1资本充足率计算范围

1、江西银行股份有限公司2016上半年资本充足率报告目录 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 1资本充足率计算范围31.1被投资机构并表处理方法31.2纳入并表范围的主要被投资机构 31.3资本缺口及资本转移限制 4 HYPERLINK l bookmark7 o Current Document 2 资本及资本充足率 42.1资本充足率4 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 2.2资本构成表5 HYPERLINK l bookmark16 o Current Document

2、 2.3风险暴露情况5 HYPERLINK l bookmark44 o Current Document 3不良贷款情况73.1贷款五级分类73.2贷款损失准备8 HYPERLINK l bookmark55 o Current Document 4银行账户利率风险情况 8本公司依据中国银监会商业银行资本管理办法（试行）（以下简称 办法）计量资本充足率。其中，信用风险采用权重法，市场风险采用标准 法，操作风险采用基本指标法计量。2016上半年末，本集团资本充足率12.60%,一级资本充足率11.20%,核心一级资本充足率 11.20%，信用风险加权资产为17,410,846.51万元，市场风

3、险加权资产为 58,001.55万元，操作风险加权资产为1,086,976.45万元；杠杆率为6.69%。 本公司各级资本充足率均满足监管要求。1资本充足率计算范围1.1被投资机构并表处理方法本公司未并表（以下简称本公司、公司）资本充足率的计算范围包括本公 司境内外所有分支机构。本集团（即合并）资本充足率的计算范围包括本公司以 及符合资本管理办法规定的直接或间接投资的金融机构。1.2纳入并表范围的主要被投资机构表一纳入并表范围的主要被投资机构万元、序号被投资机构名称投资余额持股比例（）注册地业务性质1南昌大丰村镇银行620028.18江西省南昌县商业银行2进贤瑞丰村镇银行150030江西省进贤

4、县商业银行3南丰桔都村镇银行150030江西省南丰县商业银行4四平铁东德丰村镇银仃60020吉林省四平市商业银行5广昌南银村镇银行150030江西省广昌县商业银行6江西金融租赁公司5100051江西省南昌市租赁1.3资本缺口及资本转移限制2016上半年末，本公司持有多数股权或拥有控制权的被投资金融机构按当地监管要求衡量不存在监管资本缺口。报告期内，集团内资金转移无重大限制。2资本及资本充足率2.1资本充足率本集团按照办法计量的并表与未并表的资本充足率、资本净额以及风险 加权资产如下表所示。下表列示了 2016上半年末资本充足率情况。表二资本充足率万元、项目合并公司核心一级资本净额2,078,8

5、99.881,944,584.25级资本净额2,078,899.881,944,584.25资本净额2,338,092.742,192,837.38风险加权资产18,555,824.5117,727,452.53信用风险加权资产17,410,846.5116,603,470.47市场风险加权资产58,001.5558,001.55操作风险加权资产1,086,976.451,065,980.51核心一级资本充足率11.20%10.97%一级资本充足率11.20%10.97%资本充足率12.60%12.37%2.2资本构成表表二资本构成情况万元项目合并公司核心一级资本2,081,885.552,0

6、09,732.40实收资本可计入部分467,877.69467,877.69资本公积可计入部分760,442.54760,442.54盈余公积181,136.75180,891.55一般风险准备261,092.52260,677.51未分配利润342,832.40339,843.11少数股东资本可计入部分68,503.65核心一级资本监管扣除项目2,985.6765,148.15其他无形资产（不含土地使用权）扣减与之相关的递延税负 债后的净额266.61129.09二级资本259,192.85248,253.13二级资本工具及其溢价可计入金额60,000.0060,000.00超额贷款损失准备

7、196,140.39188,253.13核心一级资本净额2,078,899.881,944,584.25级资本净额2,078,899.881,944,584.25总资本净额2,338,092.742,192,837.38其中可计入二级资本的超额贷款损失准备情况如下:万元项目合并公司权重法下实际计提的贷款损失准备金额367,409.64357,908.52权重法下贷款损失准备最低要求171,269.24169,655.39权重法下超额贷款损失准备196,140.39188,253.13权重法下可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额215,183.83205,190.22超额贷款损失准备可计入二级

8、资本的部分196,140.39188,253.132.3风险暴露情）兄2.3.1信用风险暴露下表列示了本公司按照权重法计量的信用风险暴露情况表四信用风险暴露情况万元根据办法计算：合并公司项目风险暴露未缓释风险暴露风险暴露未缓释风险暴淄露现金类资产2,974,220.752,974,220.752,960,418.102,960,418.10对中央政府和中央银行的债权71,559.5371,559.5371,559.5371,559.53对公共部门实体的债权924,767.79924,767.79924,767.79924,767.79对我国金融机构的债权10,367,674.458,119,9

9、66.3810,232,141.707,984,433.63对在其他国家/地区注册金融 机构的债权9,354.799,354.799,354.799,354.79对一般企（事）业的债权6,507,143.366,418,875.515,964,327.495,876,059.64对符合标准的小微企业的债权836,490.43836,490.43801,670.35801,670.35对个人的债权2,454,189.442,387,428.972,354,092.222,287,568.03股权投资1,025.001,025.001,025.001,025.00其他2,631,107.982,4

10、29,629.762,572,238.542,370,760.32资产证券化表内项目4,359.884,359.884,359.884,359.88表夕卜信用风险4,852,468.054,196,581.674,845,405.864,189,519.48合计31,634,361.4528,374,260.4630,741,361.2527,481,496.54本公司在信用风险权重法计量过程中采用的权重严格遵循办法的相关规定。下表列示了本公司按照风险权重划分的信用风险暴露情况表五按权重划分的信用风险暴露万元合并公司风险权重风险暴露未缓释风险暴露风险暴露未缓释风险暴露0%7,450,304.8

11、07,079,949.877,431,509.737,061,154.8020%4,078,488.243,707,640.394,028,847.763,657,999.9125%745,834.19745,834.19744,834.19744,834.1950%723,231.08694,141.35722,864.55693,774.8275%2,776,672.742,735,515.582,641,098.752,600,177.87100%15,743,543.7813,294,892.4515,055,919.6612,607,268.33150%-250%90,794.929

12、0,794.9290,794.9290,794.92400%-1250%21,131.8321,131.8321,131.8321,131.83其他（证券化）4359.884359.884359.884359.88合计31,634,361.4528,374,260.4530,741,361.2527,481,496.542.3.2市场风险暴露2016上半年末，本公司采用标准法计量市场风险资本要求，市场风险总的资本要求为4,640.12万元。表六市场风险资本要求万元合并公司风险类型2016年6月30日2016年6月30日般市场风险4,195.334,195.33利率风险3,855.373,855

13、.37股票风险0.000.00外汇风险339.95339.95商品风险0.000.00期权风险0.000.00特定风险444.80444.80合计4,640.124,640.122.3.3操作风险暴露本公司采用基本指标法计量操作风险资本要求。操作风险资本要求详见下表：表七操作风险资本要求单位：万元合并公司操作风险资本要求86,958.1285,278.443不良贷款情况3.1贷款五级分类下表列示了本公司按办法规定列示了本公司贷款五级分类情况。表八贷款五级分类万元，%合并公司项目金额占比金额占比正常9,006,596.7688.68%8,338,189.0688.04%关注978,505.709

14、.63%962,859.8810.17%不良贷款171,269.241.69%169,655.391.79%次级108,585.401.07%107,123.551.13%可疑53,322.850.53%53,258.350.56%损失9,360.990.09%9,273.490.10%合计10,156,371.70100.00%9,470,704.33100.00%3.2贷款损失准备下表列示了本公司按办法规定列示了本公司贷款损失准备情况。表就贷款损失准备万元合并公司项目金额金额实际计提的贷款损失准备余额367,409.64357,908.52贷款损失准备的最低要求171,269.24169,655.39100%拨备覆盖率对应的贷款损失准备171,269.24169,655.39应计提的贷款损失专项准备82,360.0681,940.75贷款损失准备缺口0.000.00超额贷款损失准备196,140.39188,253.13可计入二级资本的超额贷款损失准备196,140.39188,253.13银行账户利率风险情况2016上半年，本公司根据银行账户利率风险管理政策，建立了利率风险管 理架构，明确了董事会、高级管理层、专门委员会及相关部门在银行账户利率风险管理中的作用、职责及