ERP数据稽核ppt课件

1、提升管理 继续改良企业内部如何进展稽核何时进展、如何进展？为什么进展内部稽核？企业内部稽核制度内部稽核?如何内部稽核？根底数据稽核单据稽核作业稽核流程稽核系统稽核2内部稽核1453根底数据稽核根底数据稽核品号数据稽核权限数据稽核异常报表稽核供应商及客户资料稽核BOM数据稽核根底数据稽核-权限数据稽核留意查看哪些有“超级用户的用户留意不应给序权限，如：去除单据权限检核相关人员审核、吊销审核、作废、删除权限检核相关人员本钱、售价的控制权限检核相关人员的权限能否合理检核“超收管理及“超交管理能否管控检核单位能否大小写不一致检核品号、品名及规格能否符合编码原那么如：同一类品号，但品名及规格描画不同检核

2、采购件及委外件无“采购人员及“主供应商检核自制件无“任务中心的品号根底数据稽核-品号数据稽核根底数据稽核-BOM数据稽核检核属性为“采购件存在BOM检核“组成用量及“底数为0的料件检核“工单单别为空的BOM检核料件的“资料类型根底数据稽核-供应商及客户资料稽核检核供应商与客户资料“公司全称能否完好检核供应商与客户资料中的信息能否准确及齐全检核供应商与客户资料中“付款条件能否为空检核供应商与客户资料中“发票种类、“税种、“税率能否准确检核供应商资料中的“分批交货能否有钩选根底数据稽核-异常报表稽核单据异常检测表根本数据异常检测表单据稽核单据资料稽核未审核单据稽核单价及交期稽核单别运用稽核无来源单

3、据稽核未终了单据稽核单据稽核-单价及交期稽核单价为0的采购单、进货单、订单、销货单、委外工单、委外进货单来源单价不同采购单与核定单价不同；销货单与订单单价不同采购单、订单、委外工单中“预交货日为空记录附表销售价钱异常表采购价钱异常表委外价钱异常表单据稽核-未审核单据稽核单据未审核形状稽核，超期未审需重点跟踪进度附表未审核单据清单单据稽核-未终了单据稽核订单、请购单、采购单、厂内工单、委外工单未终了尤其是超期未终了单据需检讨缘由并定期汇报进度附表客户接单统计表请购明细表供应商采购交货情况表工单明细表单据稽核-无来源单据稽核稽核销货单、销退单、请购单、采购单、进货单、退货单、工单、领料单、退料单、

4、入库单、委外进货单、委外退货单能否存在来源单据无来源的单据能否属于正常作业范围单据能否存在提早录单；如：当天为1月日，但存在1月10的单据；提早录单的日期能否合理及跟踪缘由单据稽核-单别运用稽核各单据中的单别运用能否依流程规定进展运用如：试产领料应运用“试产领料单单别，但却用了“量产领料单单别不同的单别适用的流程作业不同单别的设定能否有异动；如:进货单应为“核对采购,但被修正为不核对采购作业稽核作业稽核凝滞料件稽核库存准确稽核单据准确及时稽核内训情况稽核查核凝滞料件清单，以便各部门及时处置跟踪凝滞料件的处置方式附表凝滞分析表存货库龄分析表作业稽核-凝滞料件稽核作业稽核-凝滞料件稽核 1、物料只

5、被研发部门领用过。研发部门研发新产品时采购新资料数量过多 2、订单变卦了或取消了，但是采购方案没有同时变卦。采购变卦不落实 3、能否存在超额进货。超额管控不严 4、需求的数量和采购的数量差距较大。最低补量或补货备量过高 5、订单取消了，但曾经消费出来了的产品。短少转销的机制 6、按销售预测进展消费的产品。预收预测不准确需调整凝滞料产生缘由分析 1、仔细分析物料以后的运用价值，能作为替代料运用的那么作为替代料早日运用；能转卖的那么经过销货流程销售出去；只能报废的那么经过报废流程来处置。 2、和研发协商看凝滞料能否能用于开发新机型。 3、和供应商协商能不能退货并补偿来处置。 4、 针对已消费入库订

6、单取消的情况与客户协商处置。 5、制定定期凝滞料检讨制度，时时关注凝滞料的运用情况。 6、针对凝滞料进展专人管理，建立奖励制度。 7、针对能够产生凝滞的环节建立流程的管控来防止凝滞料能够产生的源头。拟定凝滞预防战略及方案建议依抽盘方式进展，确保实物、ERP帐、帐本、卡片坚持一致，从中发现问题附表库存明细表作业稽核-库存准确稽核核对单据与实践作业能否坚持一致如：领出100PCS,领料单据也为100PCS核对单据准确性，发现人为失误导致数据误差如：数量、单价、部门、汇率、税率录入错误核对单据及时性；实践作业发生时能否可以及时完成单据作业作业稽核-单据准确及时稽核核对各部门当月能否有进展本部门内训及

7、考核新进人员能否ERP作业考核经过核对资讯部当月能否有进展根底操作培训及考核作业稽核-内训情况稽核流程时间稽核1流程执行稽核2流程稽核核对各流程之间处置的时效；建议：定义每个流程中部门及人员的处置时效；尤其是正常及异常流程的时效能否有分开注明财务应付应收库存总帐每月能否正常月结流程稽核-流程时间稽核核对各部门能否依确认的流程进展作业流程变卦时有没有及时更新流程文件能否存在违规手工单；如：依流程规定需是系统单，运用单位开立手工单异常作业流程能否有依流程进展作业流程稽核-流程执行稽核系统稽核异常排查工具1面对大量的业务单据单据的准确性、及时性无法保证正式运作后稽核流程不健全操作人员不熟练业务单据量

8、大审核流程不健全人为的忽略系统稽核 按报价需求定义参数细度 买卖单据异常排查 未审核单据排查- 根底数据异常排查-检查工程全面化 工具操作灵敏化 异常内容明晰化 涵盖易飞一切重要根底资料的检查，打造坚实的ERP地基品号信息 口 品号有异常符号 口 品名规格异常 口 库存单位异常 .客户信息 口 买卖币种异常 口 收款条件异常 口 业务员异常 .会计科目 口 科目级次错误 口 失效科目检查 口 统驭异常 .BOM信息 口 工单单别异常 口 元件品号异常 口 BOM循环 .供应商信息 口 买卖币种异常 口 付款条件异常 口 结算方式异常 .核算工程 口 核算工程级次错误 口 核算工程顺序错误 .系

9、统稽核-根底数据异常排查 按报价需求定义参数细度 买卖单据异常排查 未审核单据排查- 根底数据异常排查-检查工程全面化 工具操作灵敏化 异常内容明晰化以品号信息异常检查-为例财务部消费部品名规格异常补货政策异常主要仓库异常领料码异常工艺道路异常任务中心异常会计分类异常采购件资料本钱为0自制件规范本钱为0 企业可按需选择检查工程，即可做一键式查询也可做离散选择，添加运用的灵敏性品号有异常符号低阶码空白库存单位异常信管部仓管部按职能选择异常内容自在选择检查工程也可全部选定系统稽核-根底数据异常排查按错误信息分组：库存单位异常品号品名规格A登山车PKM*3B轻便折叠车WKM*300C复古折叠车PKM

10、*23 按报价需求定义参数细度 买卖单据异常排查 未审核单据排查- 根底数据异常排查-检查工程全面化 工具操作灵敏化 结果呈现明晰化按品号分组：品号110002品名规格错误信息登山车PKM*3会计分类空白登山车PKM*3品号属性为空登山车PKM*3标准成本为0错误信息：品号存在异常符号数量小计300错误信息：库存单位异常数量小计4500合计笔数：4800错误信息：库存单位异常品号品名规格A登山车PKM*3B轻便折叠车WKM*300C复古折叠车PKM*23 经过迁延拽的方式，用户可决议报表的呈现方式，最大化的满足了企业各种查看需求系统稽核-根底数据异常排查 根底数据异常排查 买卖单据异常排查 未

11、审核单据排查-买卖单据异常排查 - 借助工具做好日常检查，防患于未然协助企业做到事前预防月底时日常排查交易单据异常排查单别-单号单据名称单据日期异常内容xxxxxxxxxxxxxxxxxx销货数量为0 xxxxxxxxxxxxxxxxxx进货单价为0 xxxxxxxxxxxxxxxxxx工单有投入无产出单据异常检测表单别-单号单据名称单据日期异常内容xxxxxxxxxxxxxxxxxx 单头单身数量不等xxxxxxxxxxxxxxxxxx 有单身无单头xxxxxxxxxxxxxxxxxx 单头单身金额不等系统稽核-买卖单据异常排查 根底数据异常排查 买卖单据异常排查 未审核单据排查-未审核单据

12、检查 -审批提示 自动检查 全面排除自动驱动审批流程至审批者，并不断给予审批提示系统稽核-未审核单据检查未审核订单清单单别-单号单据名称单据日期审核码录入者录入日期2202-20100802004国内订单20100802未审核夏小薇201008012202-20100902008国内订单20100902未审核夏小薇201009022202-20100707009国外订单20100707已作废夏小薇201007062202-20100806117国内订单20100806未审核夏小薇20100806 根底数据异常排查 买卖单据异常排查 未审核单据排查-未审核单据检查 - 操作者可及时检查本人的未审核单据，并可直接链接到对应作业进展审核，做到当日事当日毕快速检查一下我还有哪些单据未被审核？一键式查询审批提示 自动检查 全面排除系统稽核-未审核单据检查 根底数据异常排查 买卖单据异常排查 未审核单据排查-未审核单据检查 -同一作业界面，提供一切模块未审核单据的检查，信管人员可集中进展排查，最大化的保证单据的及时审核审批提示 自动检查 全面排除销售系统采购系统存货系统工单系统BOM