GL总分类账培训ppt课件

1、企业ERP工程SAP系统培训财务管理培训 概览 与 GL总分类账 财务培训方案 9:00-12:00 1:30-5:3016-Oct总分类账 总分类账、应付账款17-Oct应付账款 应收帐款18-Oct 应收账款、固定资产 固定资产、总结与测试财务会计FI培训财务会计模块概要财会会计与后勤模块的集成财务组织构造总账会计科目凭证处置和参考凭证科目查询和科目清账收付款外币业务结账应收销售循环客户主数据与客户往来的账务处置收款信誉限额管理应付采购循环供应商主数据与供应商往来的账务处置发票校验付款特别总账买卖财务会计FI概要财务会计模块集中表达了SAP集成、在线、实时的特点，将企业用于外部会计的数据及

2、时地进展处置，记录在簿。主要的子模块有：总账GL应收账AR应付账AP固定资产AM财务会计、管理睬计与后勤模块的集成采购消费销售库存资产物料费用收入本钱供应商管理睬计 客户消费本钱获利才干管理费用WIP财务会计财务会计FI与后勤模块的集成集成性的益处及时获取信息；消除反复录入；跨业务部门的信息的透明性；减少系统接口和维护需求；及时反映业务的财务影响；根据原始数据进展决策，提高数据的准确性，更好地进展控制。财务组织构造 公司代码独立会计实体=公司资产负债收入费用利润/损失公司代码是独立的会计实体它是最小的组织单位，可为其指定一套完好而独立的账户。按法律要求，资产负债表和损益表应在公司代码级别上建立

3、。输入R/3系统的任何财务方面的业务都要求提供公司代码称号。公司代码运用4位由字母和数字组成的字段。财务模块组织架构多公司代码公司代码 4公司代码 5公司代码 3公司代码 1公司代码 2在国际买卖中，操作经常是在许多不同的国家进展的。由于许多政府和税收管理机构需求每个公司作为一个独立的法律实体，因此公司代码经常要为每一个国家，每个独立核算的子公司定义一个。业务范围在内部用于建立资产负债表和损益表；同时也可将其用于满足外部分段报告的需求。 业务范围是独立于公司代码而存在的，因此可已在任何公司代码下对它们记帐。公司代码 1公司代码 2业务范围 1业务范围 2业务范围 3财务模块组织架构业务范围集团

4、: SAP规范层次构造中最高的级别。集团程度定义的参数适用于该集团下属各公司代码。 会计科目表：用于一个或多个公司代码的一切总帐科目的清单。 公司代码： 每个公司代码代表一个需求编制外部报表的独立的法律实体。 业务范围：为内部管理报表目的而设立的业务虚体如事业部，消费线，分支机构等。 财务组织构造财务组织构造公司代码业务范围信贷控制范围会计科目表客户/集团课程终了下一章节:SAP 总分类账 财务会计FI培训财务会计模块概要财会会计与后勤模块的集成财务组织构造总账会计科目凭证处置和参考凭证科目查询和科目清账收付款外币业务结账应收销售循环客户主数据与客户往来的账务处置收款信誉限额管理应付采购循环供

5、应商主数据与供应商往来的账务处置发票校验付款特别总账买卖财务会计FI培训财务会计模块概要财会会计与后勤模块的集成财务组织构造总账会计科目凭证处置和参考凭证科目查询和科目清账收付款外币业务结账应收销售循环客户主数据与客户往来的账务处置收款信誉限额管理应付采购循环供应商主数据与供应商往来的账务处置发票校验付款特别总账买卖SAP系统记账数据2999200019991998保管在系统中的记录，用于一个扩展的时间周期。 主记录1998在系统中有限生命的记录。 买卖记录凭证分录发票付款总分类账客户主记录供应商主记录银行主记录资产主记录利润中心本钱中心获利段内部订单公司代码层数据科目表层数据总账：会计科目称

6、号控制数据凭证输入控制科目管理控制数据经过科目代码统领科目表层和公司代码层的信息科目表层数据短文本长文本资产负债表科目 或损益表科目科目组合并科目表科目总账：会计科目称号控制数据公司代码层数据货币统驭科目类型未清账科目管理显示行工程排序码字段形状组总账：会计科目控制数据管理数据凭证输入控制总账：会计科目集中地科目代号 XXXXXX公司代码0001分步式科目代号 XXXXXX科目表称号CAUS在科目表层创建科目主数据在科目表中和公司代码中同时建立科目主数据在公司代码中创建科目主数据创建科目的两种方法科目代号 XXXXXX公司代码0001练习一 登录用户名： 密码：更改为：练习二 创建一个总账科目

7、科目编号421#，参考科目42000财务会计FI培训财务会计模块概要财会会计与后勤模块的集成财务组织构造总账会计科目凭证处置和参考凭证科目查询和科目清账收付款外币业务结账应收销售循环客户主数据与客户往来的账务处置收款信誉限额管理应付采购循环供应商主数据与供应商往来的账务处置发票校验付款特别总账买卖总账：凭证输入凭证抬头凭证日期凭证类型 公司代码记账日期货币/汇率凭证号码行工程2记账码账户 金额行工程1记账码账户 金额任务模板抬头信息行工程信息信息区域总账：简化凭证输入记账码 决议记账规那么，要录入的帐户和下一屏的屏幕格式 记账码举例:40总账科目借方50总账科目贷方01客户借方11客户贷方21

8、供应商借方31供应商贷方凭证类型/记账码/账户凭证类型: 根据业务买卖种类确定凭证的构造。确定哪一个帐户应被凭证更新。确定凭证编号范围。记账码和凭证类型： 决议一个行工程能否应计入某个详细的账户账户: 决议哪些数据会在下一个屏幕输入凭证类型/记账码/账户 一个凭证中的凭证种类，记账码和账户必须无冲突。 例如：费用记账凭证种类: SA记账码: 40账户: 543210总账录入字段形状 决议凭证中哪些数据必需输入 字段形状: 要求：该字段要求必需输入 可选：可以选择输入 显示：该字段不能编辑 隐藏：该字段不在屏幕上显示出来 记账码和账户将共同决议凭证录入的字段形状，他们必需一致。凭证记账回车：确认

9、本屏输入进入下一屏凭证慨揽： 显示输入凭证的信息记账/保管 : 记账录入的信息并计入账册，这将使账户余额按照输入的信息更改系统将自动检查借方和贷方行工程的余额，只需借贷平衡的凭证才被接受。录入过程中的账户分配业务范围本钱对象利润中心账户 是财务模块和其他模块的联络 录入的数据可以同时计入其他模块显示/更改/冲消凭证 凭证记账后可以显示。 一旦凭证保管，就只需信息数据如行工程文本可以更改了。 假设要更改记账码、账户或金额，可以冲消这个凭证并作新凭证。 凭证记账后，可以显示科目余额来验证。同时，也可以非常方便地经过科目余额的显示深化每一条凭证的程度。总帐：凭证冲销凭证100001凭证1100012

10、冲销PK账户金额40101 150.00 USD50450 150.00 USD被凭证1100012冲销PK账户金额40450 150.00 USD50101 150.00 USD练习三 录入一个总账分录借：421# 文本必输 贷：113100 显示/修正一个凭证 冲销一个凭证总账：预制凭证预制凭证 100001完成预制凭证一切工程 100001过帐会计凭证 100001会计凭证数据库预制凭证数据库总账：预制凭证我不想如今就记账。那就预制凭证吧！这是一种处置不完好凭证的方法。 选择预制凭证功能而不按保管键。 预制凭证不会在系统中更新数据。 系统分配单独的凭证号码给预制凭证。 预制凭证同样可以显

11、示、修正和记账/删除。总账：凭证处置修正、显示预制凭证过账凭证反冲凭证1. 创建 红冲检查、过账2.创建 +过账修正 、显示总账：参考凭证参考凭证对经常性业务的处置方法-创一个模板样本凭证科目分配模型周期性凭证总账：参考凭证周期性凭证样本凭证科目分配模板 过去如今节省任务量降低出错率参考凭证对账务没有影响参考凭证样板凭证账户分配模型周期性输入可以添加行工程吗？NoYesNo可以改动记账码和账户吗？NoYesNo可以改动账户金额吗？YesYesNo一个凭证中可以运用多少？只需一个多于一个只需一个时间根底按要求按要求每月凭证必需完好吗？YesNoYes运用程序吗？NoNoYes账户分配模型 最灵敏

12、的参考凭证 主要用于总账科目录入而不是子账科目录入 在凭证录入过程中容易运用周期性凭证记账码账户金额不能 改动步骤:1) 创建一个周期性凭证2) 定期运转周期性凭证程序3) 运转批输入会话账户在这一步更新练习四 预制一张凭证练习五 创建并运用一个科目分配模型 FI-#财务会计FI培训财务会计模块概要财会会计与后勤模块的集成财务组织构造总账会计科目凭证处置和参考凭证科目查询和科目清账收付款外币业务结账应收销售循环客户主数据与客户往来的账务处置收款信誉限额管理应付采购循环供应商主数据与供应商往来的账务处置发票校验付款特别总账买卖总账：帐户查询凭证/买卖明细账总账余额表报表P & L10020211

13、10 *银行存款一月45,000,000二月 670,000,000三月 45,560,000四月784,00013,000,00015,230,00070,197,0007,00023,000347,000资产负债表原始凭证1002021110 *银行存款账户查询选择的参数:科目号公司代码会计年度业务范围业务货币行工程显示结果:Doc.no. Doc.datet PK Curr. Amount 100001 09/01/2000 50 RMB 1,000.00-100020 09/06/2000 50 RMB 2,050.00-100088 09/16/2000 50 RMB 3,500.0

14、0-100089 09/16/2000 50 RMB 1,450.00-Displayed 8,000.00- RMB总账：账户查询帐户查询Perry Debit Credit DC Bal. Acct Balance . . . 9 0,00 8.000,00 8.000,00- 8.000,00- 10 0,00 0,00 0,00 “ . . . * 0,00 8.000,00 8.000,00- 8.000,00-科目余额显示总账：账户查询行工程显示行工程显示：明细总账：账户查询行工程显示行工程显示：凭证抬头Doc. type: SA Doc. header text: test en

15、try Reference doc. Doc. date:02/20/1995 Posting date:02/20/1995Currency: USD Posting period:02/1995Entered by: Teresa Transaction:FB01Entry date: 02/28/1995 Time of entry: 14:29:47Changed on: Changed by:练习六 账户查询功能的运用 总账：账户清帐账户123456(1) 2,000.00(2) 3,000.005,000.00 (3) 可以清账借方 (1)借方 (2) = 贷方 (3)账户1234

16、56(1) 2,000.005,000.00 (2) 可以部分清账借方 (1) 贷方 (3)总账：未清账管理行工程显示2110/CN01Other payableDoc.no. Doc.datet PK Curr. Amount Open items 100001 09/01/2000 50 RMB 1,000.00-100020 09/06/2000 50 RMB 2,050.00-Cleared items100088 09/16/2000 50 RMB 3,500.00-200010 09/20/2000 40 RMB 3,500.00Displayed 3,050.00- RMBBal

17、ance 3,050.00- RMB财务会计FI培训财务会计模块概要财会会计与后勤模块的集成财务组织构造总账会计科目凭证处置和参考凭证科目查询和科目清账收付款外币业务结账应收销售循环客户主数据与客户往来的账务处置收款信誉限额管理应付采购循环供应商主数据与供应商往来的账务处置发票校验付款特别总账买卖总账：收付款$对于其他应收、其他应付款的收付款处置取决于如何对其他应收/应付款进展管理，假设在总账中进展管理，那么收付款直接在总账中进展处置；在进展收付款处置时，可以是采用现金账户或银行存款账户；在选择未清项时，可以经过金额、过账日期、凭证号码等来减少选择范围；收付款时可以根据企业本身的需求和习惯，采

18、用部分收/付款或剩余收/付款的方式。财务会计FI培训财务会计模块概要财会会计与后勤模块的集成财务组织构造总账会计科目凭证处置和参考凭证科目查询和科目清账收付款外币业务结账应收销售循环客户主数据与客户往来的账务处置收款信誉限额管理应付采购循环供应商主数据与供应商往来的账务处置发票校验付款特别总账买卖货币SAP 支持多种货币财务报表可以同时用多种货币显示外币和本位币同时存储在买卖中外币业务汇率维护汇率类型 币种从 币种到 有效起 汇率 比率M USD RMB 01/01/2002 8.20000 1:1M HKD RMB 01/01/2002 1.25000 1:1M JPY RMB 01/01/

19、2002 61.2800 1000:1系统提供汇率维护表存储一切币种汇率，可以使详细情况需求进展维护汇率类型作为凭证记账和外币评价的标示对不同的汇率类型，可以维护不同的币种汇率银行卖出汇率平均汇率银行买入汇率外币业务外币评价对未清项和外币余额有不同的评价程序对评价引起的收益或损失系统根据事先定义的科目自动记账外币业务外币余额评价借贷汇率差引起的评价差别2.00 RMBRMBUSD1) 102) 1082.0082.00RMB2.00USD0银行存款 - USD银行存款分录1 10 USD 82.00 RMB银行存款分录2 10 USD 82.00 RMB1 USD = 8.1000 RMB所以, 20 USD = 162.00 RMB20162.00Journal EntriesDr 财务费用 2.00Cr 银行存款2.