第一讲 商业银行概述(新)ppt课件

1、银行管理学 代军勋daijunxunsina武汉大学经济与管理学院 2021年9月 .总体安排第一讲 商业银行概述第二讲 银行资本管理第三讲 银行负债业务管理第四讲 银行信贷管理第五讲 银行中间业务管理第六讲 银行流动性管理和资产负债管理第七讲 银行风险管理第八讲 银行绩效管理.第一讲 商业银行概述商业银行的产生和功能银行存在的经济学解释各国银行业市场构造方式商业银行组织构造银行的运营目的和原那么商业银行与其他金融机构的区别.商业银行从普通意义上讲，商业银行(Commercial Bank)是依法接受活期存款，主要为工商企业和其他客户提供短期贷款，并从事广泛金融业务的金融机构。 20世纪80年

2、代，商业银行已属于一种“金融百货商店型金融机构。因此，“商业银行一词在金融业中成为一种商定俗成的服从于习惯的公用称谓。 .银行的主要功能 融通资金的信誉中介和配置资源发明信誉货币，扩张信誉 提供广泛的金融效力 .银行存在的经济学解释处置信息问题的竞争优势业务分销和支付系统的效率优势风险转移和缓释优势有效配置资源优势维护性金融控制的优势.思索商业银行为什么会被许多专家宣判“死刑呢？商业银行的中心竞争力.各国银行业市场构造方式美国方式英国方式德国方式日本方式中国方式.美国方式 众多独立银行和追求竞争效应的市场构造混业-分业-再混业-重新定位.英国方式 自然构造的规模经济组织构造银行业的高度国际化从

3、自律性的分业运营转向追求范围经济的混业运营.德国方式规模经济和适度竞争并存的组织构造全能银行(Universal Banking) 分业监管与全能银行并存德国混业与英国分业的区别.日本方式集中与竞争并存，纵向与横向并存主银行制主银行制的优劣.中国方式垄断竞争运用金融控股集团追求范围经济.银行内部组织构造银行公司治理构造银行内部管理构造中外银行公司治理构造的差别案例分析：中银香港.银行公司治理构造决策层：股东大会、董事会执行层监视层运营管理层CEO？.银行内部管理构造总分行科层制功能部门化构造事业部制矩阵构造混合构造比较与展望.中外银行公司治理构造的差别分析 不同的公司实际决议了银行公司治理构造

4、目的的差别 资本市场兴隆程度和历史背景的差别决议了银行公司治理制衡机制的不同 高级管理人员市场的竞争程度不同导致鼓励机制的大相径庭 .不同的公司实际决议了银行公司治理构造目的的差别股东控制论英美市场方式利益相关者德日银行方式.资本市场兴隆程度和历史背景的差别决议了银行公司治理制衡机制的不同英、美国家股票市场在银行资本构造中占有举足轻重的位置，英美方式的银行治理构造更多地依赖于外部市场的力量。在制衡机制上，股东大会不是银行的常设机构，而是将决策权委托给了董事会，董事会成为股东大会的常设机构：一是董事会内部设立不同的委员会，以协助董事会更好地进展决策。二是外部董事占全部董事的比例较大。与众不同的是

5、，英美银行中没有监事会，而是由银行聘请专门的审计事务所担任银行财务情况的年度审计报告。 .德日银行方式中，银行资本主要来自于占据支配位置的银行和财团，因此银行公司治理更多地依托债务约束。德国银行公司治理构造的两大特征：一是“两会制，即监事会和执行董事会，监事会拥有对高级管理人员的聘任权和解雇权，相当于英美国家的董事会；执行董事会担任日常运作，向监事会报告和担任，相当于经理班子。 二是强调职工参与。目前在银行的监事会中，根据银行规模和职工人数，职工代表可以占到三分之一到二分之一。 日本银行公司治理构造的特点那么是“一会制和强调“内部控制。方式上股东大会、董事会和执行机构比较齐全，但真正发扬作用的

6、那么是由运营管理层组成的董事会，同时也不设外部董事，一切董事均为内部董事。 .目前，我国国有银行的股份制改造正在进展中，成立了由国有股代表组成的具有方式意义上的董事会；监事会由政府派驻，行使监视职能；总行行长由政府任命，分支机构行长由上级任命，鼓励报酬机制有限，治理构造尚未建立，制衡机制无从谈起。股份制商业银行已初具现代公司制度外壳，股东大会、董事会、监事会、高级管理层样样具备，但是，国有股占控股位置，且同其他出资者同样按股份委派董事组成董事会，独立董事制度尚在建立当中，高级管理人员由政府考核后聘任，经理报酬尽量市场化，制衡机制与市场经济国家现有程度不可同日而语。 .高级管理人员市场的竞争程度

7、不同导致鼓励机制的大相径庭美国的银行家市场较为兴隆，有内外部银行家市场，商业银行在挑选高级管理人员时余地较大。美国银行的鼓励机制突出表现为鼓励工具多元化、鼓励层次多样化、鼓励目的长期化的特点，尤其注重对高级管理人员实行重点倾斜，股票期权收入成为其薪酬的主要来源。德国只需内部银行家市场，银行高级管理人员之间的竞争压力较小，因此，董事和高层管理人员的报酬与银行的业绩相关性不大。.我国现有的银行高级管理人员大多是靠银行多年来本人培育的，数量少且缺乏现代企业制度和银行治理构造方面的知识，而引进的为数不多的国外银行家对国情大都“水土不服，难以构成有竞争力的银行家市场。从鼓励机制来看，高级管理人员虽然稀少

8、但不珍贵。国有银行经理层的薪酬体系类似于公务员，收入程度根本上是事前确定的，与业绩程度的相关程度不大，对其难以构成有效的鼓励。股份制银行虽然推出了为数可观的年薪制，有的还萌生了期权鼓励机制的想法，但与其运营的资产和带来的效益相比，仍显微缺乏道。 .中国银行香港内部组织构造改革的案例分析.由于历史的缘由，中国银行香港集团简称中银集团原有的内部组织构造与国际银行业的内部组织构造有较大差距，主要有：股权构造过于复杂，导致银行开展战略不明晰；各行规模小，运营自成体系，业务反复，内耗较多，集团优势未能从分发扬；业务部门划分以操作为导向，而不是以客户和市场为导向；风险管理不严厉不科学，预警性缺乏；缺乏鼓励

9、机制，报酬和奖励制度存在较严重平均主义。.中国银行香港集团主要获得了以下几方面的突破： 建立良好的公司治理机制 构造新的内部组织架构 建立独立的风险管理及监控机制 建立有效的担任制和鼓励机制 整合后台操作，节约营运本钱 .建立良好的公司治理机制中国银行香港简称中银香港的组织架构中建立了健全的董事会制度(包括引进独立董事)，明确了董事会和管理层的职权、职责和两者之间的关系。建立了由董事会监控、强调独立非执行董事监视作用的公司治理架构，并明确区分董事会与管理层之间的职责分工。 .董事会是本公司公司治理架构的中心，主要担任制定本集团的长期开展战略方案，设定业务目的，担任高级管理人员的选拔、考核和薪酬

10、，还担任对管理层进展指点和监视。董事会下设三个常设委员会，即稽核委员会、风险委员会和提名及薪酬委员会，协助董事会对管理层的运作进展监视。管理层按照董事会的决策，担任实施董事会同意的业务战略、方案以及集团的日常运营。董事会由董事长指点，管理层由总裁指点，董事长和总裁有明确的分工。.构造新的内部组织架构引入战略业务单位的理念 突出以“客户为中心的运营理念来设计组织构造 逐渐实现分行规划合理化.建立独立的风险管理及监控机制规范的公司治理机制使董事会、管理委员会及高层人员积极参与风险管理；建立独立于战略业务单位的报告机制；制定一致的风险管理制度，以便识别、量度和监控潜在的业务风险；改善风险量度监控和管

11、理信息系统，支持业务活动及风险管理；实行明晰的风险管理问责制；新设立了法律和合规部，直接向总裁报告，督促全行严厉执行合规政策和制度。 .建立有效的担任制和鼓励机制对部门职能进展了明晰规定，明确划分责任，并逐渐引入了绩效考核制度，完善问责制度每年对各级员工进展考核：根据员工的表现及才干，如营业额、盈利程度、市场营销业绩及资产质素等进展年度考核。考核结果将成为提升、加薪、发放花红，或进展其它改善措施的基准。 .整合后台操作，节约营运本钱首先实行了“物理性集中经过优化任务流程、提高自动化程度，以及消除部分工序等措施，节约运作本钱经过集中，中银香港将过去50个操作中心缩减为5个，即放款操作、电讯、结算

12、、资金收付和密押验证，实现了“一种业务操作集中在一个中心办理。.银行的运营原那么银行作为特殊企业的“特殊性银行的运营原那么银行运营原那么之间的关系 “存款立行考核机制的反思.银行作为特殊企业的“特殊性高杠率和资产负债的不匹配，“借短贷长是银行资金配置的特征。这对银行的流动性管理要求特别高 。银行可以发明信誉货币。这也对银行的流动性管理提出要求 。银行也是高风险行业。这对银行的资产运作提出了较高的平安性要求；银行业是外部经济性极强的行业。一家银行的倒闭会对社会产生广泛的影响，甚至导致银行业出现系统性风险。.商业银行三个运营原那么流动性原那么 平安性原那么 盈利性原那么 .流动性原那么流动性或变现

13、力(liquidity)：指金融工具在极短的时间内变卖为现金，而以货币计价不蒙受损失的才干。 流动性原那么是指银行在运营中必需随时坚持一定的支付才干，以保证客户提取存款、合理贷款和支付的要求。.平安性原那么平安性原那么是指银行在日常运营中，应该特别注重资产运用的质量，运用科学和严厉的管理程序以及有效的管理手段，尽能够降低风险，添加盈利。与此同时，银行还应该坚持适量的资本充足率，以便对存款人提供最大限制的维护。.盈利性原那么在思索了流动性原那么和平安性原那么的根底上，银行要尽能够追求利润，扩展盈利 .银行运营原那么之间的关系对于管理程度杰出的银行而言，在运营中不会去单纯地强调某一运营原那么，而是

14、会审时度势地追求三项运营原那么的最正确组合 .“存款立行考核机制的反思 我国商业银行普遍把“存款立行的大旗高高举起。在“存款立行思想指点下，考核机制围绕存款设计，考核期限为月度考核或季度考核或年度考核，员工的升迁和收益大部分同存款挂钩，下达的存款义务，都是刚性的。？.讨论：上市能否处理国有商业银行的问题治理构造不合理？巨额不良资产？资本金缺乏？.上市能否处理国有商业银行的治理构造问题 经过引入新的战略投资者来分散股权从而分散其决策权；按照证券监管法规的要求进展信息披露，从而促使银行的运营更加市场化和规范化；引入透明的会计制度和外部审计等手段，保证公司管理层代表全体股东利益追求利润最大化；期权鼓

15、励。.确实能使国有银行的治理构造有所改善，主要表如今信息披露义务和高层管理人员市场认识的提高。但是，治理构造的改良主要发生在国有银行管理的上层和中层，对于基层分支机构的改良能够是微乎其微。国有商业银行上市以后，总行高管很能够会遭到剧烈的来自投资人的宏大压力，而分支机构和基层人员依然我行我素，致使中层管理人员在管理中处于两难的境地。他们既要完成高管的管理意图，却又无力改动基层分支机构的运作方式。这样中层管理的效率损失将非常严重。.上市能否处理国有商业银行的巨额不良资产问题 国有商业银行上市后，遭到信息披露等相关法规要求，有助于加强社会监视，提高管理程度，从某种程度上消除国有银行本身的要素.但是，它并不能根本上处理商业银行片面追求市场份额、规模效益，缺乏必要的风险约束机制等等由此呵斥的一些信誉风险、