资本的具体形式与剩余价值的分割

1、资本的具体形式与剩余价值的分割第九章 平均利润和生产价格成本价格和利润平均利润和生产价格的形成平均利润率趋向下降的规律本章以产业资本为分析对象，假设：（1）产业资本独自完成资本循环的所有阶段，不需要借助于商业资本和借贷资本；（2）产业资本家自己占有工人所创造的全部剩余价值。第一节 成本价格和利润商品的成本价格剩余价值转化为利润剩余价值率转化为利润率影响利润率的因素商品的成本价格（或商品的生产成本）商品的资本主义成本价格和实际成本价格实际成本价格：商品的实际成本价格是按劳动的实际耗费来计算的，包括物化劳动和活劳动的总和。因此，商品的实际费用或商品的实际成本等于: CVm资本主义成本价格：对于资本

2、家来说，所费的只是他垫支的资本，也就是用于购买劳动力和生产资料的可变资本部分和不变资本部分 C+V 两者之间的区别:商品的实际成本价格大于商品的资本主义成本价格；实际成本价格表示劳动的耗费；资本主义成本价格表示资本的耗费。成本价格对于资本主义生产的重大影响 是资本家赚钱或赔本的标志： 商品的成本价格是出售商品的最低价格； 商品的出售价格低于成本价格资本家赔本，商品的出售价格超过成本价格资本家赚钱； 资本家按价值出售，就可以得到全部剩余价值，即使在价值以下出售，只要售价高于成本价格，也会得到剩余价值 。 是资本家竞争成败的关键:生产同一种商品的不同企业的生产成本是不相同的。以同一价格出售的前提下

3、,成本价格低的企业会比成本价格高的企业获利多；在获得同样剩余价值的前提下,成本价格低的企业可以较低的价格出售商品，在竞争中处于更有利地位。不变资本、可变资本转化为成本价格后，商品价值构成的变化：商品的价值成本价格剩余价值以K代表成本价格，商品的价值：CVm，转化为: Km 成本价格掩盖了资本主义的剥削关系抹杀了不变资本与可变资本在剩余价值生产中的不同作用，剩余价值表现为是全部资本带来的 ；造成剩余价值产生在流通中的假象剩余价值转化为利润剩余价值如何转化为利润商品价值中的不变资本和可变资本转化为成本价格，于是，原来能够清楚表明剩余价值真正来源的公式： C（Vm），现在表现为：（CV）+m；资本家

4、不仅把剩余价值看成为他所费资本的一个增加额，而且也看成是他所用的全部资本的一个增加额。 当人们不把剩余价值看作是可变资本的产物，而是把它看作全部预付资本的产物时，剩余价值就取得了利润形态。商品价值公式：c + v +m 转变为：k + p剩余价值转化为利润的原因 不变资本和可变资本采取了成本价格形态：可变资本的特殊作用现在反映不出来了 劳动力价值采取了工资形式：工人的全部劳动好象全是有报酬的，剩余价值看起来不是由劳动创造的，而好象是由资本所生产的。 剩余价值和利润本来是一个东西，所不同的只是剩余价值是对可变资本而言的，它反映了资本对雇用劳动的剥削关系，利润是对全部预付资本而言的，是呈现在资本主

5、义社会表面上的现象。所以，剩余价值是利润的本质，而利润是剩余价值的现象形态。这种表面现象歪曲了剩余价值的真正来源，掩盖了资本对雇用劳动剥削关系神秘化了。剩余价值率转化为利润率利润率是剩余价值对预付总资本的比率。 用C代表总资本，利润率用p来表示， p= m/C （用百分数来表示）p与m 的区别 ：1、量上的区别 m= m/V2、它们所体现的关系也不同: 剩余价值率体现了资本家对工人的剥削关系，表示出了剥削程度。 利润率表示预付总资本的盈利程度或增殖程度，即表示资本家从全部投资中可以得到多大比例的利润。它不仅歪曲了资本家对工人的剥削关系，而且也掩盖了资本家对工人的剥削程度。影响利润率的因素1、剩

6、余价值率的高低：利润率和剩余价值率是按正比例变动。一切提高剩余价值率的方法都是提高利润率的方法：都会提高利润率。2、有机构成的高低：在剩余价值率一定情况下，利润率的高低与有机构成呈相反方向变化。有机构成高，则利润率低；有机构成低，则利润率高。例：资本100，构成为80C20V，有机构成为4:1，m=100%，m=20，p=20%，如果有机构成提高为9:1，90C10V，m=100%，m=10，则p=10%。3、资本周转速度：在剩余价值率和资本有机构成不变的情况下，资本周转的速度越快，其中可变资本周转的也越快，这样，在一年之中周转的次数也就越多，因而带来的剩余价值量也就越多。年剩余价值率就越高，

7、年利润率也就越高。年P=M/C=m v n/( c + v）4、不变资本的节省5、原材料价格的高低第二节 平均利润和生产价格的形成平均利润形成的原因价值转化为生产价格生产价格与价值的关系平均利润学说的意义平均利润形成的原因部门内部的竞争形成社会价值部门内部的竞争，指同一部门生产同种商品的各个资本家之间为获得超额剩余价值而展开的竞争。竞争的结果使生产同种商品的不同的个别价值均衡为统一的市场价值，即社会价值：即市场上大多数商品的生产条件所耗费的劳动时间决定这种商品的价值。同时也形成本部门的利润水平部门内部的竞争使有机构成提高。部门之间的竞争形成平均利润率部门之间的竞争，指不同产业部门的各个资本家之

8、间为争夺有利的投资市场、获得更高的利润而展开的竞争。竞争方式是资本在部门之间的转移。部门之间的竞争形成平均利润率的过程：利润率低的部门的资本家将资本从这一部门抽出，转到利润率较高的部门去；新投资的资本将资本投放到利润率高部门去。这样，原来利润率高的部门，由于大量资本的投入，产品增加市场上供大于求价格下降；而原来利润率较低的部门，由于资本的抽出，产品减少价格逐步上涨。通过市场价格的波动，使各个生产部门的利润平均化，形成了平均利润率。 生产部门有机构成mmWP食品部门70c+30v100%3013030%纺织部门80c+20v100%2012020%机器制造部门90c+10v100%1011010

9、%生产部门有机构成m平均利润平均利润与剩余价值之差食品工业70c+30v3020-10纺织工业80c+20v20200机器制造90c+10v1020+10平均利润率的公式：从本质上看，平均利润率不过是把社会总资本作为一个整体时所得到的利润率。它反映的是剩余价值总额和社会总资本的比率 平均利润率=剩余价值总额/社会总资本生产部门有机构成m%mP%平均p平均p平均p与m之差食品工业350c+150v1001503023%115-35纺织工业240c+60v100602023%69+9机器制造180c+20v100201023%46+26平均利润率形成后，各部门资本家按照等量资本获得等量利润的原则，

10、获得平均利润。平均利润率的形成过程，不过是不同部门的资本家通过竞争重新瓜分剩余价值的过程。决定平均利润率高低的因素1、各部门的利润率高低2、各部门资本有机构成高低3、社会总资本在各部门的分配不能把平均利润率看成是各个部门不同利润率的简单平均。如果社会总资本中投入有机构成高的部门的比重大，平均利润率就低；如果投入有机构成低的部门的比重大，平均利润率就高。各个部门的不同利润率转化为平均利润率，也并非利润率的绝对平均化，而只是一种一般趋势。现实中，各个生产部门的利润率仍然存在差别。这是因为，资本主义的竞争和社会生产的无政府状态会使资本在各个生产部门的转移快慢不等，参差不齐。 不过，从一个较长的时期看

11、，各个部门的利润率确实存在着平均化的趋势。平均利润率形成，并不排斥少数先进企业获得超额利润。 利润平均化与剩余价值规律 利润的平均化没有否定剩余价值规律，而是以剩余价值规律为基础的。平均利润本身不过是剩余价值的转化形式：尽管某个部门的利润量可能和剩余价值量不等，但是整个社会所得到的利润量和全部剩余价值量总额是一样的。某些部门资本家得到的平均利润超过他本身的剩余价值部分，正是其他部门资本家失去的剩余价值部分。利润的平均化，不过是把工人创造的剩余价值，比例于资本的大小进行了重新分配在产业资本家之间进行了重新分割。 平均利润进一步掩盖了资本主义剥削的实质 在利润转化为平均利润后，利润和剩余价值相等只

12、是个别的偶然情况，利润量总是与总资本量成比例，等量资本获得等量利润。因此利润就完全表现为全部预付资本的产物了。利润的实质和来源便完全被掩盖了。 价值转化为生产价格生产价格的含义 生产价格=成本价格+平均利润生产部门有机构成m平均利润价值生产价格生产价格与价值之差食品工业70c+30v3020130120-10纺织工业80c+20v20201201200机器制造90c+10v1020110120+10合计240c+60v60603603600生产价格与价值的差额和平均利润与剩余价值的差额一致：有机构成低的部门，平均利润小于剩余价值，生产价格也就小于价值；有机构成高的部门，平均利润大于剩余价值，生

13、产价格也就大于价值；有机构成中等的部门，平均利润与剩余价值大体相等，生产价格也就大体等于价值。社会平均利润总额等于剩余价值的总额，生产价格的总额和价值的总额相等，总量并没有发生变化。价值转化为生产价格以后，价值规律作用的形式发生了变化：商品不是按照商品价值而是按照生产价格来交换，市场价格不是以价值为中心，而是以生产价格为中心。生产价格是指社会的生产价格而不是指个别生产价格。社会生产价格，是指社会平均成本价格平均利润。个别生产价格是指个别成本价格平均利润。个别生产价格低于社会生产价格的企业，可以获得超过平均利润的超额利润，个别生产价格高于社会生产价格的企业，得不到平均利润，甚至有亏本的危险。 生

14、产价格是商品经济发展的产物在资本主义发展的初期，生产主要以手工劳动为基础，产业资本的自由转移还比较困难，因而还不能形成一个统一的平均利润率，价值也就不可能转化为生产价格。在进入了资本主义大工业阶段，随着科学技术的提高和机器大工业的发展，各部门间生产技术上的差别逐步缩小，为资本在各部门间的自由转移提供了必要的社会的和物质技术的条件。信用制度的发展，又为这种转移提供了更便利的条件。只是从这时起，利润才转化为平均利润，价值才转化为生产价格。 价值规律转化为生产价格规律 价值规律以生产价格规律的形式发生作用。在资本主义条件下，生产价格规律的作用主要表现在以下几个方面：第一，调节着资本和社会劳动力在各个

15、生产部门之间的分配。 第二，调节着剩余价值在不同生产部门的资本家之间的分配。使不同部门的资本家都能以等量资本获得等量利润。第三，生产价格规律刺激企业改进技术和经营管理。 生产价格与价值的关系平均利润总额与剩余价值总额一致社会生产价格总额与价值一致生产价格变动归根结底取决于价值的变动因此，马克思的劳动价值学说与生产价格学说之间没有任何矛盾 作业：自学并归纳马克思平均利润学说的意义理论意义：现实意义：平均利润率下降的趋势阻碍利润率下降的因素利润率下降的趋势暴露了资本主义经济的内在矛盾第三节 平均利润率趋向下降的规律平均利润率下降的趋势平均利润率是经常变化的，这种变动从长期的趋势看，有下降的趋势。平

16、均利润率下降的原因：竞争提高劳动生产率 资本有机构成不断提高 可变资本带来的剩余价值总量与社会总资本的比率下降可变资本在总资本中的比重下降 平均利润率的下降 例：60c+40v+40m p=40%80c+40v+40m p=33.3%120c+40v+40m p=25%m=100%，v=40都不变，增加了C ，在这种情况下，V在总资本中所占的比重下降。 p使呈现逐步下降的趋势平均利润率下降与利润量的增加 平均利润率下降： 第一，并不表示工人所受的剥削程度减轻了。平均利润率的下降，可以在剩余价值率不变甚至提高的情况下出现。例：在资本有机构成为60c:40v的情况下，如果剩余价值率为100，利润率

17、则为40；如果剩余价值率由100提高到150，同时有机构成提高为80c:20v，这时利润率便下降为30。 例：60c+40v+40m k=100 p=40% p=4090c+50v+50m k=140 p=35.7% p=50 第二，不意味着资本家得到的利润量越来越少。 利润率下降和利润量的增加是由相同原因引起的。由于资本的积累和积聚，资本总量在不断增大，伴随资本总量的增大，可变资本量相对减少，但绝对量通常会增加，从而利润量也会增大。阻碍利润率下降的因素1、剥削程度的提高。这是经常起作用的因素 2、生产资料价值的降低：减弱了有机构成提高的速度，从而延缓了利润率的下降。 3、相对过剩人口的存在：

18、 一方面资本家可以压低在业工人的工资，增加剩余价值量。 另一方面，由于大量失业人口的存在，使劳动力价格变得便宜，一些部门宁可采用手工劳动而不使用机器，延缓了资本有机构成的提高，从而阻碍了利润率的下降。4、对外贸易 对落后国家的贸易，输入廉价的生产资料和生活资料，降低不变资本和劳动力的价值；输出到落后国家的商品，可以按照高于本国的商品价格出卖。从而获得高额利润 通过直接投资，直接购买廉价劳动力，廉价生产资料就地生产。从而获得高额利润。利润率下降的趋势暴露了资本主义经济的内在矛盾1、生产扩大与价值增殖的矛盾2、人口过剩与资本过剩的矛盾：生产要素浪费3、生产与消费的矛盾：经济危机周期性爆发。4、无产

19、阶级与资产阶级的矛盾、经济发达国家与落后国家的矛盾、资产阶级内部的矛盾。第十章 商业资本与商业利润商业资本的形成和职能商业利润商业流通费用及其补偿资本主义商业的发展第一节 商业资本的本质和职能商业资本的本质商业资本的职能和作用商业资本的本质资本主义商业资本与前资本主义的商业资本的区别产生的来源不同： 前资本主义的商业资本，是从简单商品流通中产生出来的； 资本主义的商业资本，主要是从产业资本中分离出来的。 活动范围和任务不同： 前资本主义的商业资本主要是在简单商品交换中为买卖双方的直接消费服务； 资本主义商业主要是活动于社会资本的流通领域为各产业部门生产和实现剩余价值服务。 剥削方式和剥削对象不

20、同： 资本主义以前的商业资本，主要依靠贱买贵卖和商业欺诈。 资本主义商业资本参与利润平均化过程产业资本家共同瓜分雇用工人创造的剩余价值。 资本主义商业资本的产生 商业资本是一部分商品资本的转化形态转化的可能性: 三种资本形态，各有各的职能，商品资本在社会资本运动中具有相对的独立性， 因此就有可能在资本家之间实行分工，由不同的资本家担负不同的职能。商品资本可以独立化为商业资本。转化的必要性： 一部分资本独立出来专业执行商业资本的职能，能提高流通的效率并节省流通费用。资本主义商业资本的性质是不断出现在市场上、不断停留在流通中的商品资本一部分的转化形态。所以说是一部分，是因为在社会总商品当中，还有一

21、部分是由产业资本家自行销售的。所以，商业资本只是商品资本一部分的转化形态。商业资本的职能和作用最终完成商品资本的职能：当商人把商品卖给消费者，商品从流通领域进入消费领域后，W-G的转化，即商品资本到货币资本的转化，才最后完成，商品资本的职能才得到最后的实现。商业资本的职能和商品资本的职能实际是一回事。所不同的是，以前这些职能是由产业资本家作为自己的附带业务完成的，而现在成为商业资本家专门的业务。 商业资本成为独立资本形态的条件有专门的商人从事商业资本的活动商业资本家有独立的投资，有自己独立的循环，它的循环公式是GWG，并以此实现价值增殖。商业资本在运动中只是采取两种形式：一种是货币资本的形式，

22、一种是商品资本的形式。 商业资本的作用1、可以节省流通时间加速商品资本转化为货币资本的过程，从而有利于加快资本周转速度。专业化的销售活动可以缩短流通时间；由于一个商人可以为几个工厂甚至几个部门的许多工厂推销商品，所以从整个社会范围看，可以减少流通中的资本数量，并缩短各部门产业资本的周转时间。 2、节省流通领域的投资有利于生产资本的扩大。 对于社会资本来说，可以减少用于流通的资本数量，而增加生产领域里的资本总量。这样可以提高利润率。3、有利于商品交换的发展商业资本的上述促进作用，只是在它的数量不超过社会必要的比例内才是如此。如果商业资本的数量超过了社会必要的比例，那就会产生相反的结果。 第二节

23、商业利润商业利润商业资本家对商业职工的剥削商业利润商业利润的来源: 是产业工人在生产中创造的剩余价值的一部分，是产业资本家向商业资本家出售商品时，事先留给商业资本家的价格差额。产业资本转给商业资本一部分利润的原因： 由于商人为产业资本家推销商品，产业资本的一部分职能是由商人来完成的，产业资本家不能把全部剩余价值占为已有，而必须把一部分剩余价值让给商人，使商人能够得到商业利润。商业资本参与利润的平均化 在自由竞争的条件下，商业资本必然要和产业资本一样，得到平均利润。 举例说明：社会总产业资本为720c+180v=900，m=100% 一年产品总价值为720c+180v+180m=1080 平均利

24、润率=180/（720+180）=20%商业资本家投资100，周转10.8次可将1080的社会总产品销售出去 社会总资本为900+100=1000 社会资本平均利润率=180/1000=18% 产业利润=90018%=162 商业利润=10018%=18 产业资本家以900+162=1062的价格卖给商业资本家，商业资本家以1080卖给消费者，得18利润 生产价格 = 成本价格 + 产业利润 + 商业利润商业资本家对商业职工的剥削商业资本家和产业资本家一样，自己不参加劳动。他只是垫支资本，买卖商品等全部活动都由商业职工来承担。商业职工同产业职工一样，也是以出卖劳动力为生。商业职工的劳动时间，也

25、分为必要劳动和剩余劳动两部分。商业职工在必要劳动时间内实现的剩余价值，以补偿自己的工资；在剩余劳动时间内实现的剩余价值，为商业资本家无偿占有的剩余价值，即商业利润。 商业职工和产业工人的区别： 1、产业工人是在创造价值和剩余价值的生产领域劳动，商业职工是在实现价值和剩余价值的流通领域劳动；2、产业工人为资本家创造剩余价值，商业职工不创造剩余价值，而是为资本家实现剩余价值。3、没有产业工人的劳动，商业职员无法生存；产业工人无论作为生产者还是作为消费者，也都离不开商业职工。所以，他们之间是互相交换自己劳动的互助合作关系。 由于商业职工的劳动，使产业工人创造的剩余价值的一部分转移到商业部门。商业资本

26、剥削的实质，就是迫使商业职工把劳动时间延长到必要劳动时间以上，从事剩余劳动，借以无偿地实现和占有产业资本让渡的那一部分剩余价值。第三节 商业流通费用及其补偿商业流通费用 商业流通费用的补偿商业流通费用 商人仅仅为了购买商品而投资是不够的。在商品流通过程中，他还要支出一系列费用。商业的流通费用有两种：1、为出卖商品而花费的纯粹流通费用。这是由商品的价值形态变化引起的。它包括广告费、簿记费和商业雇员的工资等。2、由商品的使用价值运动所引起的费用。这是一种生产性的流通费用，它包括保管费、运输费、包装费等。商业流通费用的补偿纯粹流通费用的补偿 ：靠提高商品的售卖价格得到补偿加价的程度，是由销售一定量的

27、商品平均必要的流通费用来决定的 在社会总产品的价值中，只有剩余价值才能作为纯粹流通费用的补偿来源。 商品加价后，如果是资本家买了他就失去了一部分剩余价值； 如果是工人买了，工人就要从工资中失去一部分。但理论上是假定劳动力是按价值支付的。因此，工人的工资也要相应提高，从而又会减少资本家的剩余价值。举例说明：商业资本家除上例投资的100外还需投资50纯粹流通费用，社会平均利润率降为180/（900+150）=17 1/7%产业利润=90017 1/7%=154 2/7商业利润=15017 1/7%=25 5/7商人出售商品的价格=900+154 2/7+25 5/7+50=1130生产性流通费用的

28、补偿：由于它能创造价值和剩余价值，因此，商人在这方面的支出，就可以从商品价值的增加中得到补偿。生产性流通费用同样可以分为不变资本和可变资本两部分： 其中不变资本价值，直接转移到商业资本所要实现的那一部分商品中去；可变资本在转化为劳动力以后，在劳动过程中，也会创造出大于自身价值的新价值，并附在商品体上，使商业资本所经营的商品的价值量增大。这个增大的部分，不仅能补偿生产性流通费用，而且能提供平均利润。这方面的情况和生产领域的其他费用相同。 第四节 资本主义商业形式的发展批发商业零售商业对外贸易 批发商业批发商业是按批发价格经营大宗商品买卖的商业。批发商业处在商品流通的起点和中间阶段，是在资本家之间

29、起中介作用的一种商业，它有以下特点：第一，从出售商品的对象来看，批发商业的出售对象一般不是直接消费者，而是其他资本家。其中主要是零售商业资本家，也有产业资本家。第二，从出售商品的用途来看，批发商业出售的商品，是供转卖或供生产企业进行加工之用，不直接供个人消费使用。批发商业的形式：从场所划分：店头交易、专业批发交易所交易从交易方式划分：最初是有货交易，后来发展为货样交易。货样交易又分为两种：定期货样交易，如商品展览会上的交易；经常性货样交易，如商品交易所里的交易。从交货时间划分：货样交易又可分为现货交易和期货交易 零售商业零售商业是零售商人按零售价格直接向消费者出售商品的商业。它有以下特点：第一

30、，它是商人和消费者之间的商业，从而是流通的最终环节；商品一经出售，即退出流通领域，进入消费领域。第二，零售商业企业规模较小，数量多，类型复杂多样。第三，交易次数多，每次交易数量小。零售商业的形式：百货商店和各种专业零售商店超级市场：经营品种多，采取顾客“自我服务”方式的大型零售商店。 连锁商店是在全国各地遍设分销店，销售同类商品的大型零售商业企业。 对外贸易商业资本从事国与国之间的商品流通，它包括进口和出口两部分。有以下特点：第一，交易的主体是一国与另一国商业资本家之间的交易。第二，一定时期商品的进出口总额并不一定相等，结构也不相同。对外贸易的作用：1、为资本主义国家开辟了广阔的市场；2、促进

31、了国际间的竞争和各国劳动生产率的提高；3、市发达资本主义国家在政治和经济上破血楼后国家的工具。4、促使资本家获得更多的利润。资本主义对外贸易政策：贸易保护政策和自由贸易政策第十一章 借贷资本与利息借贷资本的形成和特征利息和利息率第一节 借贷资本的形成和特征借贷资本的形成与本质借贷资本的特点利息率的决定及其变动趋势借贷资本的形成与本质前资本主义社会的生息资本:高利贷资本债务人只是把借来的货币当作一般的购买手段和支付手段，而不是当作资本来使用。货币在高利贷者自己手中起资本作用，因为它能带来利息。 借贷资本的形成 由再生产过程暂时闲置的货币资本形成尚不需要进行实物更新的固定资本折旧费暂时闲置的流动资

32、本未达到一定数额的积累基金各个个别资本的循环是互相交错进行的，当一部分资本家手中有暂时闲置的资本时，另一部分资本家可能由于相反的原因需要货币资本来临时补充自己的资本。这样那些有暂时闲置货币资本的资本家便会把货币资本贷给需要补充资本的资本家，在后者手中重新发挥职能资本的作用。借贷资本的本质：为取得一定的利息而暂时贷给职能资本家的货币资本借贷资本的特点是作为商品的资本（或资本商品）：货币资本家把他的货币资本贷给产业资本家，实际上就是把货币作为资本能够生产利润这种使用价值，即把借贷资本当作一种商品，让渡给了职能资本家。资本商品的转让，不采取买卖形式，而采取借贷形式，经过一定时期，必须还本并带着一个增

33、殖额（利息）回到贷出者手中。资本商品没有价格，利息并不是借贷资本价值的货币表现，而只是资本这种商品的使用价值的报酬。 是财产资本或所有权资本：随着借贷资本的形成，资本的所有权和使用权分离开了。同一个资本取得了两重存在：对于借贷资本家来说，它是财产资本；对于职能资本家来说，它是职能资本。 最具有拜物教性质： 借贷资本的公式是GG，中间象是任何环节都没有，似乎G天生就能增殖自己，在这里，资本剥削雇用劳动一点也看不见了。第二节 利息和利息率利息的本质和源泉利息和企业主收入利息率的决定及其变动趋势借贷资本使资本主义生产关系进一步神秘化利息的本质和源泉:利息是借贷资本家凭借资本所有权通过贷出资本收回代价

34、的形式而获得的一部分剩余价值。 利息是平均利润的一部分，是剩余价值的一种特殊的转化形式。 利息和企业主收入 由于资本的所有权和使用权的分离使平均利润被分成了两部分：一部分是归借贷资本家得到的利息 ，利息表现为资本所有权的结果。另一部分是职能资本家所得到的企业主收入，企业主收入表现为资本使用权的结果。 平均利润减去利息为企业主收入。企业主收入是在存在利息的条件下产业利润和商业利润的统称。运用自己资本的资本家在人格上变成了双重的：他既是资本的所有者，又是资本的使用者。因此他既要得到利息，又要得到企业主收入。利息率的决定及其变动趋势利息率的含义：以百分数表示的一定时期的利息量和借贷资本量的比例利息率

35、的决定利息率的最高限和最低限 0利息率平均利润率决定利息率高低的因素1、平均利润率的高低2、金融市场上借贷资本与职能资本的供求状况：供给增加，需求不变，利息率会降低；需求增加，供给不变，利息率就会上升。 3、供求平衡时，由法律和习惯决定。平均利息率下降的趋势 平均利润率有下降的趋势； 随着资本主义的发展，食利阶层的人数增加，他们不愿再组织生产。 信用制度的发展，使社会各阶层的游资容易集中起来，形成大量的借贷资本，使借贷资本供应量超过需求量，从而使利息率下降。借贷资本使资本主义生产关系进一步神秘化从质的方面看：利息表现为资本所有权的收入，是资本的自然结果。利息表现为是“忍欲牺牲”的报酬。从量的方

36、面来看：利息率的高低虽然依存于平均利润率，但是不根据职能资本家使用借来资本获得利润的具体情况来确定。或者说利息率不是随着利润的高低随时变动。所以利息好象和工人的剩余劳动没有任何关系了，资本和雇用劳动的对立在这里就完全看不到了。从企业主收入看，好象企业主收入是职能资本家作为劳动者发挥作用的结果，是职能资本家的“监督工资”。 第十二章 资本主义信用商业信用和银行信用股份公司和股票有价证券和虚拟资本信用在资本主义经济中的作用资本主义的信用是借贷资本的运动形式。从历史发展的顺序来看，信用形式经历了债权债务形式和股权形式、借贷形式和证券形式等。第一节 商业信用和银行信用商业信用银行信用商业信用职能资本家

37、用赊销商品的形式彼此提供的信用商业信用的特点1、借贷双方都是职能资本家2、借贷对象是商品资本3、与产业资本运动周期一致商业信用的工具商业票据期票是债务人对债权人开出的承诺在一定时期内支付现款的债务凭证。汇票是债权人向债务人发出的给持票人（第三者）支付现金的命令书。它需要债务人承兑（即签字认可）之后，才能生效。期票和汇票可以转让和流通，票据流通节省了流通中的现金。 资本主义商业信用普遍化的原因必要性: 第一，各部门资本周转时间不同; 第二，商业资本家没有能力用现款买进产业资本家的全部产品。作用: 促进商品流通，加速资本周转，节约流通中的货币和流通费用，扩大再生产。商业信用的局限性受职能资本家的资

38、本数量限制受职能资本家资本归流速度的限制受商品流转方向限制银行信用 银行资本家以贷放货币资本的形式向职能资本家提供的信用银行信用的特点1、是货币资本家与职能资本家之间的信用关系2、借贷对象是货币资本3、不受商品流转方向及经济周期的限制银行的主要职能充当资本家借贷货币资本的中介人： 一方面，它把社会闲置的资本收集起来，形成较大的借贷资本，替全体借贷资本家或食利者发放贷款；另一方面，它又把借款人集中起来，替全体职能资本家借入资本，它又是总债务人。 充当职能资本家收付的中介人银行是贷款人和借款人的中介，是经营货币资本的企业，而银行资本家则是经营货币资本的商人。银行利润银行利润来源：1、放款利息和存款

39、利息之间的差额扣除业务上的开支以后，便是银行利润。2、直接投资和证券投资所获得的利润3、从事各种中间业务如汇兑、代收、信托等业务的手续费等。银行资本所获得的利润也不能低于平均利润。 银行资本家的利润归根到底也是产业工人创造的。 银行资本家占有以银行利润形式存在的一部分剩余价值，是靠银行雇员的劳动来实现的。 第二节 股份公司和股票股份公司股票价格股份公司和信用股份公司股份公司的含义 许多资本家通过发行和购买股票的办法合资经营的企业股份公司的形式：分为有限责任公司和股份。各股东对公司所负责任仅以其出资额为限，企业若负债务或破产，出资人仅在自己的出资额限度内负有责任，超出出资额不能追索出资人所有的其

40、他财产。 的资本数额由各股东全部交足，不得向公众募集股款，只能相互转让股权。 股份可以向公众募集资本，这些资本分成等份，股份可以转让。 无限责任公司：全体股东对公司的债务负连带无限清偿责任的公司，当公司资产不足清偿债务时，由全体股东负清偿责任，每个股东对债权人都负全部给付的责任。股份公司的实质是大资本控制和利用中小资本的形式，而且也是大资本家支配其他阶级和阶层的货币资金实现资本集中的工具和形式。股票和股票价格 股票是持有者向股份公司投资入股并拥有公司所有权、借以取得收入的凭证。每个股东根据他投资的数量握有相当的股票，并有权根据他的股票数量定期地从股份公司获得相应的收入。这个收入就叫股息。股票持

41、有者可以凭股取得股息，但不能退股。股票所有者要想收回本金，就只有到金融市场去出卖股票。股票在市场上买卖的价格，叫股票价格。 股票价格 = 股息/利息率从出卖股票的人来看，他出卖股票所得的货币收入存入银行，所得的利息收入不能低于原来的股息，否则他就不出卖股票；从股票的购买者来看，他购买股票以后所得的股息，不能少于购买股票的货币存入银行所取得的存款利息，少了他也不会购买股票。股票价格的高低取决于股息的多少和存款利息率的高低。在利息率不变的情况下，股息与股票价格成正比。在股息不变的情况下，利息率与股票价格成反比。 这里股票价格是平均价格，股票的市场价格，还受股票供求关系的影响，围绕平均价格而上下波动

42、。 股份公司与信用信用关系是股份公司产生和发展的前提和基础。股份公司的资本本身就是信用活动的一种特殊形式，以资本所有权和经营权分离为基础。当信用关系在经济生活中日益成为不可缺少的因素时，信用关系中的原则就会在客观需要时移入投资领域，于是就有了只负有限责任的股份公司。使得进入信用市场的小额货币资金也可以参与到巨大的投资项目中。信用关系的发展，一个不仅有大额货币资本进入，也有为数众多的小额货币资金进入的资本市场形成并发展起来。以票面金额不大为特征的股票就可以成为小额货币持有者的投资对象。以小面额为特征的股票还具有可以方便转让的特点，这就使得短期资金也成为长期支持股份公司发展的力量。 第三节有价证券

43、和虚拟资本有价证券虚拟资本 创业利润证券市场有价证券： 有价证券是具有一定面值金额，代表资本所有权或债权的证书。广义上讲有价证券包括股票、债券、商业票据及各种金融机构发行的债务凭证（如银行的各种存、贷款凭证）等形式。虚拟资本和创业利润虚拟资本：是以有价证券形式存在并给持有者带来一定收入的资本形式，其实质是收入的资本化。本质上有价证券本身没有价值，它也不是价值符号，并且不能在资本主义再生产过程中发挥资本的职能。但因为持有它能占有一部分剩余价值，因此，对它的所有者来说它似乎就是资本。虚拟资本在量上也不同于真实的资本。虚拟资本的数量等于各种有价证券的价格总额。由于有价证券的价格常常大于其面值，因而以

44、其价格计算的总量也大于实际资本的数量，它的数量变化也并不完全反映实际运动的资本数量的变化 。 创业利润：在创办股份公司时，利用股票发行来获取的利润，是股票价格总额与实际资本总额的差额。证券市场各种有价证券的发行和转让都是通过买卖的方式进行的，有价证券交易的场所和渠道就是证券市场。 形式：交易所、场外交易等作用: 1、有价证券和证券市场的增长，加大了聚集社会资本的数量，以适应资本主义社会化大生产对资金的需要。 2、它的活动调节着资金的流向，提高资金的使用效率，促进了资本主义经济的发展。 3、由于有价证券的市场价格经常变动，为进行有价证券的投机提供了条件。投机活动加速了资本集中，同时也加速了大资本

45、对中小资本的剥夺。 第四节 信用在资本主义经济中的作用信用促进了资本主义经济的发展信用制度促进了资本主义基本矛盾的发展信用促进了资本主义经济的发展1、促进了资本的再分配和利润的平均化2、促进流通费用的节约信用可以大大节省货币流通费用信用可以使很大一部分商品交易不用现金支付，因为信用活动使一些债务抵消，只用清偿货币差额。信用可以使社会上闲置的货币（货币资本）达到最低额。 由于信用的发展商品的买卖可以采取转账的方式，因而大大加快了商品流通和资本周转的速度。3、加速资本的周转，提高利润率 再生产过程包括生产时间和流通时间，由于信用节省了各种流通费用，缩短了资本的流通时间，因而加速了整个再生产的过程。

46、 4、加速资本集中银行提供贷款，加强了大资本在竞争中吞并中小资本的力量；股份公司是资本集中的重要途径。 证券市场的发展促进了资本集中。信用制度促进了资本主义基本矛盾的发展 资本主义基本矛盾的尖锐化，导致了经济危机的爆发。而信用对于促进资本主义基本矛盾的尖锐化，起了重要的作用。在信用制度的帮助下，社会生产资料以空前未有的规模积聚和集中起来，企业的生产规模日益扩大，这样，资本主义制度所造成的强大的社会生产力，便和资本主义私有制度越来越不相容了。信用为个别部门的突然扩大生产提供了方便，而人民有支付能力的需求相对缩小，这样，信用就会对经济危机的爆发起催化剂作用。 信用加剧了资本主义各个生产部门之间发展

47、的不平衡性。这样社会使某些部门生产过度膨胀，甚至会造成整个国民经济比例关系的严重失调。 第十三章 资本主义地租资本主义土地私有制资本主义级差地租资本主义绝对地租垄断地租、矿山地租和建筑地段地租土地价格资本主义地租是资本主义农业中经济关系的集中表现，通过对地租现象的分析，揭示农业中土地所有者、农业资本家和农业工人之间的经济关系。第一节 资本主义土地私有制土地作为生产资料的自然属性资本主义土地所有制的主要特点资本主义地租的本质地租与租金的区别土地作为生产资料的自然属性：分析问题的起点1、土地的有限性，是一种稀缺性生产资料。2、土地的固定性，不同交通条件的土地生产力不同。3、土地的差异性，自然条件不

48、同的土地生产力不同。资本主义农业生产和流通的特点：1、土地的有限性决定了土地所有权和经营权具有垄断性，使农产品价格决定与一般商品不同，不是由一般平均生产条件决定，只能由劣等地生产条件决定。2、土地自然条件的差异性决定不同条件的土地的等量投资产量不同，利润也不同。资本主义的土地所有制形式的产生 一切形态的地租都是土地所有权在经济上的实现，是以土地所有权的存在为前提的。不同性质的地租和不同形式的土地所有权相联系。资本主义的土地所有制形成：资本主义发展初期的主要土地所有制形式： 英国：农民的小土地所有制，氏族土地公有制和封建土地所有制； 美国：南北战争前，农民的小土地所有制和南方奴隶主的大土地所有制

49、； 普鲁士:农民的小土地所有制和大地主的土地所有制。各种形式的土地所有制通过不同途径演变成了资本主义的土地所有制： 普鲁士道路：地主经济自发蜕变的道路 美国式道路：彻底摧毁封建农奴制的基础上，通过小农经济的迅速分化，使资本主义农业发展起来。 资本主义的土地所有制的主要特点土地所有权与土地经营权分离： 地主占有大量土地，但不经营农业，而把土地出租给农业资本家经营； 经营农业的资本家自己既没有土地，也不从事农业劳动，而 是靠承租土地和雇用农业工人进行农业经营； 大量的农业劳动者摆脱了人身依附关系，又丧失了生产资料 土地，成为一无所有的雇用劳动者。在这种土地制度下，资本主义农业生产关系中出现三个互相

50、依存又互相对立的阶级：地主、农业资本家和农业工人。相应地存在着地租、利润和工资三种收入形式。地主从农业资本家那里获取地租，农业资本家得到工人创造的利润，工人出卖劳动力获得工资。资本主义地租的本质 剩余价值在平均利润以上的余额或者说地租是超额利润的转化形式按照平均利润规律的要求，投资于不同部门的等量资本总是要求大体相等的利润。所以，地租只能是超出平均利润以上的余额，否则，资本家就不会将资本投入农业。土地所有者出租土地，也必须获得地租，否则他宁可让土地荒芜，也不会将土地出租。农业资本家从农业工人身上榨取的剩余价值，除去自己获得平均利润外还能有一个剩余作为地租交给土地所有者。 地租与租金的区别 租金

51、是指在一定时期内农业资本家为获得经营土地的许可而支付给土地所有者的全部货币额。真正的地租是指单纯为使用土地本身而支付的金额。在数量上租金要大于地租。租金还包括以下费用： 第一、土地上的固定资本的折旧费和利息。 第二、租金还可能包含有农业资本家的一部分平均利润。 第三、租金中有时还包含着一部分农业工人的工资。要分析资本主义的地租，就要将这些附加物去掉，才能看清地租的实质及其所体现的关系。第二节 资本主义级差地租级差地租的形成级差地租的第一形态（级差地租 ）级差地租的第二形态（级差地租）级差地租与级差地租的关系级差地租形成的条件和原因 级差地租，就是由于土地肥沃程度的不同，位置优劣的不同，以及对同

52、一块土地追加投资所产生的超额利润而转化成的地租。 级差地租产生的条件：土地质量优劣的不同 土地质量的不同，是土地具有不同生产率的自然基础。在这种条件下，同量的资本在不同的土地上才会有不同的生产率。如果没有差别，也就没有个别生产价格低于社会生产价格现象的出现，也就不存在产生超额利润的条件或基础。土地质量的不同是基础，而不是原因。在工业中，生产条件也有差别，但一般不存在对使用较好生产条件的垄断现象，因此不能形成持久的超额利润。 级差地租形成的原因：是对土地经营的垄断 农业中形成级差地租的超额利润和工业中的超额利润的区别：工业中的超额利润只是一种暂时的不稳定的现象；农业中的超额利润是比较稳定的现象。

53、工业中超额利润只能是少数先进企业得到，因为它的社会生产价格是由中等水平的生产条件决定的；农业中，不仅经营优等地能够获得超额利润，而且经营中等地也能获得超额利润。因为，由于经营上的垄断，农产品的社会生产价格由劣等地的生产条件来决定。 只有当土地的自然条件的差别同对土地经营的垄断结合起来的时候，才有可能形成持久性的超额利润。超额利润转化为级差地租的原因：土地所有权土地所有权与作为级差地租的实体的超额利润的形成无关。土地私有权的存在，不是级差地租产生的原因，而是农业中的超额利润要转归地主阶级的原因。 级差地租的源泉：剩余价值资本主义的地租同利润一样，是剩余价值的一部分。是雇用工人劳动的结果。而不是自

54、然力的报酬。土地自身不会创造价值，地租不是来自土地，而是来自农产品，也就是来自劳动。在较优土地上的农业工人的劳动具有较高的生产率，使单位农产品的个别生产价格低于社会生产价格，而创造出超额利润。 级差地租是投在土地上的等量资本所具有的不同生产率的结果；土地质量优劣的差别是产生级差地租的条件或自然基础；土地的有限性引起土地经营的垄断，是产生级差地租的原因；土地所有权是农业中超额利润采取级差地租形式，转归土地所有者的原因。农业工人的剩余劳动是级差地租的源泉；形成级差地租的条件有三种：第一，是不同地块的土壤肥沃程度的差别；第二，是不同地块的位置上的差别；第三，是同一地块在连续投资的情况下，各个资本的生

55、产率的不同。由第一、第二两个条件形成的地租，马克思称之为级差地租的第一形态，或称级差地租；由第三个条件形成的级差地租，则称之为级差地租第二形态，或级差地租。级差地租的第一形态（级差地租 ）由于土壤肥沃程度不同而形成的级差地租：土壤肥沃程度的差别，除了气候条件的差别以外，主要是指土壤结构和土壤中所包含的植物营养素的差别。 土地种类所耗资本平均利润产量个别生产价格社会生产价格级差地租元20担全部产品每担每担全部产品（元）A100206120203018060B100205120243015030C10020412030301200合计36045090例：假定A、B、C三块地的面积相等，投在这三块地

56、上的资本相等都是100元，生产周期为一年，价值全部转移。三块地的产量分别为6担、5担、4担，平均利润为20元，个别生产价格所耗资本平均利润，因此都为120元，但是由于它们的产量不同，因此，每担个别生产价格就分别为20元，24元，30元。农产品的价格按劣等地计算，均为每担30元。这样按社会生产价格计算，A的全部产品为180元，B的全部产品为150元，C的全部产品为120元。A、B分别获得超额利润60元和30元，转化为级差地租。土地种类所耗资本平均利润20%产量个别生产价格社会生产价格级差地租全部产品每担每担全部产品A1002061202040240120B100205120244020080C1

57、00204120304016040D10020312040401200合计40080480720240 级差地租的数量的变化：1、增加对更加劣等地的耕种使级差地租总量增加。 土地种类所耗资本平均利润20%产量个别生产价格社会生产价格级差地租全部产品每担每担全部产品X100207120171/730210120A100206120203018080B100205120243015040C1002041203030120合计4806601802、增加更肥沃的土地的耕作，也会增加级差地租量。 土地种类所耗资本平均利润20%产量个别生产价格社会生产价格级差地租全部产品每担每担全部产品Y10020812

58、0152419272X100207120171/72416848A100206120202414424B10020512024241200合计400804806241443、耕作范围向更肥沃的土地扩展，社会需要的粮食已经可以由较肥沃的土地提供，劣等地退出耕种。粮食的生产价格会下降，某些土地的地租会下降，但地租总额仍可能增加。级差地租的产生及数量的变化与土地的绝对肥力无关，也与耕作顺序无关，它只是与优、中等地与劣等地的差别有关。由于土地位置的差别而形成的级差地租：主要包括离市场远近程度和交通便利程度两个因素位置有利的，运费少一些、位置不利的，运费多一些。同样农产品在同一市场上只能以同一的价格出卖

59、，它的价格是以土地离市场最远、最不方便的最贵的运输费用决定的。位置有利的农场主就可以获得超额利润，形成级差地租。 假设A、B、C三块土地肥沃程度相同，只是位置不同。A离市场50公里，B离市场10公里，C离市场5公里，每担粮食每公里运费为1元，那么级差地租便如下表所示：地块距离市场（公里）产量（担）当地的个别生产价格（元）运费（元）运到市场的个别生产价格(元)社会生产价格（元）地租（元）A5044002006006000B10440040440600160C5440020420600180合地的耕作顺序不一定是象我们想象的，是由好向坏耕种。在实际生活中往往碰到这种情况，

60、一块土地比较肥沃，但交通不一定便利，因此人们可能先开垦距市场近的劣等地，尔后耕种较肥沃的但距离市场较远的土地。因此，土地的耕种顺序的先后，是有各种因素混杂在一起的。人们都愿种肥沃的土地，但问题是两个条件都具备才行。不管土地耕作顺序如何，只要土地的肥沃程度和位置存在着差别，就有形成级差地租的自然基础。扩大耕种劣等地和扩大耕种优等地，都产生级差地租。 级差地租的第二形态（级差地租）级差地租的含义： 把大量资本连续投入同一块土地上，采用先进技术，提高单位面积产量。通过这种办法产生的超额利润，形成级差地租的第二形态（级差地租）级差地租的产生根据前面的例子，原来A地可以得到级差地租60元，现在由于在A地