费用审核及报销管理制度(模板)_第1页
费用审核及报销管理制度(模板)_第2页
费用审核及报销管理制度(模板)_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、费用审核及报销管理制度(模板）文件编号：财务G08 版 本 号：01 公司图标 日 期：2006-8-24 费用审核及报销管理制度 页 码：第 1 页 共 2 页 为加强对各项费用支出的监督管理，规范费用报销过程，特制定本制度。 本制度对费用审核、报销等过程作了明确规定。本制度适用于公司各部门。 本制度所指费用包括：差旅费、业务费、办公费、福利费、修理费、广告费、保险费等所有与公司生产经营有关的费用.1。1 财务部负责对本制度的编制和修订。 1。2 财务部负责费用报销的管理。 2。1 生产急需的低值易耗品、部门经理以下的差旅费、桥路油费经部门经理签字同意后,由分管副总、常务副总审批签字后予以报

2、销。 2.2 业务费、办公费、部门经理以上的差旅费、修理费等其他费用经分管副总、常务副总审核后，由总经理签字审批报销。 2.3 单笔10000元以上的费用一律用支票结算，特殊情况下需用现金支付的，在报销单上注明“需现金支付字样并说明原因，由常务副总、总经理签字同意后准予支付现金。 3.1 费用报销时必须附有原始的、真实有效的发票。如果原始发票丢失，需要在费用报销单上提供专门的解释，并得到常务副总和总经理的批准。 3。2 报销单上必须用钢笔填写,要求字迹工整,格式完整,填写无误，不允许修改。出纳人员应认真审核有关票据的真实性、手续的完备性后再予以办理，并由费用复核员对报销的金额进行复核.对于一切

3、违反法律、法规、规章和公司有关制度规定的支出，应当拒绝办理，并及时报告部门领导进行处理。 编 制： 审 阅: 审 批： 文件编号：财务G08 版 本 号:01 公司图标 日 期：2006-824 费用审核及报销管理制度 页 码：第 2 页 共 2 页 3。3 差旅费报销标准 3.3.1 公司总经理、副总经理（属于领导班子成员）交通费按实报销，住宿费控制在400元/天以内、伙食费每人每天补助50元。 3.3.2 公司各部门负责人乘坐火车按硬卧票、轮船按二等舱、飞机按普通舱位报销，其他交通工具按实报销，住宿费控制在300元/天以内、伙食费每人每天补助30元。 3.3。3 公司其它人员，乘坐飞机经公司主管领导批准方能报销;乘坐火车从晚上八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上的,或连续乘车时间超过12小时的，可购硬卧票，未购卧票的，公司按硬座票额的50%给予补贴;乘坐轮船在三等舱以下的（含三等舱）凭票报销。市内交通费每人每天按10元包干使用,住宿费在150元/天以内的，凭发票实报实销；超额部分个人出80%，公司补贴20%。伙食费每人每天补助30元。 3.3.4 住外地需按规定探亲人员，只能乘坐火车、长途汽车，乘车从晚上八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购硬卧票，途中市内公交车费按实报销。 3。3.5 去市内办事的工作人员，乘坐公交车按

人人文库> 全部分类> 行业资料 > 信息产业

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论