证券从业资格考试电子版资料及题库

1、证券从业资格考试电子版资料及题库1.下列关于金融市场分类错误的是（ ）。2018年12月真题A.按照交易的阶段划分可以分为发行市场和流通市场B.按照交易活动是否在固定场所进行可以分为场内市场和场外市场C.按照金融工具的具体类型划分可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等D.按照金融工具上所约定的期限长短划分可以分为现货市场和衍生品市场【答案】:D【解析】:金融市场按交割方式分为现货市场和衍生品市场；按金融资产到期期限分为货币市场和资本市场。2.中国证券业协会是证券业的自律组织，是（ ）。2013年3月真题A.不以营利为目的的国有独资企业B.中国证监会的下属机构C.社会团体法人D.非法人单

2、位【答案】:C【解析】:证券业协会是证券业的自律性组织，是社会团体法人。中国证券业协会正式成立于1991年8月28日，是依法注册的具有独立法人地位的、由经营证券业务的金融机构自愿组成的行业性自律组织，是非营利性社会团体法人。3.由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的证券为（ ）。2017年2月真题A.财务公司债券B.商业银行次级债C.资产支持证券D.中央银行票据【答案】:C【解析】:根据信贷资产证券化试点管理办法和金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法的规定，资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机

3、构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。4.中国证监会是（ ）直属机构。A.国务院金融稳定发展委员会B.全国人大C.中国人民银行D.国务院【答案】:D【解析】:中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）是国务院直属事业单位，是全国证券、期货市场的主管部门，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。5.投资者进行金融衍生工具交易时，要想获得交易的成功，必须对利率、汇率、股价等因素的未来趋势作出判断，这是衍生工具的（ ）所决定的。A.跨期性B.杠杆性C.风险性D.投机性【答案】:A【解析】:金融衍生工具是交易双方通过对

4、利率、汇率、股价等因素变动趋势的预测，约定在未来某一时间按照一定条件进行交易或选择是否交易的合约。无论是哪一种金融衍生工具，都会影响交易者在未来一段时间内或未来某时点上的现金流，跨期交易的特点十分突出。6.基金的主要当事人有（ ）。基金持有人基金投资者基金管理人基金托管人A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:基金投资者、基金管理人与基金托管人是基金的主要当事人，基金市场上的各类中介服务机构通过自己的专业服务参与基金市场，监管机构则对基金市场上的各类参与主体实施全面监管。7.多层次资本市场的意义包括（ ）。有利于调动民间资本的积极性，转储蓄为投资有利于创新宏观调控机制，提高间接融资比重，

5、防范和化解经济风险有利于促进科技创新，促进新兴产业发展和经济转型有利于促进产业整合，缓解产能过剩A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:多层次资本市场的意义包括：有利于调动民间资本的积极性，转储蓄为投资；有利于创新宏观调控机制，提高直接融资比重，防范和化解经济风险；有利于促进科技创新，促进新兴产业发展和经济转型；有利于促进产业整合，缓解产能过剩；有利于满足日益增长的社会财富管理需求，改善民生，促进社会和谐；有利于提高我国经济金融的国际竞争力。项，提高间接融资比重表述不正确。8.1602年，在（ ）成立了世界上第一个股票交易所。A.美国的纽约B.中国的上海C.荷兰的阿姆斯特丹D.英国的伦敦

6、【答案】:C【解析】:1602年，荷兰东印度公司在阿姆斯特丹创建了世界上最早的证券交易所阿姆斯特丹证券交易所。9.下列关于证券投资基金估值的说法，正确的是（ ）。A.开放式基金每个交易日的次日进行估值B.封闭式基金每周进行一次估值C.复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布D.开放式基金每个交易日进行估值【答案】:D【解析】:我国的开放式基金于每个交易日估值，并不晚于下一交易日报告份额净值；封闭式基金和定期开放式基金的封闭期每个交易日都进行估值，但每周披露依次基金份额净值。复核无误的基金份额净值由基金管理人对外公布。10.股份制企业以让渡一定的企业经营控制权、收益分配权和剩余索取权而获得企业

7、经营资金的一种方式是（ ）。A.股票市场融资B.债券市场融资C.风险投资融资D.民间借贷【答案】:A【解析】:股票市场融资是股份制企业以让渡一定的企业经营控制权、收益分配权和剩余索取权而获得企业经营资金的一种方式。11.根据相关规定，具有证券行业自律管理的机构有（ ）。2017年6月真题证券交易所证券业协会证券登记结算机构律师事务所A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:根据相关规定，我国的证券自律性组织机构有证券交易所、证券业协会、证券登记结算机构、证券投资者保护基金等。12.关于混合资本债券，下列说法正确的有（ ）。混合资本债券是一种混合资本工具，比普通股票和债券更加复杂我国的混合资

8、本债券是商业银行为补充附属资本而发行的我国的混合资本债券的清偿顺序位于一般债务和次级债务之前但列在股权资本之后最近1期审计的资产负债表中盈余公积与未分配利润之和为负，且最近12个月内未向普通股票股东支付现金红利，则发行人必须延期支付利息A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:项，我国的混合资本债券的清偿顺序位于股权资本之前，但列在一般债务和次级债务之后。13.转换比例是指（ ）。A.一定面额可转换债券可转换成普通股的股数B.可转换债券转换为每股普通股份所支付的价格C.多少比例可转换债券可转换成普通股D.每份可转换债券转换前的价格【答案】:A【解析】:转换比例是指一定面额可转换债券可转换成

9、普通股票的股数。用公式表示为：转换比例可转换债券面值/转换价格。14.金融市场的价格发现功能是指金融市场当中供求双方的相互作用决定了交易资产的价格，价格反过来又为潜在的市场参与者提供了信号，引导资金在不同的金融资产之间进行配置，达成（ ）平衡。A.价格B.市场C.供需D.风险【答案】:C【解析】:金融市场当中供求双方的相互作用决定了交易资产的价格，价格反过来又为潜在的市场参与者提供了信号，引导资金在不同的金融资产之间进行配置，达成供需平衡，这也被称为价格发现过程。金融资产在交易过程中所产生的价格信号对参与者至关重要。金融市场上的资产价格变化既是资金供求关系变化的反映，也驱动着未来金融交易的不断

10、产生。15.关于外汇期货，下列叙述不正确的是（ ）。A.外汇期货是以外汇为基础工具的期货合约B.外汇期货主要用于规避外汇风险C.外汇期货交易由1972年芝加哥商业交易所（CME）所属的国际货币市场（IMM）率先推出D.外汇期货主要用于规避利率风险【答案】:D【解析】:外汇期货又称货币期货，是以外汇为基础工具的期货合约，是金融期货中最先产生的品种，主要用于规避外汇风险。外汇期货交易自1972年在芝加哥商业交易所所属的国际货币市场（IMM）率先推出后得到了迅速发展。利率期货主要是为了规避利率风险而产生的。16.证券金融公司借入次级债，应当（ ）向证监会报告。2018年5月真题A.事后B.在超过20

11、%时C.在超过10%时D.事先【答案】:D【解析】:证券金融公司可以发行公司债券，或者向股东或者其他特定投资者借入次级债。证券金融公司借入次级债，应当事先向证监会报告。17.通常情况下，（ ）发行的债券被视为无风险债券，其收益率被称为无风险收益率，是金融市场上最重要的价格指标。A.中央政府B.地方政府C.大型企业D.金融机构【答案】:A【解析】:通常情况下，中央政府债券不存在违约风险，因此，被视为无风险债券，相应的，其收益率被称为无风险收益率，是金融市场上最重要的价格指标。18.证券登记结算公司依据（ ）的规定，履行相应职能。A.证券交易所管理办法B.证券法C.证券公司监督管理办法D.公司法【

12、答案】:B【解析】:证券登记结算公司依据证券法履行以下职能：证券账户、结算账户的设立；证券的存管和过户；证券持有人名册登记；证券交易的清算和交收；受发行人的委托派发证券权益；办理与上述业务有关的查询、信息服务；国务院证券监督管理机构批准的其他业务。19.以下关于金融债券的说法错误的是（ ）。2014年6月真题A.非银行金融机构不可以发行金融债券B.商业银行可以发行金融债券C.保险公司次级债券也属于金融债券D.我国政策性银行在银行间债券市场发行的债券属于金融债券【答案】:A【解析】:A项，金融债券的发行主体是银行或非银行金融机构。金融机构一般有雄厚的资金实力，信用度较高，因此，金融债券往往也有良

13、好的信誉：银行和非银行金融机构是社会信用的中介，它们的资金来源主要靠吸收公众存款和金融业务收入。20.股票市场融资的特点有（ ）。无须退还本金可以转让可以退股保证收益A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:股票市场融资无须退还本金、售出的股票只能转让，不能退股，也不保证收益，但如果企业盈利，股票持有人享受企业盈余的分配权。21.基金管理人会针对不同的基金类型、不同的认购金额设置不同的认购费率。我国股票型基金的认购费率大多在1%1.5%左右，货币市场基金一般不收取认购费。债券型基金的认购费率通常在（ ）以下。A.2%B.1.5%C.1%D.0.5%【答案】:C【解析】:我国股票型基金的认购

14、费率大多在1%1.5%，债券型基金的认购费率通常在1%以下，货币市场基金一般不收取认购费。22.全国银行间市场债券交易采用询价交易方式，包括（ ）等交易步骤。自主报价格式化询价确认成交清算与交收A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:全国银行间市场债券交易采用询价交易方式，包括自主报价、格式化询价、确认成交三个交易步骤。23.注册会计师的证券许可证实行（ ）制度。A.抽查B.年检C.报备D.备案【答案】:B【解析】:注册会计师和会计师事务所申请证券许可证，应当由会计师事务所向财政部、中国证监会提出申请。对于符合规定条件的注册会计师、会计师事务所，由财政部、中国证监会批准授予证券许可证，并

15、对取得证券许可证的会计师事务所于以公告。注册会计师、会计师事务所的证券许可证实行年检制度。24.根据银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指导，企业发行短期融资券的累计待偿还余额不得超过企业净资产的（ ）。2018年9月真题A.30%B.40%C.50%D.60%【答案】:B【解析】:公开发行企业债券必须符合下列条件：股份有限公司的净资产额不低于3000万元，有限责任公司和其他类型公司的净资产额不低于6000万元。累计债券余额不超过发行人净资产（不包括少数股东权益）的40%。最近3年平均可分配利润（净利润）足以支付债券1年的利息。筹集的资金投向符合国家产业政策，所需相关手续齐全；用于固定资产投

16、资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，原则上累计发行额不得超过该项目总投资的60%；用于收购产权（股权）的，比照该比例执行；用于调整债务结构的，不受该比例限制，但企业应提供银行同意以债还贷的证明；用于补充营运资金的，不超过发债总额的20%。债券的利率由企业根据市场情况确定，但不得超过国务院限定的利率水平。已发行的企业债券或者其他债务未处于违约或者延迟支付本息的状态。最近3年没有重大违法违规行为。25.证券交易清算与交收原则不包括（ ）。A.净额清算原则B.滚动交收原则C.分级结算原则D.货银对付原则【答案】:B【解析】:中国证券登记结算有限责任公司（以下简称中国结算）为产品发行人提

17、供登记服务，同时支持证券公司等符合条件的参与人自行办理私募产品的登记业务，或委托报价系统登记结算机构办理私募产品登记业务；报价系统采用分级结算原则，支持全额清算、净额清算等多种清算方式，支持货银对付、见券付款，见款付券，纯券过户等多种交收方式，支持日间实时交收、日间多批次交收、日终批次交收、自定交收期等多种交收期安排，支持参与人通过中国结算、商业银行、第三方支付机构或中国证监会认可的其他机构向报价系统资金结算账户划转资金。四是分层次、多维度的信息展示功能。26.基金注册登记机构只受理（ ）提出的基金份额冻结与解冻业务申请。A.相关有权部门或机关本身B.基金托管人C.基金管理人D.投资者【答案】

18、:A【解析】:基金注册登记机构只受理相关有权部门或机关本身提出的基金份额冻结与解冻业务申请。有权部门或机关提出的份额冻结和解冻应按照国家相关法律、法规和规章进行，注册登记机构对于其冻结和解冻的后果不承担责任。27.金融中介机构进行资产负债管理时，金融衍生工具业务一般属于（ ）。A.表外业务B.资产业务C.负债业务D.表内业务【答案】:A【解析】:表外业务是指商业银行从事的，按照现行的会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但能够引起当期损益变动的业务。金融衍生工具业务属于表外业务，既不影响资产负债表状况，又能带来手续费等项收入。28.债券的净价报价是指（ ）。2014年11月真题A.累

19、计应付利息股价B.现金流贴现报价C.买卖双方实际支付价格D.扣除累积应付利息后的报价【答案】:D【解析】:债券的净价报价是扣除累积应付利息后的报价。净价报价的优点是把利息累积因素从债券价格中剔除，能更好地反映债券价格的波动程度。29.中国证券业协会依法对证券评级业务活动进行（ ）管理。2016年3月真题A.自律B.监督C.备案D.审批【答案】:A【解析】:中国证券业协会依法对证券评级业务活动进行自律管理。证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起20日内，将其信用等级划分及定义、评级方法、评级程序报中国证券业协会备案，并通过中国证券业协会网站、本机构网站及其他公众媒体向社会公告。30.金融期

20、货交易中，由交易所明确规定的内容包括（ ）。报价方式持仓限额价格波动限制交易的具体内容A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:金融期货交易中，基础资产的质量、合约时间、合约规模、交割安排、交易时间、报价方式、价格波动限制、持仓限额、保证金水平等内容都由交易所明确规定，金融期货合约具有显著的标准化特征。31.债券是实际运用的（ ）证书。2011年3月真题A.真实资本B.实收资本C.固定资本D.流动资本【答案】:A【解析】:债券的本质是证明债权债务关系的证书，在债权债务关系建立时所投入的资金已被债务人占用，因此债券是实际运用的真实资本的证书。债券的流动并不意味着它所代表的实际资本也同样流动，

21、债券独立于实际资本之外。32.不能发行金融债券的主体是（ ）。A.中国人民银行B.国有商业银行C.政策性银行D.证券公司【答案】:A【解析】:在我国，按照2005年4月27日颁布的全国银行间债券市场金融债券发行管理办法的规定，金融债券是指“依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券”。其中，该办法所指的金融机构法人包括政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。我国的金融债券包括政策性金融债券、商业银行债券、证券公司债券、保险公司债券、财务公司债券和金融租赁公司债券等。33.关于债券的基本性质，下列描述错误的是（ ）。A.债券本身有

22、一定的面值，通常它是债券投资者投入资金的量化表现B.债券与其代表的权利联系在一起，拥有债券也就拥有了债券所代表的权利，转让债券也就将债券代表的权利一并转移C.债券的流动并不意味着它所代表的实际资本也同样流动，债券独立于实际资本之外D.债券代表债券投资者的权利，这种权利是直接支配财产权【答案】:D【解析】:D项，债券代表债券投资者的权利，这种权利不是直接支配财产权，也不以资产所有权表现，而是一种债权。34.中央银行通常采用（ ）等货币政策手段调控货币供应量，从而实现发展经济、稳定货币等政策目标。2014年3月真题税收政策存款准备金制度公开市场业务再贴现政策A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解

23、析】:中央银行通常采用存款准备金制度、再贴现政策、公开市场业务等货币政策手段调控货币供应量，从而实现发展经济、稳定货币等政策目标。税收政策属于财政政策。35.主板（中小企业板）上市公司有下列（ ）情形之一的，不得公开发行证券。上市公司最近三十六个月内受到证券交易所的公开谴责擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正上市公司及控股股东或实际控制人最近十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为严重损害投资者合法权益A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:根据中国证监会发布的上市公司证券发行管理办法，主板（中小企业板）上市公司存在下列情形之一的，不得公开发行证券：本次发行申请文件有

24、虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正；上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责；上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为；上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查；严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形。36.与其他类型基金相比，货币市场基金具有（ ）的特点。2015年3月真题流动性较差流动性较好风险较低收益较高A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:货币市场基金的优点是资本安全性高、购买限额低、流动性强、管理费用低，有些还不收

25、取赎回费用。因此，货币市场基金通常被认为是低风险的投资工具。37.一般来说，下列基金中，管理费率最低的是（ ）。2018年5月真题A.股票基金B.债券基金C.货币市场基金D.认股权证基金【答案】:C【解析】:基金管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比。基金规模越大，风险程度越低，基金管理费率越低。我国积极管理的股票型基金一般按照年管理费率1.5%的比例计提管理费，指数型基金和债券型基金的年管理费率一般为0.3%1.0%，货币市场基金的年管理费率一般为0.15%0.33%，认股权证基金的管理费率约为1.5%2.5%。即在各种基金中，货币市场基金的管理费率最低。38.全国性社会保障基金是社会福

26、利网的最后一道防线，对资金的安全性和（ ）要求非常高。2017年6月真题A.收益性B.流动性C.波动性D.规模性【答案】:B【解析】:全国性社会保障基金属于国家控制的财政收入，主要用于支付失业救济和退休金，是社会福利网的最后一道防线，对资金的安全性和流动性要求非常高。这部分资金的投资方向有严格限制，主要投向国债市场。39.在下列四个关于“时间优先”竞价原则的表述中，正确的是（ ）。2014年9月真题无论价位是否相同，均按申报时序决定优先顺序同价位、同方向申报，按申报时序决定优先顺序申报时序的先后顺序按证券交易电脑主机接收申报的时间决定无论申报方式如何，均以证券经纪商接到书面凭证的顺序决定优先顺

27、序A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:“时间优先”的原则为：买卖方向、申报价格相同的，先申报者优先于后申报者，先后顺序按证券交易所交易主机接受申报的时间确定。40.下列关于股票基金的表述，正确的有（ ）。2014年11月真题与其他类型的基金相比，股票基金的风险较高，预期收益也较高长期来看，股票基金提供了应对通货膨胀的有效手段股票基金能给投资者带来稳定收入股票基金以追求长期的资本增值为目标A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:股票基金投资目标侧重于追求资本利得和长期资本增值，比较适合长期投资。与其他类型的基金相比，股票基金的风险较高，但预期收益也较高。股票基金提供了一种长期的投

28、资增值性，可供投资者用来满足教育支出、退休支出等远期支出的需要。与房地产一样，股票基金是应对通货膨胀有效的手段。41.公募基金适合中小投资者参与，是因为（ ）。2014年9月真题公募基金对于投资者的资格和人数会加以限制，因此能够较好保护投资者利益公募基金投资金额的下限要求低公募基金可以方便地通过银行、券商代销机构购买公募基金投资范围较广，在基金运作和信息披露方面所受的限制和约束较少A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:、两项属于私募基金的特征。公募基金可以向社会公众公开发售基金份额和宣传推广，基金募集对象不固定。基金份额的投资金额要求较低，适合中小投资者参与。42.2011年12月16

29、日，中国证监会、中国人民银行、国家外汇管理局联合发布基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法，开启了（ ）的试点。2016年3月真题A.RQFIIB.QFIIC.QDIID.ETF【答案】:A【解析】:2011年12月16日，中国证监会、中国人民银行、国家外汇管理局联合发布基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法，开启了人民币合格境外投资者（RQFII）的试点。经审批的境内基金管理公司、证券公司的香港子公司，可以运用在香港募集的人民币资金投资境内证券市场。43.2017年8月美国ACCA初步选定（ ）替代LIBOR作为美元衍生品等金融市场基准

30、利率。英国将英镑隔夜指数均值（SONIA）作为无风险替代利率。A.SOFRB.FFRC.EURIBORD.SHIBOR【答案】:A【解析】:2017年8月美国ACCA初步选定“担保隔夜融资利率（SOFR）”替代LIBOR作为美元衍生品等金融市场基准利率。英国将英镑隔夜指数均值（SONIA）作为无风险替代利率。世界其他国家也在探索本国无风险利率替代指标。SHIBOR是上海银行间同业拆放利率。FFR是美国联邦基准利率。EURIBOR是欧盟的欧元银行间同业拆借利率。44.根据公司债券发行与交易管理办法，在债券受托管理人应当召集而未召集债券持有人会议时，单独或合计持有本期债券总额（ ）以上的债券持有人

31、有权自行召集债券持有人会议。A.15%B.10%C.20%D.30%【答案】:B【解析】:根据公司债券发行与交易管理办法第五十五条，发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项。在债券受托管理人应当召集而未召集债券持有人会议时，单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人有权自行召集债券持有人会议。45.以下关于混合型基金表述正确的有（ ）。2014年6月真题偏股型基金一般投资股票的比例比股债平衡型基金低混合型基金通常同时投资于股票和债券，并将基金资产在股票和债券之间进行配比灵活配置型基金也是一种混合型基金混合型基金一旦设立便不可根据市场状况调节资产配置A.、B.、C.、D.、【答案】:C【

32、解析】:混合型基金通常同时投资于股票和债券，但依投资目标不同，将基金资产在股票和债券之间进行配比；偏股型基金对股票的配置比例较高，对债券的配置比例比较低；偏债型基金对债券的配置比例较高，对股票的配置比例相对较低；股债平衡型基金对股票和债券的配置较为均衡；灵活配置型基金对股票和债券的配置比例会依市场状况进行调节。46.保本基金的投资目标是（ ）。2017年9月真题A.保证本金不受损失B.追求超额投资收益C.在锁定风险的同时力争获得潜在高回报D.保证获得与银行存款相当的收益水平【答案】:C【解析】:保本基金是指通过一定的保本投资策略进行运作，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得一定的投资

33、本金保证、收益保证的基金。保本基金的投资目标是在锁定下跌风险的同时力争有机会获得潜在的高回报的一种基金。47.赋予普通股股东优先认股权的主要意义有（ ）。2015年11月真题保证普通股股东在股份公司保持原有的持股比例保护原普通股股东的利益和持股价值确保公司股份能有足额认购增加公司的募集基金A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:优先认股权是指当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新的股票时，原普通股股东享有的按其持股比例，以低于市价的某一特定价格优先认购一定数量新发行股票的权利。赋予股东优先认股权的目的主要有两个：能保证普通股股东在股份公司中原有的持股比例保持不变；能保护原普通股股东的利

34、益和持股价值。48.股东大会做出修改公司章程，增加或减少注册资本，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经联席会议的股东所持表决权的（ ）以上通过。A.2/3B.1/2C.1/3D.1/4【答案】:A【解析】:股东大会的一般决议，必须获得出席会议的股东所持表决权过半数通过。股东大会做出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须获得出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。49.根据举借债务对筹集资金使用方向的规定，国债可以分为（ ）。2017年2月真题赤字国债建设国债战争国债特种国债A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:

35、按资金用途可将国债分为：赤字国债，指用于弥补政府预算赤字的国债；建设国债，指发债筹措的资金用于建设项目的国债；战争国债，专指用于弥补战争费用的国债；特种国债，指政府为了实施某种特殊政策而发行的国债。50.给出下列选项中（ ）的数据，可以计算出基金负债。2016年6月真题基金总份额基金份额净值申购基金份额基金资产总值A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:基金份额净值和基金资产净值的计算公式如下：基金份额净值基金资产净值基金总份额；基金资产净值基金资产总值基金负债。由上述公式可得：基金负债基金资产总值基金总份额基金份额净值。51.ETF的收益率与所跟踪指数的收益率之间往往会存在跟踪误差。产生跟踪误差的原因主要有（ ）。抽样复制现金留存基金分红基金费用A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:ETF的收益率与所跟踪指数的收益率之间往往会存在跟踪误差。抽样复制、现金留存、基金分红以及基金费用等都会导致跟踪误差。52.关于公司型基金，下列描述正确的有（ ）。是通过基金契约的形式设立的基金根据公司章程营运资金筹集的资金是公司法人的资本是具有独立法人地位的股份投资公司A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:项属于契约型基金的特性。53.我国证券投资基金法规定，基金管理公司的注册资本不得低于（ ），必须为实缴货币资