银行业专业人员职业资格考试（二科合一）2023年真题与模拟汇总

1、银行业专业人员职业资格考试（二科合一）2023年真题与模拟汇总1.在销售高峰期，存货和应收账款等资产如果发生季节性增加，且季节性资产数量增加的融资渠道不包括（ ）。A.银行贷款B.应付账款C.内部融资D.应收账款【答案】:D【解析】:季节性资产增加的三个主要融资渠道包括：季节性商业负债增加，包括应付账款和应计费用；内部融资，来自公司内部的现金和有价证券；银行贷款。2.制定银行业从业人员职业操守的宗旨包括（ ）。A.规范银行业从业人员职业行为B.倡导公平竞争C.提高银行业从业人员素质D.建立健康的银行业企业文化E.保护商业秘密与客户隐私【答案】:A|C|D【解析】:银行业从业人员职业操守第一条明

2、确指出，制定这一职业操守的宗旨是“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展”。BE两项属于银行业从业基本准则的内容。3.下列关于合同的债权转让的说法，正确的是（ ）。A.债权转让是指债权人将合同的权利全部或者部分转让给第三人的法律制度B.债权人转让权利的，必须经债务人同意C.赠与合同不得转让D.在部分转让情形，原债权人丧失全部债权E.对债务人而言，债权人权利的转让，不得损害债务人的利益，不应影响债务人的权利【答案】:A|C|E【解析】:B项，债权人转让权利的，无须债务人同意，但应当通

3、知债务人；D项，对债权人而言，在全部转让的情形，原债权人脱离债权债务关系，受让人取代债权人地位，在部分转让情形，原债权人就转让部分丧失债权。4.下列不属于我国银行监管工具的是（ ）。A.风险集中度B.流动性C.拨备覆盖率D.市盈率【答案】:D【解析】:我国传统的监管工具主要包括流动性、拨备覆盖率、风险集中度、不良资产率，近年来，在国际金融危机、第三版巴塞尔资本协议发布的背景下，国务院银行业监督管理机构陆续引入或更新了资本、拨备、流动性（LCR、NSFR）、银行账簿利率风险（IRRBB）、大额风险暴露、杠杆率等银行监管工具。5.下列选项中，不属于项目建设中流动资金估算方法的是（ ）。A.分项详细

4、估算法B.资产负债表法C.比例系数法D.趋势分析法【答案】:D【解析】:流动资金估算主要审查流动资金估算的合理性，根据项目的实际情况估算流动资金需用量，估算方法有比例系数法、资产负债表法、分项详细估算法等。6.国际上主要的金融监管体制包括（ ）。A.“双峰”监管型B.伞型监管型C.多头监管型D.“多峰”监管型E.统一监管型【答案】:A|C|E【解析】:国际上主要金融监管的体制包括三类：统一监管型，即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管；多头监管型，是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险划分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管和业

5、务监管在内的全面监管；“双峰”监管型，该模式设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，控制金融体系的系统性金融风险；另一类负责对不同金融业务监管，从而达到双重保险作用。7.（ ）是指商业银行等承销机构先将债券全部或部分认购下来，并立即向债券发行人支付全部债券价款，然后再按照市场条件转售给投资者，转售剩余部分由中介机构拥有。A.代销B.余额包销C.助销D.全额包销【答案】:D【解析】:A项，代销是指发行人委托商业银行等承销机构向社会销售债券，承销机构按照规定的发行条件在约定的期限内尽力推销，到了销售截止日期，债券如果没有按照原定发行数额全部销售出去，则其未销售部分退还给发行人，承销机

6、构从发行人那里收取委托手续费，但不承担任何发行风险。BC两项，余额包销也称为助销，是指由发行人委托承销机构按照已定的发行额和发行条件，在约定期限内向社会推销债券，到了销售截止日期，未售出的余额由承销机构认购。8.商业银行应（ ）披露其从事理财业务活动的有关信息。A.每年B.每半年C.每月D.每季度【答案】:B【解析】:商业银行应当按照国务院银行业监督管理机构关于信息披露的有关规定，每半年披露其从事理财业务活动的有关信息。9.商业银行的信息披露中，关于经营业绩必须披露的内容包括（ ）。A.净利差B.资产收益率C.影响收益的主要因素D.资本收益率E.客户名单【答案】:A|B|C|D【解析】:经营业

7、绩信息披露的内容包括：资本收益率、资产收益率、主要收支项目、净利差及影响收益的主要因素等。金融机构的财务情况说明书应当对本行经营的基本情况、利润实现和分配情况以及对本行财务状况、经营成果有重大影响的其他事项进行说明。10.设备的技术寿命是指设备从开始使用至（ ）所经历的时间。A.设备因物理、化学作用报废B.设备因技术落后而被淘汰C.设备使用费超过预算D.设备完全折旧【答案】:B【解析】:设备的技术寿命是指设备从开始使用，直至因技术落后而被淘汰为止所经历的时间；设备的物质寿命是指设备在使用过程中由于物理和化学的作用，导致设备报废而退出生产领域所经历的时间；设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用

8、年限，它是由设备的使用费决定的。11.某银行信贷审查人员在对一家借款企业进行财务分析时，发现该企业近3年来的流动资金占总资产比例没有太大变化，但速动资产比例在逐年减少，而存货和其他应收款占比逐年增加，反映出企业营运资金有所沉淀，资金使用效率逐步恶化，该信贷审查人员在对企业进行财务分析时，主要运用了（ ）。A.结构比较法和趋势分析法B.因素分析法和比较分析法C.结构比较法和比率分析法D.比较分析法和趋势分析法【答案】:A【解析】:结构比较是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同客户的比率差异或同一客户不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。如果比较对

9、象是本企业往期财务指标，即是纵向比较分析或趋势分析，这种分析方法可以揭示客户财务状况的变化趋势，找出其变化原因，判断这种变化趋势对客户发展的影响，以预测客户未来的发展前景。12.下列关于存货周转率及周转天数的说法，正确的有（ ）。A.存货周转天数增加，一般表明客户存货周转速度加快B.存货周转天数减少，一般表明客户可能耗用量或销量增加C.存货周转率过快，也可说明客户存货缺乏、采购过于频繁、批量太小D.存货周转率通常按年计算E.存货周转率与存货周转天数是倒数关系【答案】:B|C|D【解析】:A项，存货周转天数增加，说明存货周转速度降低，资产利用效率下降；E项，存货周转率销货成本/平均存货余额，存货

10、周转天数计算期天数/存货周转次数存货平均余额计算期天数/销货成本，因而，存货周转率与存货周转天数不是倒数关系。13.关于项目现金流量分析，下列说法正确的有（ ）。A.全部投资现金流量表中，借款利息和本金的偿还不作为现金流出B.全部投资现金流量表可用于计算全部投资的内部收益率等评价指标C.净现金流量分析可以判断项目能否按时还款D.自有资金现金流量表中，借款利息作为现金流入，借款本金的偿还作为现金流出E.内部收益率可以作为唯一指标来判断项目能否按时还款【答案】:A|B|C【解析】:D项，自有资金现金流量表以自有资金为计算基础，借款作为现金流入，借款利息和本金的偿还作为现金流出，可用于计算自有资金的

11、内部收益率、净现值等指标；E项，由于同一项目不同的现金流量分布可以得出相同的内部收益率，因此不能简单以内部收益率来判断项目能否按时还款，但可以借助净现金流量分析，把各年的还本付息额跟当年的净现金流量进行对比，就可以判断项目在还款期内能否按时还款。14.贷款项目评估的原则包括（ ）。A.评估的客观公正性原则B.分析的系统性原则C.评估的效益性原则D.评估方法的规范化原则E.评估指标的统一性原则【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五项外，贷款项目评估的原则还包括：价值尺度的合理性原则；资金的时间价值原则。15.下列关于贷款合同填写要求的说法，错误的是（ ）。A.合同文本可依据贷款的不

12、同适用不同的格式B.合同填写必须做到标准、规范、要素齐全C.合同条款有空白栏，根据实际情况不准备填写内容的，应加盖“此栏空白”字样的印章D.贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式等条款要与贷款最终审批意见一致【答案】:A【解析】:A项，填写合同时，合同文本应该使用统一的格式，对单笔贷款有特殊要求的，可以在合同中的其他约定事项中约定。16.奢侈消费品业、机械设备制造业及其他需求的收入弹性较高的行业，属于（ ）。A.新兴行业B.周期型行业C.防御型行业D.增长型行业【答案】:B【解析】:周期型行业的运动状态直接与经济周期相关。当经济处于上升时期，这些行业会紧随其扩张；反之相应衰落。产生这种现象的原

13、因是，当经济上升时，对这些行业相关产品的购买相应增加。例如奢侈消费品业、机械设备制造业及其他需求的收入弹性较高的行业，就属于典型的周期性行业。17.商业银行在不良贷款清收中，委托第三方清收属于（ ）。A.依法清收B.以资抵债C.常规清收D.现金清收【答案】:C【解析】:常规清收包括直接追偿、协商处置抵（质）押物、委托第三方清收等方式。18.银行业从业人员相互之间可通过（ ）等多种途径和方式，充分开展行业间的信息交流与合作。A.参加学术研讨会B.参加银行业协会活动C.召开专题协调会D.参加同业联席会议E.日常信息交流【答案】:A|B|C|D|E【解析】:在不违反有关法律规定和所在机构内部保密规定

14、的前提下，银行业从业人员相互之间可以通过日常信息交流、参加学术研讨会、召开专题协调会、参加同业联席会议以及银行业协会活动等多种途径和方式，共同解决一些外部性较强的问题，充分开展行业间的信息交流与合作。19.根据购买力平价理论，决定汇率长期趋势的主导因素是（ ）。A.国际收支B.相对利率C.相对通货膨胀率D.心理预期【答案】:C【解析】:在当今不规定含金量的纸币制度下，货币购买力的对比是两国汇率决定的基础，即货币购买力平价。物价水平变动反映货币购买力，而国际间物价水平的相对变动，也可以看作是相对通货膨胀率的变化。20.下列选项中，表明抵押品状况发生恶化的是（ ）。A.抵押品保险到期后及时续保B.

15、抵押品价值升高C.抵押品被变卖或部分出售D.抵押品被转移至有利于银行监控的地方保管【答案】:C【解析】:商业银行应按规定频率对押品进行价值重估。出现下列情形之一的，即使未到重估时点，也应重新估值：押品市场价格发生较大波动；发生合同约定的违约事件；押品担保的债权形成不良；其他需要重估的情形。C项，抵押品被变卖或部分出售，抵押品的价值发生了不利变化。21.下列情形中，要约有效的是（ ）。A.要约人依法撤销要约B.承诺在约定期限内到达要约人C.受要约人变更合同标的物的数量D.拒绝要约的通知到达要约人【答案】:B【解析】:有下列情形之一的，要约失效：拒绝要约的通知到达要约人；要约人依法撤销要约；承诺期

16、限届满，受要约人未作出承诺；受要约人对要约的内容作出实质性变更。22.商业银行信贷人员对贷款项目进行市场需求预测分析时，应重点考虑（ ）。A.项目产品的性能、价格及市场需求量B.项目建设条件的落实C.项目贷款抵质押品的质量和价格D.项目建设获得有权审批部门的批复情况【答案】:A【解析】:市场需求预测的主要相关因素包括：产品特征和消费条件；社会购买力与产品价格水平。其中，对于前者而言，要了解产品的需求，必须先了解该产品的性能、质量和规格等指标在与国内外同类产品的竞争中具有哪些优势和劣势。23.商业银行对抵债资产的账实核对时间至少应为（ ）一次。A.每月B.每半年C.每旬D.每季度【答案】:D【解

17、析】:商业银行对抵债资产进行保管时，每个季度应至少组织一次对抵债资产的账实核对，并做好核对记录。核对应做到账簿一致和账实相符，若有不符的，应查明原因，及时报告并据实处理。24.A企业在B银行有一笔一年期流动资金贷款即将到期，但A企业集团因季节性因素影响了销售及资金回笼，资金暂时出现不足，无法偿还在B银行的贷款。下列各项中表述正确的是（ ）。A.B银行业务部门客户经理对A企业展期条件审查核实后，可直接批准企业展期申请B.A企业应在到期前向银行提出贷款展期申请C.为确保企业足额还款且不影响其正常生产，B银行可同意企业展期期限为两年D.若A企业未向B银行提出展期申请，其贷款自到期之日起，转入次级类贷

18、款【答案】:B【解析】:借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期。A项，贷款展期的审批实行分级审批制度，银行应根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的，应当报上级机构审批；C项，短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；D项，借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。25.现金流量中的现金不包括（ ）。A.活期存款B.长期证券投资C.三个月以内的证券投资D.库存现金【答案】:B【解析】:现金流量中的现金被广义化，既包括现金，又包括现金等价物。现金流量中的现金包括两部分：现金，即企业库存现金以及可以

19、随时用于支付的存款；现金等价物，即企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。26.行业风险的产生受到经济周期，产业发展周期，产业链位置、产业组织结构等多种因素的影响，以下不正确的是（ ）。A.下游产业的收缩或衰退会严重影响上游产业的发展B.经济限期风险对国民经济的各个行业都会产生影响C.一个行业的进入壁垒越高，内部竞争也就越强D.新兴产业的发展期收益高，但风险大【答案】:C【解析】:进入壁垒的高低是影响该行业市场垄断和竞争关系的一个重要因素，在进入壁垒较高的行业，企业面临的竞争风险较小，它们维持现有高利润的机会就越大。27.下列关于可持续增长率的假设条件，表述

20、正确的有（ ）。A.公司通过增发股票、增加负债等方式补充外部融资来源B.公司的财务杠杆不变C.公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息D.公司保持持续稳定增长的红利发放政策E.公司的存货周转率保持同比例增长【答案】:B|C【解析】:可持续增长率的假设条件如下：公司的资产使用效率将维持当前水平；公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息；公司保持持续不变的红利发放政策；公司的财务杠杆不变；公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源。28.我国债券回购市场上交易的证券主要是（ ）。A.股票B.政府债券C.中央银行票据D.可转换债券【答案】:B【解析】:债券回购是金融机

21、构之间以债券为抵押的短期资金的融通，风险较低，其标的物一般是信用等级高的政府债券。29.某企业2015年资产负债表中应收账款平均余额为0万元，年初应收票据余额50万元，未向银行办理贴现手续，到年末应收票据余额70万元，其中20万元已向银行办理贴现手续，年末计提坏账准备30万元，若该企业2015年赊销收入净额为60万元，计算期按180天算，企业的应收账款回收期为（ ）天。A.60B.105C.150D.180【答案】:B【解析】:计算应收账款周转率时，应收账款数额应包括资产负债表中的“应收账款”与“应收票据”等全部数额，但如果应收票据已向银行办理了贴现手续，这些应收票据就不应包括在应收账款平均余

22、额之内。另外，应收账款余额应是扣除坏账准备后的净额。本题中应收账款平均余额为：（50702030）/235（万元），应收账款回收期为：18035/60105（天）。30.下列属于刑事诉讼程序的是（ ）。A.立案B.侦查C.起诉D.审判E.执行【答案】:A|B|C|D|E【解析】:刑事诉讼程序主要包括五个阶段：立案、侦查、起诉、审判和执行。其中，审判程序又包括一审程序、二审程序、死刑复核程序和审判监督程序。31.根据我国物权法，不得抵押的有（ ）。A.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权B.耕地、宅基地、自留山、自留地等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除

23、外C.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施D.依法被查封、扣押、监管的财产E.土地所有权【答案】:B|C|D|E【解析】:根据物权法的规定，不得抵押的财产有：土地所有权；耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或者有争议的财产；依法被查封、扣押、监管的财产；法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。32.在商业银行贷后管理中，抵押品检查的主要内容有（ ）。A.抵押品是否被变卖出售或部分被变卖

24、出售B.抵押品价值是否变化C.抵押品是否被妥善保管D.抵押品保险到期后是否及时续投保险E.抵押品是否被转移至不利于银行监控的地方【答案】:A|B|C|D|E【解析】:除了ABCDE五项，抵押品检查的内容还包括：抵押品有无未经贷款人同意的出租情况；抵押品的权属证明是否妥善保管、真实有效。33.某商业银行根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额为100万元，目前该保证人对商业银行的负债为50万元，此次申请保证贷款本息为30万元，保证率为（ ）。A.40%B.60%C.80%D.50%【答案】:B【解析】:保证率是进一步衡量保证担保充足性的指标。根据保证率计算公式，可得：保证率申请保证贷款本息

25、/可接受保证限额100%30/（10050）100%60%。34.下列不属于信托终止的条件的是（ ）。A.受益人对委托人有重大侵权行为B.信托文件规定的终止事由发生C.信托的存续违反信托目的D.信托目的已经实现或者不能实现【答案】:A【解析】:根据信托法第五十三条的规定，有下列情形之一的，信托终止：信托文件规定的终止事由发生；信托的存续违反信托目的；信托目的已经实现或者不能实现；信托当事人协商同意；信托被撤销；信托被解除。A项属于委托人可以变更受益人或者处分受益人的信托受益权，以及解除信托的情形。35.商业银行对客户信用评级主要包括定性分析法和定量分析法，其中定性分析法主要指（ ）。A.专家分

26、析法B.违约概率模型分析法C.信用风险分析法D.风险中性定价模型分析法【答案】:A【解析】:定性分析法主要指专家分析法。专家分析法是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析法。36.2008年爆发的国际金融危机暴露出银行在公司治理方面存在许多缺陷。在此背景下，根据巴塞尔委员会于2011年10月发布的加强银行公司治理的原则，（ ）负责审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况。A.股东大会B.高管层C.董事会D.监事会【答案】:C【解析】:董事会对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况，董事会同时应负

27、责对高管层实施监督。37.下列关于贷款账户的表述，错误的是（ ）。A.对于固定资产贷款，一般而言，当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高时，银行业金融机构可不要求借款人开立专门的还款准备金账户B.对于项目融资业务，贷款应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户C.“专门账户”是指人民币结算账户管理办法中的“专用账户”D.对于流动资金贷款，贷款人必须指定或设立专门的资金回笼账户【答案】:C【解析】:C项，贷款新规针对固定资产贷款、项目融资、流动资金贷款的不同特点，分别提出了对专门的还款准备金账户、项目收入账户和资金回笼账户的管理要求。其中，“专门账户”，并不特指人

28、民币结算账户管理办法中的“专用账户”，可以是一般结算户或基本结算户。38.银行对项目所选设备的可靠性分析，是指设备在规定时间内和规定条件下，完成规定功能的能力，一般用（ ）来衡量。A.可靠度B.配套性C.经济性D.使用寿命【答案】:A【解析】:设备可靠性是指设备在规定时间内和规定条件下，完成规定功能的能力，一般用可靠度来衡量。选择有较高可靠度的设备，可以满足生产工艺要求，连续不断生产出高质量的产品，避免设备故障可能带来的重大经济损失和人身事故。39.（ ）用于评价当年新生成的不良贷款与年初余额比值情况。指标越高，区域风险越大。该指标动态反映了信贷资产质量变化趋势。A.信贷余额扩张系数B.不良贷

29、款生成率C.到期贷款现金回收率D.信贷资产相对不良率【答案】:B【解析】:不良贷款生成率指标通过当年新生成不良贷款与年初贷款余额比值，反映目标区域信贷资产质量变化趋势。该指标越高，目标区域信贷资产质量恶化速度就越快，潜在风险越高。40.银行业从业人员职业操守由（ ）监督实施。A.司法机构B.银行业自律组织C.社会公众D.银行业从业人员所在机构E.监管机构【答案】:B|C|D|E【解析】:从一般意义上讲，遵守职业操守，应当成为银行业从业人员自觉的职业行为。但没有一定的监督、约束机制，严重违反职业操守规定的行为得不到应有的惩罚，银行业就不能健康发展。因此，本职业操守的监督者有：银行业从业人员所在机

30、构、银行业自律组织、监管机构和社会公众。41.银行对项目环境条件分析时，（ ）不属于项目建设条件中的运输条件分析的内容。A.装、卸、运、储环节的能力B.厂内、厂外的运输方式和设备C.厂址选择条件D.各类物资运输量和运输距离【答案】:C【解析】:运输条件包括：厂内、厂外的运输方式和设备；装、卸、运、储环节的能力；各类物资运输量和运输距离。运输条件分析就是要分析运输方式的选择是否合理、运输设备是否安全可靠、运输环节是否连续协调，以及运输距离是否经济合理等。42.下列选项中，属于商业银行贷款类文件的是（ ）。A.企业法人执照B.企业购销合同C.已正式签署的合营合同D.借贷双方已正式签署的借款合同【答

31、案】:D【解析】:贷款类文件包括：借贷双方已正式签署的借款合同；银行之间已正式签署的贷款协议（多用于银团贷款）。43.下列借款需求不合理的是（ ）。A.公司销售快速增长，无法按时偿还应付账款B.公司希望换一家贷款银行来降低融资利率C.公司为了规避债务协议限制，想要归还现有借款D.公司上年度严重亏损，仍希望按往年惯例发放高额红利【答案】:D【解析】:D项，对于定期支付红利的公司来说，银行要判断其红利支付率和发展趋势：如果公司持续盈利及获取现金能力以及未来的发展已经无法满足现在的红利支付水平，那么红利发放就不能成为合理的借款需求原因。44.下列关于贷款审批要素中信贷品种的表述，错误的是（ ）。20

32、14年11月真题A.信贷品种应与信贷用途相匹配B.信贷品种应与客户结算方式相匹配C.风险相对较高的信贷品种仅适用于资信水平低的客户D.信贷品种应符合所在银行的信贷政策及管理要求【答案】:C【解析】:信贷品种应符合以下要求：与业务用途相匹配，即信贷品种的适用范围应涵盖该笔业务具体的贷款用途；与客户结算方式相匹配，即贷款项下业务交易所采用的结算方式应与信贷品种适用范围一致；与客户风险状况相匹配，由于不同信贷品种通常具有不同的风险特征，风险相对较高的信贷品种通常仅适用于资信水平相对较高的客户；与银行信贷政策相匹配，符合所在银行的信贷政策及管理要求。45.下列选项中，不属于银行信用风险的是（ ）。A.

33、信用质量发生恶化B.交易对手未能履行合同C.外部欺诈D.债务人未能履行合同【答案】:C【解析】:商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。现代意义上的信用风险不仅包括违约风险，而且包括当债务人或交易对手的信用状况和履约能力不足即信用质量下降时，市场上相关资产价格会随之降低的风险。C项属于操作风险。46.下列业务中属于同业融资业务的是（ ）。A.同业拆借业务B.同业存款业务C.同业借款业务D.同业投资业务E.同业代付业务【答案】:A|B|C|E【解析】:同业业务是指中华人民共和国境内依法设立的金融机构之间开展的以投融资为核心的各项业务，主要业务类

34、型可分为同业融资业务和同业投资业务。其中，同业融资业务包括：同业拆借、同业存款、同业借款、同业代付、买入返售（卖出回购）等。47.对出现可疑交易的信用卡账户、可疑的信用卡交易，发卡银行可采取的措施包括（ ）。A.调整授信额度B.通过实地走访进行风险排查C.锁定账户D.紧急止付E.与持卡人联系确认【答案】:A|B|C|D|E【解析】:对出现可疑交易的信用卡账户、可疑的信用卡交易，发卡银行可采取与持卡人联系确认、调整授信额度、锁定账户、紧急止付等措施确保信用卡的安全使用。发卡银行对可疑交易可以采取电话核实、调单或实地走访等方式进行风险排查并及时处理，必要时应该及时向公安机关报案。48.商业银行对客

35、户销售阶段应重点调查的方面不包括（ ）。2013年6月真题A.销售渠道B.进货渠道C.收款条件D.目标客户【答案】:B【解析】:销售阶段的核心是市场，这包括销售给谁，怎样销售，以什么条件销售等内容。信贷人员应重点调查以下方面：目标客户；销售渠道，分直接销售和间接销售；收款条件，主要包括预收货款、现货交易和赊账销售三种。49.下列财产设定抵押担保时，必须办理抵押登记的有（ ）。A.以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权B.建筑物和其他土地附着物C.正在建造的建筑物D.交通运输工具E.建设用地使用权【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根据担保法第四十一条规定，当事人以本法第四十二

36、条规定的财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。第四十二条规定，办理抵押物登记的部门如下：以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门；以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门；以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。50.全面风险管理的范围有（ ）。A.信用风险B.市场风险C.风险偏好制定D.信息系统E.风险管理文化塑造【答案】:A|B|C|D|E【解析】:全面风险管理强调将信用风险、市场风险、操

37、作风险、流动性风险等银行承担的所有实质性风险纳入到统一的风险管理框架中，涉及从董事会、高级管理层到风险管理部门、业务部门、分支机构等各个层面，包括风险偏好制定、风险管理组织体系构建、风险管理政策制度完善、风险管理流程建设、信息系统和风险管理技术提升、风险管理文化塑造等多方面内容。51.在商业银行贷款重组过程中，以下表述正确的有（ ）。A.“借新还旧”“还旧借新”都属于贷款重组B.当债权人内部发生无法调和的争议，或者债权人无法与债务人达成一致意见时，法院会根据自己的判断作出裁决C.法院裁定债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序仍然有效D.在破产重整程序中，债权人组成债权人会议，与债务人共同

38、协商债务偿还安排E.根据债权性质（例如有无担保），债权人依法被划分成不同的债权人组别【答案】:B|D|E【解析】:A项，“借新还旧”和“还旧借新”，从严格意义上说，均不属于贷款重组，只不过在某种程度上达到了重组贷款的目的；C项，法院裁定债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序，包括对担保物权的强制执行程序，都应立即停止。52.银行在分析项目工艺技术方案时，应考虑技术来源的经济性，这就要考虑工艺技术的运营成本。工艺技术运营成本包括（ ）。2014年11月真题A.人员工资B.原材料及能源消耗费C.工艺设备及厂房折旧费D.贷款利息等财务费用E.维护运转费【答案】:A|B|C|E【解析】:工艺技术

39、营运成本决定了工艺技术方案的经济收益。工艺技术营运成本包括原材料及能源消耗费、维护运转费、人员工资、工艺设备及厂房折旧费。53.下列行为中，属于违反银行业从业人员职业操守关于“风险提示”规定的是（ ）。A.提示产品涉及的主要风险B.提示客户贸易合约中的免责条款C.从有利和不利两个方面向客户介绍产品D.仅介绍产品或服务的有利之处【答案】:D【解析】:根据“风险提示”规定，从业人员的下述做法明显不妥：因个人利益驱动，着力推荐对自己业绩或奖金有利的产品，却忽视客户的需要；仅介绍产品或服务的有利之处，对不利于客户的地方刻意隐瞒；不以足以引起客户注意的方式提示免责条款；对客户提出的问题闪烁其词，刻意回避或提供虚假信息。54.下列各项中，属于公司客户的管理状况风险的有（ ）。A.购货商减少采购B.管理层对企业的发展缺乏战略性的计划，缺乏足够的行业经验和管理能力C.企业发生重要人事变动D.董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益而使财务发生混乱、收益质量受到影响E.高级管理层之间出现严重的争论和分歧【答案】:B|C|D|E【解析】:除BCDE四项外，企业管理风险还体现在：管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守。客户的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化。股东间发生重大纠纷且不能在短期内妥善解决；股东或主要管理人员是否涉嫌重