体验和判断的所有方面，如网点布置陈设、宣传资料的内容和形式、业务人员的言谈举止和

16、工作方法、网站和广告等。接触点管理就是要在了解客户的基础上，根据客户的需求、偏好为客户提供标准化、精细化和个性化的金融服务。理财师进行客户关系管理的目的是培养忠诚的客户、提升客户的忠诚度。理财师为客户提供的专业服务，即理财规划，是为了解决客户的财务问题或实现客户家庭的理财目标。23.下列关于我国金融机构的说法正确的有（ ）。A.货币经纪公司不能开展人民币存贷业务B.信托公司是“受人之托，代人理财”的非营利性金融机构C.汽车金融公司对车辆和品牌经销商足够了解，回收车辆处置更便利D.企业集团财务公司可以为非集体成员单位提供财务管理服务E.1999年成立的四家资产管理公司到目前为止尚未完成政策性不良

17、资产的处置任务【答案】:A|C【解析】:B项，信托公司是以营利为目的的商业性机构；D项，企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，仅可以为集体成员单位提供财务管理服务；E项，经过多年运作，我国四大金融资产管理公司处置政策性不良贷款的任务基本完成，逐渐开始股份制改革和商业化转型，向市场化金融机构转变。24.在综合理财规划服务中，家庭资产配置的主要资产类别为（ ）。A.不动产B.固定收益资产C.权益类资产D.现金E.贵金属【答案】:A|B|C|D|E【解析】:家庭资产配置的主要资产类别包括：权益类资产；固定收益资产；现金；不动产；贵金属；海外的上述资产等。25.在经济高涨时期，增长型行业的

18、发展速度通常（ ）社会发展速度。A.高于B.低于C.等于D.没有必然联系【答案】:A【解析】:增长型行业的运行状态与经济周期关联不大。在经济高涨时期，增长型行业的发展速度通常高于社会发展速度，而在经济衰退时期，其受到影响较小甚至还能保持一定的增长势头。26.信用证项下的汇票需要附商业票据才可以结算的属于（ ）。A.光票信用证B.进口信用证C.出口信用证D.跟单商业信用证【答案】:D【解析】:按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。现在银行开立的基本上是跟单商业信用证。27.下列关于利息的说法，正确的有（ ）。A.利息是从属于信用的一个经济范畴B.利息本质上是一种生产

19、关系C.利息是借款人支付给贷款人的使用贷款的代价D.利息是借款人由于借出货币使用权而从贷款人那里获得的报酬E.信用关系是利息产生的基础【答案】:A|C|E【解析】:B项，利息反映所处生产方式的生产关系，从本质上看，利息是剩余产品价值的一部分；D项，利息是借款人支付给贷款人的使用贷款的代价，而非从贷款人那里获得的报酬。28.推进利率市场化改革的作用有（ ）。A.有利于优化资源配置B.促进经济结构调整和转型升级C.有利于提升金融机构可持续发展能力D.有利于推动金融市场深化发展E.有利于促进相关改革协调推进【答案】:A|B|C|D|E【解析】:推进利率市场化改革有利于优化资源配置、促进经济结构调整和

20、转型升级；有利于提升金融机构可持续发展能力；有利于推动金融市场深化发展；有利于完善金融调控体系；有利于促进相关改革协调推进。29.银行承兑汇票（纸质）期限自出票之日起最长不得超过（ ）。A.1个月B.3个月C.6个月D.1年【答案】:C【解析】:银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行承兑汇票（纸质）期限自出票之日起最长不得超过6个月。30.（ ）是商业银行企业文化的重要组成部分，也是商业银行稳健经营与可持续发展的基础。A.风险管理B.内部控制C.制度文化D.风险文化【答案】:D【解

21、析】:风险管理文化，又称风险文化，是一种融合现代商业银行经营思想、风险管理理念、风险管理行为、风险控制标准与风险管理环境等要素于一体的文化力，是商业银行企业文化的重要组成部分，也是商业银行稳健经营与可持续发展的基础。31.下列关于定金和订金的表述中，错误的是（ ）。A.定金是一种担保方式，而订金不具有担保功能B.定金具有预付款性质C.收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金D.订金的数额可由当事人之间自由约定【答案】:B【解析】:定金和订金的区别如下：性质不同。定金是一种担保方式，而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功能。效力不同。收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定

22、金；而收受订金的当事人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无须双倍返还。数额限制不同。担保法规定定金数额不超过主合同标的额的20%；而订金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。32.王先生今年30岁，在一家大公司工作，该公司效益较好，于今年成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，要分别委托一家公司作为投资管理人，一家商业银行作为托管人和账户管理人。根据以上材料回答（1）（5）题。(1)关于企业年金的说法不正确的是（ ）。A.国家鼓励企业建立企业年金B.企业年金基金投资运营收益并入企业资产C.建立企业年金，企业应当与职工一方通过集体协商确定，并制定企业年金方案D.王先生若调动工作，新单位也有

23、企业年金计划，王先生可将原年金账户资产转移至新的账户【答案】:B【解析】:企业年金基金投资运营收益，按净收益率计入企业年金个人账户。(2)我国目前的企业年金计划均实行确定缴费计划（DC计划），下列属于退休时DC计划个人账户资产组成部分的是（ ）。A.个人缴费B.企业缴费C.投资收益D.社会收益【答案】:A|B|C【解析】:缴费确认型养老金权益的积累取决于个人余额，包括雇主缴费，员工缴费和累积基金投资收益部分。(3)如果王先生每月缴费500元。公司按照11的比例缴费，在6%的年平均收益率下，到60岁退休时，个人账户余额最接近（ ）万元。A.47B.6C.100D.136【答案】:C【解析】:FV

24、（PV0，PMT1000，i6%/120.5%，n3012360）1004515.04（元）。(4)接上题，如果王先生预计退休时个人账户资产应达到150万元，才能维持较好的生活水准，则每月应缴费（ ）元。A.747B.1052C.1200D.2050【答案】:A【解析】:PV0，FV1500000，i6%/120.5%，n3012360，PMT1493.26（元），其中个人每月应缴费1493.26/2746.63（元）。(5)退休后，王先生决定将个人账户资产全部取出，在随后的资产配置中，下列（ ）是不恰当的。A.找理财师，寻求合理建议B.可以适当持有股票，以规避通货膨胀的风险C.不应再持有股票

25、，以债券和现金为主D.应保持较好的流动性【答案】:C【解析】:一般而言，用于退休养老金的投资要以稳健为主。有较大风险承受能力的人可以适当考虑将部分资金投资于股票、股票基金等风险收益相对较高的产品。资产配置的原则应当是在安全的基础上保持适当的收益率。所以在退休后，王先生将个人账户资产全部取出，在随后的资产配置中也可以适当的持有股票。33.一般而言，获利能力指标主要包括（ ）等财务指标。A.销售利润率、资产负债率、净资产利润率、现金比率B.实收资本利润率、资产负债率、净资产利润率、基本获利率C.销售净利润率、实收资本利润率、净资产利润率、基本获利率D.已获利息倍数、销售利润率、实收资本利润率、现金

26、比率【答案】:C【解析】:获利能力分析反映的是企业获取利润的能力，有如下几类：销售净利润率；净资产利润率（从所有者和债权人双方的共同角度考察）；实收资本利润率；净资产利润率（从所有者角度考察）；基本获利率。对于上市公司而言，每股收益、每股股利和市盈率等与公司股票表现相关的指标也是需要关注的获利能力指标。34.在整个利率体系中发挥基础性作用的利率称为（ ）。A.实际利率B.名义利率C.市场利率D.基准利率【答案】:D【解析】:基准利率通常是由一个国家中央银行直接制定和调整、在整个利率体系中发挥基础性作用的利率，在市场经济国家主要指再贴现利率。基准利率一旦发生变动，金融市场其他利率也相应地同向变动

27、。35.同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其拆借活动基本上都是（ ）拆借。A.质押B.抵押C.担保D.信用【答案】:D【解析】:同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场，同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换。36.商业银行应比照自营贷款管理要求，对非标准化债权类资产投资采取下列哪些措施？（ ）A.投前尽职调查B.风险审查C.投后风险管理D.信息筛选E.资料分类管理【答案】:A|B|C【解析】:商业银行理财产品投资于非标准化债权类资产时，应当确保理财产品投资与审批流程相分离，比照自营贷款管理要求实施投前尽职调查、风险审查和投后风险管理，并纳入全行统

28、一的信用风险管理体系。37.下列符合子女教育投资规划原则的有（ ）。A.追求获取短期高额回报B.专项积累、专款专用C.提前规划、从宽预计D.计划周详、稳健投资E.力求长期稳定的收益【答案】:B|C|D|E【解析】:进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：提前规划、专项积累、稳健投资，以保障教育金筹备的有效与安全。教育金投资的目的不是获取短期的高额回报，而是着重在分散风险、安全稳健的基础上，力求长期的预期收益和教育规划目标的实现。38.资金管理的核心是建设（ ）。A.内部资金转移定价机制和全额资金管理体制B.外部产品定价机制和份额资金管理体制C.内部资金转移定价机制和份额资金管理体制D.外部

29、产品定价机制和全额资金管理体制【答案】:A【解析】:资金管理的核心是建设内部资金转移定价机制和全额资金管理体制，建成以总行为中心，自下而上集中资金和自上而下配置资金的收支两条线、全额计价、集中调控、实时监测和控制全行资金流的现代商业银行司库体系。39.下列不属于破产申请人的是（ ）。A.债务人B.债权人C.清算人D.担保人【答案】:D【解析】:破产申请人包括：债务人，债务人可以向人民法院提出“重整、和解或者破产清算”的申请；债权人，债权人可以向人民法院提出“重整或者破产清算”的申请；清算人，企业法人已解散但未清算或者未清算完毕，资产不足以清偿债务的，依法负有清算责任的人应当向人民法院申请破产清

30、算。40.商业银行的市场风险包括（ ）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险E.内部欺诈【答案】:A|B|C|D【解析】:市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险四大类。E项属于操作风险。41.下列行业中属于第三产业的是（ ）。A.批发和零售业B.制造业C.金融业D.文化、体育和娱乐业E.建筑业【答案】:A|C|D【解析】:国民经济可分为第一产业、第二产业和第三产业。国家统计局2018年3月27日发布了关于修订三次产业划分规定（2012）的通

31、知，根据国民经济行业分类（GB/T 47542017），对三次产业划分中的行业类别进行了调整。调整后的第三产业即服务业，是指除第一产业、第二产业以外的其他行业，具体包括：农、林、牧、渔专业及辅助性活动，开采专业及辅助性活动，批发和零售业，交通运输、仓储和邮政业，住宿和餐饮业，信息传输、软件和信息技术服务业，金融业，房地产业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，居民服务、修理和其他服务业，教育，卫生和社会工作，文化、体育和娱乐业，公共管理、社会保障和社会组织，国际组织。BE两项属于第二产业。42.我国采用经济活动的同质性原则划分国民行业。根据2017年公布的国民经

32、济行业分类（GB/T 47542017），我国将行业分为20个门类，其中金融业门类包括的大类有（ ）。A.保险业B.其他金融业C.银行理财服务D.货币金融服务E.资本市场服务【答案】:A|B|D|E【解析】:根据2017年公布的国民经济行业分类（GB/T 47542017），我国将行业分为20个门类，其中金融业门类包括货币金融服务、资本市场服务、保险业、其他金融业等4个大类。C项，货币金融服务包括中央银行服务、货币银行服务、非货币银行服务、银行理财服务、银行监管服务等5个中类。43.下列不是职务侵占罪与贪污罪的主要区别之一的是（ ）。A.刑罚处罚幅度不同B.犯罪主体不同C.犯罪对象不同D.犯罪

33、目的不同【答案】:D【解析】:职务侵占罪与贪污罪在客观方面和主观方面基本相同，主要区别在于：犯罪主体不同，职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员；犯罪对象不同，职务侵占罪的犯罪对象是非国有单位（如私营企业、合伙企业、合资企业、股份制企业等）的财物，而贪污罪的犯罪对象是国有财产在内的公共财产；刑罚处罚幅度不同，职务侵占罪的刑罚最高为五年以上有期徒刑，而对贪污罪，情节特别严重的可以处死刑。44.理财师在为客户进行投资规划前，首先要了解客户的风险属性，判断客户的风险属性，要将（ ）与风险容忍态度两者

34、综合考虑。A.风险承受能力B.风险偏好C.家庭财富D.个人收入【答案】:A【解析】:理财师在为客户进行投资规划之前，首先要了解客户的风险属性。客户的风险属性一般分为客户的风险承受能力与风险容忍态度两个层面。判断客户的风险属性，要将风险承受能力与风险容忍态度两者综合考虑。45.根据我国货币供给层次划分口径，属于M1的是（ ）。A.外币存款B.企业活期存款C.城乡居民储蓄存款D.证券公司客户保证金【答案】:B【解析】:M1被称为狭义货币，是现实购买力；M2被称为广义货币，通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，一般所说的货币供应量是指M2。根据我国货币供给层次划分口径，ACD三项均属于M2

35、。46.银行业务涉及的法律法规较为庞杂，实际工作中涉及的法律及监管规则大体包括（ ）。A.银行内部的管理制度B.银行业协会制定的行业准则C.直接与银行和管理有关的法律法规D.适用于所有营利性机构的法律法规E.国际惯例【答案】:C|D【解析】:银行业务涉及的法律法规较为庞杂，实际工作中涉及的法律及监管规则大体包括：适用于所有营利性机构的法律法规，如会计、税收、工商管理方面的法律、法规；直接与银行和管理有关的法律法规，如银行业监督管理法等。47.客户陈先生，系中国行业类500强企业区域负责人，妻子李女士，42岁，为家庭主妇，两人育有一个14岁女儿。4年后，女儿将就读大学本科，当前本科学费和生活费全

36、部费用为20万元，计划女儿本科毕业后出国留学攻读硕士，当前留学学费和生活费全部费用为120万元。(1)根据3%的增长率，4年后本科学费生活费将需要（ ）万元。（答案取近似数值）A.20B.21.2C.23.5D.22.5【答案】:D【解析】:4年后本科学费生活费20（13%）422.51（万元）。(2)根据3%的增长率，8年后攻读硕士学费生活费将需要（ ）万元。（答案取近似数值）A.152B.120C.134D.144【答案】:A【解析】:8年后攻读硕士学费生活费120（13%）8152（万元）。(3)计划用基金定投与银行理财相结合的方式储备本科阶段教育金。假设50%来自基金定投，50%来自银

37、行理财，基金定投的年化收益率为8%，则每月末要留出（ ）元的定投资金。（答案取近似数值）A.1500B.2000C.1200D.2200【答案】:B【解析】:4年后通过基金定投获得的本科阶段教育基金22.550%11.25（万元）。计算每月末要留出的定投奖金：PV0，FV112500，i8%/12，n41248，后付年金，PMT2000（元）。(4)接上题，根据上述组合方案，假设银行理财的年化收益率为4%，另外每年末需购买（ ）元银行理财产品。（答案取近似数值）A.15200B.24000C.18200D.26500【答案】:D【解析】:4年后通过银行理财获得的本科阶段教育基金22.550%1

38、1.25（万元）。算每年末需购买的银行理财产品：PV0，FV112500，i4%，n4，后付年金，PMT26500（元）。48.投融资和票据转贴现业务管理要坚持（ ）的原则。A.科学规划B.统一管理C.集约经营D.综合发展E.分散经营【答案】:A|B|C|D【解析】:投融资和票据转贴现业务管理要坚持科学规划、统一管理、集约经营、综合发展的原则，构建符合现代商业银行要求的投融资和票据转贴现业务管理体制和经营机制，实现对银行投融资和票据转贴现业务的制度规范、流程合规、价格引导、授权管理、计划管理和实时监督控制。49.（ ）的保险关系产生于国家或政府的法律效力。A.共同保险B.自愿保险C.法定保险D

39、.普通保险【答案】:C【解析】:商业保险按照实施方式可分为强制保险和自愿保险。强制保险（又称“法定保险”）是由国家（政府）通过法律或行政手段强制实施的一种保险。50.保险的（ ）主要是指通过经济补偿，减少社会摩擦，减轻政府压力，并促进社会各领域正常运转和有序发展。A.社会管理功能B.保障功能C.资金融通功能D.防灾减损功能【答案】:A【解析】:保险的“社会管理功能”是指通过经济补偿，减少社会摩擦，减轻政府压力，并促进社会各领域正常运转和有序发展。商业保险作为社会保障体系的重要补充，其社会管理功能主要体现在以下几个方面：缓解政府压力，完善社会保障制度；减少社会摩擦，协调社会关系，维护社会安定团结

40、；调节资金配置，降低金融机构的运营风险；加强信用管理，保证经济活动的顺利进行。51.商业银行资产负债管理工具包括（ ）。A.收益率曲线B.久期管理C.内部资金转移定价D.经济资本E.资产证券化【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五项外，商业银行资产负债管理工具还包括缺口管理等。52.银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务是（ ）。A.福费廷B.进口押汇C.保理D.出口押汇【答案】:D【解析】:出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。对客户来说如为即期收汇，可申请出口押汇。53.商业银行的票据贴现业务属于（ ）。A.负债业务B.资产业务C.中间业务D.表外业务【答案】:B【解析】:票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。票据贴现属于票据业务，是商业银行一项传统的资产业务。54.对于金融市场的构成要素，下列说法正确的有（ ）。A.资金供给者可以是金融机构、企业、个人及政府部门B.资金需求者就是金融商品的发行者或出卖者C.金融市场上所有融资都是通过中介者来实现的D.短期金融商品包括商业票据、银行汇票、银行本票等E.长期金融商品包括长期债