(11)理财规划师1,2章ppt课件

1、 郭 志 忠理财规划师. 君子爱财 取之有道 聚天下之人 不可以无财 理天下之财 不可以无义. 理财规划师分类及区别 目前国内的理财师资历有很多种，包括： 国家理财规划师CHFP、 金融理财师(AFP)、 注册财务谋划师(RFP)、 认可财务谋划师CFP、 国际注册理财规划师ICFP、 注册财务顾问师CFC、 特许财富管理师CWM等。 其中只需国家理财规划师CHFP认证是国家劳动和社会保证部颁发的，其他认证都是民间的培训和认证，是不具有官方成效的。 . 1、国家理财规划师CHFP认证 是由国家劳动和社会保证部颁发的，具有国家资历的国家理财规划师认证。 . 2、金融理财师(AFP)认证 AFP认

2、证是培训为CFP认证国际注册理财规划师的第一阶段；完成AFP培训后，可参与CFP第二阶段的培训，即高级金融理财课程。 虽是国际认可的从业资历认证，但目前中国金融理财师规范委员会尚未参与国际CFP组织，因此国内还不能进展官方CFP认证. 目前AFP考试得到工商银行、中国银行等机构认可. . 3、认可财务谋划师CFP 认证称号Certified Financial Planner，中文翻译为“认可财务谋划师，简称CFP。 由认可财务谋划师学会组织考核,，认可财务谋划师学会总部在美国，考试合格者将获得由认可财务谋划师学会颁发的认可财务谋划师CFP资历认证，但目前只得到股份银行和地方银行与监管机构认可

3、。 . 4、注册财务谋划师RFP 认证称号Registered Financial Planner，中文翻译为注册财务谋划师，简称RFP。 由美国注册财务谋划师学会推出，与国内高校合作开展认证。考试合格由美国注册财务谋划师学会颁发注册财务谋划师RFP资历认证。 . 5、特许金融分析师CFA 认证称号Chartered Financial analyst 简称CFA。是美国投资管理研讨协会AIMR评审、认定的金融投资从业者专业资历认证。 认证包括三级，每年六月份举行一次考试，一年只能参与一级考试，因此最少要三年才干完成全部三级考试。在此根底上还需求有三年的金融机构从业阅历或三年的AIMR会员阅历

4、才可获得CFA特许状。对报考者的英文程度要求较高，一切考试均系全英文命题。CFA 考试题量大、知识涵盖面广。 . 6、国际注册理财规划师ICFP 由国际金融保险管理协会LOMA与中国注册理财规划师协会CICFP结合认证的国际证书，国际金融保险管理协会LOMA是1924年在美国成立的金融协会。 .理财规划师简介 一 、理财规划师职业资历的含金量 收入高 美国十大最高收入职业需求大 我国中产阶层 居民财富 财富管理时代 金融业混业运营 金融客户综合理财需求 美国58% 中国不到10% 就业好 美国30万人 银行保险证券公司基金信托财 务 或独立执业 .2021年4月1日，胡润百富在三亚发布，截止2

5、021年底，除香港、澳门、台湾之外的全国31个省、自治区、直辖市中， 千万富翁 875 000人 比去年添加6.1%。 亿万富翁 55 000人 比去年添加7.8%。 10亿富翁 1 900人 百亿富翁 140人 国内还有许多拥有财富的企业家在埋伏着没有被发现，至于中国富翁人群规模详细有多大，我们即无法经过官方得到真实的数据，也很难经过社会信息所获得。. 中国-千万富豪达96万人，增长9.7%， 其中： 亿万富豪 6万人，增长9.1%。 百亿富豪 大约 200人 全国每1400人中有1人是千万富豪 全国在富豪个人投资方向上，房地产还是占据主导位置，超越1/3的受访富豪选择了投资房地产。. 在富

6、豪分布方面，北京、广东、上海三地千万富豪人数占全国的近一半。 北京：千万富豪17万个 亿万富豪1万个 广东：千万富豪15.7万 亿万富豪9,000个， 上海：千万富豪13.2万 亿万富豪7,800个.10月8日，由华西村村民每户出资1000万元，筹资30亿元人民币建起高328米的“黄金酒店龙希国际大酒店剪彩开业。该酒店，是中国国内最大的单体酒店之一，也是华西村为迎接和庆贺华西五十年村庆的一大献礼顶部的61层会有空中花鸟园、空中游泳池；酒店二楼那么设有2000平方米的购物区。带着华西开展的传奇人物吴仁宝曾幽默地谈及大楼改328米是由于北京最高的楼328米，华西村要和中央坚持高度一致。 中新社发

7、杨可佳 摄. 在江苏华西村龙希国际大酒店60层，任务人员正在为镇楼之宝号称“价值3亿元人民币的金牛做保洁。 据华西村老书记吴仁宝引见，这头一吨重的金牛从入库到如今已增值三成。. 10月8日，一架直升机从江苏华西村的村机场起飞，据了解，这是华西村现有的2架直升机之一，华西村破费9000万元购买了两架直升机，又花1000多万元建筑了停机坪，推出“空中看华西工程，累计已乘载3600余人。 .二、 考试和培训 2006年7月20日国家劳动和社会保证部公布 分三个级别 一级 高级理财规划师 二级 理财规划师 三级 助理理财规划师 两本教材 三门考试 实际知识 专业才干 综合评审.三 、 考试题型题量实际

8、知识 8:30-10:00 共125题 职业品德 单项选择 17题 多项选择 8题 实际知识 单项选择 60题 多项选择 30题 判别10题 专业才干 10:30-12:30 单项选择50题 案例选择多项选择50题 综合评审 14:00-15:30 三个案例20 20 60. 2021年考试新规定2021年5月开场，考试改为计算机上机考试； 二级考试内容：职业品德、实际知识、专业能力、综合评审案例分析；均为选择题。 考试内容：共三门 实际考试为 单项选择、多项选择和判别；时间为90分钟 实操考试全部为 单项选择； 时间为120分钟 综合评审为 单项选择和不定项选； 时间为90分钟 .2021年

9、下半年理财规划师考试时间： 11月17日六11月18日日 08:30-10:00 10:30-12:30 14:00-15:30 上机考试； 专业才干考核、综合评审可运用公用计算器。. 考试教材 .第一章 理财规划根底 第一节 理财规划概述 第二节 理财规划内容 工具 流程 第三节 理财规划职业 第四节 职业品德. 知识构造： 【六大根底】 财会根底 经济知识 金融根底 税收根底 法律根底 计算根底 【八项规划】 现金规划 支出规划 教育规划 保险规划 税收规划 投资规划 退休规划 传承规划.第一节 概述理财 古代私人理财思想 萌芽于春秋，构成于战国，成熟于西汉，标志中 现代理财思想是金融经济

10、时代产生的理财-公司理财 个人理财 理财筹资，用资.一 、理财视角中的人生马斯洛需求层次实际 1 生理需求衣食住行2 平安需求生命平安，职业平安 保险3 社交需求归属感，亲情 友谊 爱情 4 尊重需求自尊，他尊，尊他 名利位置权益 5 自我实现需求理想信仰价值观 社会奉献 成就感 发明发明 慈悲.二、 理财规划内容 1. 现金规划 2 .消费支出规划 3. 教育规划 4. 风险管理与保险规划 5. 税收规划 6. 投资规划 7.退疗养老规划 8. 财富分配与传承规划 八项规划 特点：综合性，个性化，长期性，专业性 . 三 、 理财规划的目的1. 总体目的： 财务平安 财务自在 财务平安总收入支

11、出 财务自在投资收入支出 总收入=工薪收入+投资收入2. 详细目的 八项 P7页. 财务平安财务自在 【要点】 财务平安衡量规范 P6 稳定、充足的收入 个人开展潜力 充足的现金预备 适当的住房 适当的保险 适当的投资 享用社保 额外的养老保证方案. 世界各国人均收入排名 1 卢森堡 43,940 15 香港25,430 2 挪威 43,350 31 韩国 12,020 3 瑞士 39,880 109 中国 1,100 4 美国 37,610 5 日本 34,510 6 丹麦 33,750 7 冰岛 30,810 8 瑞典 28,840 9 英国 28,350 10 芬兰 27,020 .四、

12、 理财规划的原那么四、理财规划的原那么1. 整体规划-内容8项2. 提早规划-时间3 .现金优先-支付才干，流动性 两种贮藏4 .风险优先-优于追求收益5 .收支匹配-消费投资与收入6 .类型匹配-家庭类型与理财战略 三种. 【2021.11】31、思索到家庭观念对中国人不断有着或多或少的影响，在理财中 的现金保证也包含了应对客户家庭亲友出现消费、生活、教育、疾病等艰苦事件需求紧急援助的预备。 A家庭援助贮藏 B日常生活覆盖贮藏 C不测现金贮藏. D投资资金贮藏32、根据家庭模型实际，中年家庭的中心战略为 A进攻型 B稳健型 C攻守兼备型 D防守型.第二节 理财规划内容，工具与流程一. 生命周

13、期实际 6个周期 P11页二 .家庭模型 3种 P12页 二者匹配 表1 P13页 三. 理财规划的内容8项规划四. 理财规划的主要工具 12种P1519页五. 理财规划的流程 6步 P1920页 . 一. 生命周期实际 6个周期 P11页 6个周期 婴儿、童年、少年、青年、中年、老年 理财重要时期 青年、中年、老年 细分成5个时期 表1.二 .家庭模型 3种 P12页 青年家庭 中年家庭 老年家庭 二者匹配 表1 P13页 . 2007.11小李大学刚刚毕业，正预备为事业好好打拼，短期内不思索结婚。他的理财顺序应该：A职业规划、现金规划、 消费支出规划、投资规划B现金规划、职业规划、 子女教

14、育规划、消费支出规划C投资规划、消费支出规划、 现金规划、退疗养老规划 (D)消费支出规划、职业规划、 现金规划、投资规划. 三. 理财规划的内容8项规划 四. 理财规划的主要工具 12种 五. 理财规划的流程 6步 P1920页 1.建立关系 2.搜集信息 3.分析情况：编两张报表P87 算七个目的 4.制定方案 5.执行方案 6.继续效力. 第三节 理财规划理理财规划职业 三阶段：P21 初创期、 扩张期、成熟稳定期 30S 1969 1990 保险业 客户需求 注册理财师 三层次： 群众理财 VIP客户 私人银行【区别】 效力工程 中心内容 的不同【生日】2003.1.23 理财规划正式

15、成为一门职业 第四节 职业品德 自学.【第一章小结】1. 马斯洛需求层次实际 2. 理财规划内容 8项 3. 总目的理财规划 财务平安 财务自在 4. 生命周期与家庭模型 表1 5. 理财规划流程 6步. 第二章 财务与会计 第一节 会计根底 一. 会计核算前提 1. 会计主体-个人或家庭 2. 继续运营 3. 会计分期 4. 货币计量 5 .权责发生制与收付实现制 二. 会计信息质量要求 8原那么 P38 .三. 会计要素 1. 资产 2. 负债 3. 一切者权益 会计等式：资产=负债+权益 4 .收入 5. 费用 6 .利润 收入-费用=利润. 会计计量：P44 历史本钱 重置本钱 可变现

16、价值 现值 公允价值 会计报表: P4649 资产负债表 利润表 现金流量表.第二节 财务管理 第一单元 概述一. 财务管理目的 股东财富最大化 优点50页二. 财务管理原那么 1 资金配置 2 收支平衡 3 本钱效益 4 风险收益平衡 5 利益关系协调 第二单元 货币时间价值一. 概念资金随时间变化所添加的价值二. 计算 第七章.第三单元 资金本钱一. 概念：筹资费-发行费，手续费 用资费-利息，股利二. 作用：筹资决策 4方面， 投资决策-取舍规范 最低收益率 .三. 计算： 1. 债券本钱 = 年利息(1-税率) / 发行价1-筹资率 2. 借款本钱 同债券 3. 优先股本钱=年股利/发

17、行价1-筹资率 4. 普通股本钱=年股利1/发行价0(1-筹资率)+股利增长率 5. 留存收益本钱 = 年股利1 / 发行价0 + 股利增长率 6. 加权本钱 = 个别本钱个别资金比重 . 【留意】 利息抵税 股利指第1年末的 年末=年初(1+增长率) 留存收益与普通股根本一样，只是没有筹资费 资金可按面值或实践值 实践值=发行价(1-筹资率. 第四单元 上市公司财务分析一.概述: 含义 目的(4种人) 方法(5种)二.普通分析 3张表 三.留意问题 8项 63页 68页 1.局限性 2.真实性 3.可比性 4.根底 5.增资 6.附注 7.变化 8.暂时公告 .四.根本财务比率 22 1.偿

18、债才干 6 2.管理才干 5 3.盈利才干 5 4.投资收益 6.一偿债才干 1.流动比率=流动资产 / 流动负债 2.速动比率=(流动资产 - 存货)/ 流动负债 3.现金比率= 现金 / 流动负债 4.运营现金比率 = 运营净流量 / 负债 5.资产负债率 = 负债 / 资产 6.已获利息倍数 = 息税前利润 / 利息 .二资产管理才干 1. 应收帐款 周转率 = 收入 / 平均 应收帐款 2. 存 货 周转率 = 本钱 / 平均 存 货 3. 总 资 产 周转率 = 收入 / 平均 总 资 产 4. 固定资产 周转率 = 收入 / 平均 固定资产 5. 股东权益 周转率 = 收入 / 平

19、均 权 益.三盈利才干 1. 销售 毛利率 =收入-本钱/ 收 入 2. 销售 净利率= 净 利 / 收 入 3. 资产 收益率= 净 利 / 平均资产 4. 权益 收益率= 净 利 / 平均权益 5.主营业务利润率 = 主营业务利润 / 主营业务收入. 四投资收益 1. 每股收益 = 净利 / 普通股数 2. 市 盈 率 = 市价 / 每股收益 3. 股票获利率 = 每股股利 / 市价 4. 股利支付率 = 股 利 / 收益 5. 股利保证倍数= 收 益 / 股利 6. 每股净资产 = 年末权益 / 股数.五. 杜邦分析体系1. 原理图 77页2. 关系式 权益净利率=销售净利率资产周转率权益乘数 =总资产净利率*权益乘数.六. 现金流量分析1. 构造分析 流入构造 流出构造 流入流出比 2. 盈利质量分析 盈利现金比率 再投资比率 3. 支