第10章单据(下)

1、第十章第十章 单据（下）单据（下）第一节第一节 海运提单海运提单海运提单（海运提单（Marine Bill of Lading或或Ocean Bill of Lading）简称提单（）简称提单（B/L），），是承运人在收到货物或货物装船后签发给是承运人在收到货物或货物装船后签发给托运人，约定将该项货物运往目的地交予托运人，约定将该项货物运往目的地交予提单持有人的物权凭证。提单持有人的物权凭证。一、海运提单的基本概念一、海运提单的基本概念(P256)(P256)托运人Shipper/Consignor承运人Carrier收货人Consignee出口方出口方/进口方进口方船船 方方进口方进口方/第

2、三方第三方二、海运提单的当事人二、海运提单的当事人被通知人 Notify Party 受让人Transferee持单人Holder进口方或其代理进口方或其代理接受转让方接受转让方收货方收货方/受让人受让人二、海运提单的当事人二、海运提单的当事人三、海运提单的作用三、海运提单的作用海运提单是货物收据 提单是运输合同的证明 海运提单是物权凭证海运提单是索赔依据1243四、约束提单的国际公约海牙规则（Hague Rules）维斯比规则（Visby Rules）汉堡规则（Hamburg Rules）123五、海运提单的基本内容托运人、收货人、被通知人、托运人、收货人、被通知人、装运港或收货地、目的港或

3、卸装运港或收货地、目的港或卸货地、船名、国籍、航次、货货地、船名、国籍、航次、货物名称及规格说明、运费、提物名称及规格说明、运费、提单签发日期、份数及签发人签单签发日期、份数及签发人签名。名。提单正面内容提单正面内容五、海运提单的基本内容提单背面印就的运输条款是提单背面印就的运输条款是作为确定承运人与托运人之作为确定承运人与托运人之间以及承运人与收货人或提间以及承运人与收货人或提单持有人之间的权利义务的单持有人之间的权利义务的主要依据。主要依据。提单提单背面背面内容内容作作 业：业：1、试述合格单据的基本要求。、试述合格单据的基本要求。 2、案例分析。、案例分析。不法分子利用假单据诈骗开证行不

4、法分子利用假单据诈骗开证行几年前，我几年前，我EGEG进出口公司与中东原油贸易公司签署了金额为进出口公司与中东原油贸易公司签署了金额为300300万万美元的原油进口合同，交货条件为美元的原油进口合同，交货条件为CIFCIF中国大连港，货物分三批出运，中国大连港，货物分三批出运，每批货物的价款不少于每批货物的价款不少于100100万美元。支付方式是：以开证行为汇票付款万美元。支付方式是：以开证行为汇票付款人的即期议付信用证。人的即期议付信用证。 信用证如期寄至受益人所在地的银行后，不久，开证行就到收到了信用证如期寄至受益人所在地的银行后，不久，开证行就到收到了议付行寄来的单据，应付金额为议付行寄

5、来的单据，应付金额为100100万美元。开证行仔细审核后，确认万美元。开证行仔细审核后，确认单证相符，在规定的期限内对议付行进行偿付。第一批货物后来也如期单证相符，在规定的期限内对议付行进行偿付。第一批货物后来也如期抵达大连港。第一批付款一周后，开证行接连又收到议付行寄来的余下抵达大连港。第一批付款一周后，开证行接连又收到议付行寄来的余下金额的两批单据，共计金额为金额的两批单据，共计金额为200200万美元。因为金额大，两批时间又这万美元。因为金额大，两批时间又这样靠近，开证行反复审核单据，单据无可挑剔，仅发现提单的签发公司样靠近，开证行反复审核单据，单据无可挑剔，仅发现提单的签发公司与前一单

6、的不一样。于是将这一疑点通知与前一单的不一样。于是将这一疑点通知EGEG公司。公司。EG公司几番周折，果然落实了两份提单均为伪造，开证行提出拒付，公司几番周折，果然落实了两份提单均为伪造，开证行提出拒付，要议付行向受益人追索。议付行称受益人已潜逃。议付行对单据的真假不要议付行向受益人追索。议付行称受益人已潜逃。议付行对单据的真假不负辨认的责任，在得知提单为伪造的事实之前，负辨认的责任，在得知提单为伪造的事实之前， 已在单证相符的情况下议已在单证相符的情况下议付，并且善意地买入了单据和汇票，现在以正当持票人的地位要求开证行付，并且善意地买入了单据和汇票，现在以正当持票人的地位要求开证行兑付。法律

7、赋予了善意持票人特殊的权利和地位，开证行只好付款。兑付。法律赋予了善意持票人特殊的权利和地位，开证行只好付款。 两年后，在议付行的协助下，抓获了合谋诈骗的惯犯，即信用证的受两年后，在议付行的协助下，抓获了合谋诈骗的惯犯，即信用证的受益人，也就是出口商和提供假提单的船公司代表。不法分子受到了法律的益人，也就是出口商和提供假提单的船公司代表。不法分子受到了法律的严惩，但开证银行和开证申请人却蒙受了巨大的损失。严惩，但开证银行和开证申请人却蒙受了巨大的损失。 问题：问题：1、中东原油贸易公司是如何进行诈骗的？、中东原油贸易公司是如何进行诈骗的？2、为何开证行必须对议付行进行议付？、为何开证行必须对议

8、付行进行议付？3、如何才能避免因单据而被骗？、如何才能避免因单据而被骗？六、海运提单样式海运提单样式BILL OF LADINGSHIPPER B/L NO.COS961772SHANGHAI STATIONERY AND SPORTING GOODSIMP. EXP.CORP.5-15 F.BAISHU MANSION C O S C O1230-1240ZHONGSHAN RD.N.1 SHANGHAI 中国远洋运输（集团）总公司中国远洋运输（集团）总公司CONGSINEETO ORDER CHINA OCEAN SHIPPING（GROUP）CO.NOTIFY PARTYMODAVA B

9、.V.P.O.BOX 5072130 AM HOOFDDORPPLACE OF RECEIPT OCEAN VESSEL JIANHEVOYAGE NO PORT OF LOADINGV.9732W SHANGHAI ORIGINALPORT OF DISCHARGE PLACE OF DELIVERYAMSTERDAM COMBINED TRANSPORT BILL OF LADINGBILL OF LADINGMARKS NOS. KINDS OF PAKAGES DESCRIPTION OF GOODS G.W.(kg) MEAS( m3)MODANA B.V. MENS GLOVESA

10、MSTERDAM 22CARTONS AS PER CONFIRMATION 282.0kg 1.860 m3C/NO.1-22 NO.96M/144 FREIGHT PREPAID UPTO AMSTERDAM PORTTOTAL NUMBER OF CONTAINERS SAY TWENTY-TWO CARTONS ONLYOR PAKAGES(IN WORDS)FREIGHT&CHARGES REVENUE TONS RATE PER PREPAID COLLECTPREPAID AT PAYABLE AT PLACE AND DATE OF ISSUE SHANGHAI PORT 25

11、-JUL-02TOTAL PREPAID NUMBER OF OROGINAL B(S)/L THREE(3) LOADING ON BOARD THE VESSEL 中国外轮代理公司上海分公司中国外轮代理公司上海分公司DATE BY 李建李建25-JUL-02 中国外轮代理公司上海分公司中国外轮代理公司上海分公司 FOR THE CARRIER NAMED ABOVE FOR THE CARRIER NAMED ABOVEEndorsement:SHANGHAI STATIONERY AND SPORTING GOODS IMP.&EXP. CORP.(SIGNATURE DATE)七、海运

12、提单的种类1、按提单签发时货物是否确实已经装上货船，分为、按提单签发时货物是否确实已经装上货船，分为“已装船提已装船提单单”（Shipped on Board B/L）及）及“待运提单待运提单” (Received for Shipment B/L) 。 2、按运输过程中是否转换运输工具或转换船只，分为直达提单、按运输过程中是否转换运输工具或转换船只，分为直达提单（Direct B/L）、转船提单（）、转船提单（Transshipment B/L）和联运提单）和联运提单（through B/L）等。）等。 4、按提单可否转让及如何转让，分为记名提单（、按提单可否转让及如何转让，分为记名提单（S

13、traight B/L）、指示性提单）、指示性提单(Order B/L)和不记名提单和不记名提单(Open B/L)三种。三种。 3、按海运提单上对于所运货物和包装状况是否有瑕疵批注，分为、按海运提单上对于所运货物和包装状况是否有瑕疵批注，分为清洁提单（清洁提单（Clean B/L）和不洁净提单（）和不洁净提单（Unclean or Dirty B/L）。）。 七、海运提单的种类5、按提单上运输条款的详细差异情况，分为简式提单（、按提单上运输条款的详细差异情况，分为简式提单（Short Form B/L）或全式提单（或全式提单（Long Form B/L） 6、按船舶营运方式不同，分为班轮提单

14、（、按船舶营运方式不同，分为班轮提单（Liner B/L）、租船提单）、租船提单（Charter Party B/L）和运输代理行提单（）和运输代理行提单（Horse B/L） 7、根据提单正面所载明的运费支付方式，分为运费预付提单（、根据提单正面所载明的运费支付方式，分为运费预付提单（Freight Prepaid B/L）和运费到付提单（）和运费到付提单（Freight Collect B/L）。）。8、过期提单（、过期提单（Stale B/L）与倒签提单（）与倒签提单（Anti-dated B/L） 9、集装箱运输提单（集装箱运输提单（Container B/L）。）。 1、确保提交开立

15、的全套正本单据；、确保提交开立的全套正本单据；2、除非信用证准许，确保不是、除非信用证准许，确保不是“租船提单租船提单”；3、确保不是运输行提单；、确保不是运输行提单；4、确保收货人名称符合信用证要求；、确保收货人名称符合信用证要求；5、确保如需要背书，要适当的背书；、确保如需要背书，要适当的背书；6、确保带有发货人或其代理人的名称；、确保带有发货人或其代理人的名称；7、确保如有被通知人，其名称地址符合信用证要求；、确保如有被通知人，其名称地址符合信用证要求；8、确保货物描述一般的符合信用证规定的货物的描述、运、确保货物描述一般的符合信用证规定的货物的描述、运输标志、号码以及其它规格，且要与其

16、他单据一致；输标志、号码以及其它规格，且要与其他单据一致；9、确保运输单据出现运费已经预付或运费代收表示，且应、确保运输单据出现运费已经预付或运费代收表示，且应该符合信用证要求；该符合信用证要求；10、确保运输单据上面没有不清洁或舱面的条款；、确保运输单据上面没有不清洁或舱面的条款；11、符合、符合UCP600规定的适当的运输条文的一切其他条件。规定的适当的运输条文的一切其他条件。八、银行对提单的审核1）由承运人将船东提单的副本传给货代；）由承运人将船东提单的副本传给货代；2）货代将该提单副本传真给托运人予以确认；）货代将该提单副本传真给托运人予以确认；3）托运人确认后，填写电放申请书传给货代

17、；（电放申请书上）托运人确认后，填写电放申请书传给货代；（电放申请书上常有此句：常有此句：Please kindly release cargo to Consignee here below without presentation of the original XXX Bill of Lading.(XXX 代表代表Carriers Name或货代名或货代名)在在不提交不提交公司的正本公司的正本B/L下请将此票货放给以下载明之下请将此票货放给以下载明之收货人）收货人）4）货代将电放申请书传给承运人；）货代将电放申请书传给承运人；5）承运人同意电放的，在货物装船后，将电放信或者电放号由）承

18、运人同意电放的，在货物装船后，将电放信或者电放号由货代传给托运人；货代传给托运人；6）托运人将电放信或者电放号传给收货人，收货人凭该电放信）托运人将电放信或者电放号传给收货人，收货人凭该电放信或者电放号及提单的副本在目的港承运人代理处提货。或者电放号及提单的副本在目的港承运人代理处提货。九九、电放电放提单提单操作操作第十章第十章 单据（下）单据（下）第二节第二节 其他运输单据其他运输单据 非转让海运单的作用与海运提单相比较非转让海运单的作用与海运提单相比较而言而言,它是货物收据与运输合同的证明它是货物收据与运输合同的证明,但不但不是物权凭证是物权凭证,货物凭收货人的身份而不是凭货物凭收货人的身

19、份而不是凭海运单提货。因此它是不可转让给他人的海运单提货。因此它是不可转让给他人的单据。单据。 一、不可转让的海运单一、不可转让的海运单1、不可流通转让海运单不是物权凭证，不能背书转让。、不可流通转让海运单不是物权凭证，不能背书转让。2、不可流通转让海运单除单据上写明的收货人以外，他、不可流通转让海运单除单据上写明的收货人以外，他人不能提货。提单可以转让给任何一个受让人凭以提货。人不能提货。提单可以转让给任何一个受让人凭以提货。3、不可流通转让海运单的收货人可以不需提示该单据即、不可流通转让海运单的收货人可以不需提示该单据即可提货。可提货。4、不可流通转让海运单条件下，银行不能取得货物控制、不

20、可流通转让海运单条件下，银行不能取得货物控制权。权。 不可流通转让海运单是近年来一种新兴的海运单据，解不可流通转让海运单是近年来一种新兴的海运单据，解决了货已到达，而提单尚未到达的问题。凭决了货已到达，而提单尚未到达的问题。凭身份而不是凭身份而不是凭海运单提货。因此它是不可转让给他人的单据。海运单提货。因此它是不可转让给他人的单据。 第九章第九章 第三节第三节 其他运输单据其他运输单据不可流通转让海运单的提货程序不可流通转让海运单的提货程序1、签发一份正本给托运人。、签发一份正本给托运人。2、在船抵卸货港前，船公司向不可流通、在船抵卸货港前，船公司向不可流通转让海运单的收货人发出到货通知单。转

21、让海运单的收货人发出到货通知单。3、收货人在目的港出示身份证明，并将、收货人在目的港出示身份证明，并将已签署的到货通知单交给船公司的代理机已签署的到货通知单交给船公司的代理机构。构。4、船公司代理据以签发取货单交给收货、船公司代理据以签发取货单交给收货人。人。5、船方查明收货人已将运费结清，办妥、船方查明收货人已将运费结清，办妥海关的结关手续，就可放货。海关的结关手续，就可放货。 租船合同提单租船合同提单,是船方根据租船合同签发是船方根据租船合同签发的。通常是一种简式提单的。通常是一种简式提单,在这种提单上加注在这种提单上加注“根据根据租船合同出立租船合同出立”的字句。的字句。银行将不审核租船

22、合同，即使信用证要银行将不审核租船合同，即使信用证要求提交租船合同。求提交租船合同。二、租船合约提单二、租船合约提单 在多式联运方式下，出口方只要办理一次托运在多式联运方式下，出口方只要办理一次托运手续，订立一份合同、一次支付运费、一次货物保手续，订立一份合同、一次支付运费、一次货物保险，货物由多式联运经营人负责从发货人仓库门直险，货物由多式联运经营人负责从发货人仓库门直接到收货人仓库门，极大地方便了国际贸易。接到收货人仓库门，极大地方便了国际贸易。 注意多式联运单据和联运提单的区别注意多式联运单据和联运提单的区别 。如果信如果信用证要求的是联运提单，而受益人提交的是多式联用证要求的是联运提单

23、，而受益人提交的是多式联运单据，在不违背信用证其他条款情况下，只要联运单据，在不违背信用证其他条款情况下，只要联合运输单据是由船公司或其代理人所签发的，且注合运输单据是由船公司或其代理人所签发的，且注明明“货已装船货已装船”，银行可以接受这种单据。，银行可以接受这种单据。三、多式运输单据三、多式运输单据 它不代表所托运货物的所有权它不代表所托运货物的所有权,是不可转让的。是不可转让的。审核空运单据比较重要的问题是发运日期审核空运单据比较重要的问题是发运日期,如果信如果信用证要求一个实际的货物发运日期用证要求一个实际的货物发运日期,则应清楚表明则应清楚表明实际班机日期并视为发运日期，且不能迟于信

24、用证实际班机日期并视为发运日期，且不能迟于信用证规定的最迟装运期。规定的最迟装运期。 即使信用证禁止转运，银行将接受已经转运或即使信用证禁止转运，银行将接受已经转运或将可能转运的运输单据将可能转运的运输单据,但单据上必须表明同一航但单据上必须表明同一航空运单包括全程运输。空运单包括全程运输。 此外，公路、铁路、内河运输单据、专递及邮此外，公路、铁路、内河运输单据、专递及邮政收据也都是非物权凭证。政收据也都是非物权凭证。四、空运单据四、空运单据 对于运输行出具的提单不能一概拒绝，对于运输行出具的提单不能一概拒绝，只要运输行具有承运人的身份签发的提单是只要运输行具有承运人的身份签发的提单是可以接受

25、的。可以接受的。第九章第九章 第三节第三节 其他运输单据其他运输单据第三节第三节 保险单据保险单据一、保险单含义：一、保险单含义：n证明保险合同成立的法律文件证明保险合同成立的法律文件n背书后可以随货物所有权的转移而转让。背书后可以随货物所有权的转移而转让。 二、保险单种类二、保险单种类n（一）保险单（一）保险单（Insurance Policy）n保险单（保险单（Insurance Policy），既有正面的内容，），既有正面的内容，也有背面内容的正式的保险单，俗称大保单。也有背面内容的正式的保险单，俗称大保单。n （二）保险凭证（二）保险凭证(Insurance Certificate)n

26、保险凭证（保险凭证（Insurance Certificate），只有正面的），只有正面的内容，比较简化的保险单，俗称小保单，因为其包内容，比较简化的保险单，俗称小保单，因为其包含了保险单的主要内容，所以和保险单的效力是等含了保险单的主要内容，所以和保险单的效力是等同的。很多信用证中规定保险凭证可以取代保险单。同的。很多信用证中规定保险凭证可以取代保险单。 （三）联合凭证（三）联合凭证（Combined Certificate）n附在商业发票上，将承保险别金额期限等内容加注附在商业发票上，将承保险别金额期限等内容加注于发票之上。仅对港澳地区适用，只有当来证表明于发票之上。仅对港澳地区适用，只有

27、当来证表明可接受联合凭证时才可使用。可接受联合凭证时才可使用。n（四）预约保险单（四）预约保险单（Open Policy or Open Cover）n预约保单（预约保单（Open PolicyCover），在国外采用），在国外采用比较多，大多数都是在进口中采用，和保险公司预比较多，大多数都是在进口中采用，和保险公司预先签订保险的相关事项和险别等。在预约保险下，先签订保险的相关事项和险别等。在预约保险下，要求被保险人用保险声明的形式对货物的基本状况要求被保险人用保险声明的形式对货物的基本状况通知保险人，银行作为一项单据来接受。通知保险人，银行作为一项单据来接受。n 除此之外还有流动保单（除此之

28、外还有流动保单（Floating Policy）、）、统保单（统保单（Blanket Policy）、暂保单（）、暂保单（Cover Note）等等等等保险案例分析：保险案例分析：案情：案情：某年，我国福建省某进出口公司（卖方）与法国某有某年，我国福建省某进出口公司（卖方）与法国某有限公司（买方）签订合同，约定由卖方提供限公司（买方）签订合同，约定由卖方提供2000020000箱芦笋罐箱芦笋罐头，每箱头，每箱15.5015.50美元，美元，FOBFOB厦门，合同总值为厦门，合同总值为310000310000美元。买美元。买方致电卖方，要求代其以发票金额方致电卖方，要求代其以发票金额110%11

29、0%将货物投保至法国马将货物投保至法国马赛的一切险。卖方收到派船通知后，按买方要求代其向赛的一切险。卖方收到派船通知后，按买方要求代其向A A保保险公司投保，保险单的被保险人是买方，保险单上所载明的险公司投保，保险单的被保险人是买方，保险单上所载明的起运地为供货厂商所在地龙岩市，目的港为法国马赛。但是，起运地为供货厂商所在地龙岩市，目的港为法国马赛。但是，三天后货物自龙岩市运往厦门港的途中，由于发生了意外，三天后货物自龙岩市运往厦门港的途中，由于发生了意外，致使致使10%10%的货物受损。事后，卖方以保险单中含有的货物受损。事后，卖方以保险单中含有“仓至仓仓至仓”条款为由，向条款为由，向A A

30、保险公司提出索赔要求，但遭到拒绝。后卖保险公司提出索赔要求，但遭到拒绝。后卖方又请买方以买方的名义凭保险单向方又请买方以买方的名义凭保险单向A A保险公司提出索赔，保险公司提出索赔，同样遭到拒绝。在此情况下，卖方以自己的名义向福建省中同样遭到拒绝。在此情况下，卖方以自己的名义向福建省中级人民法院提起诉讼，要求保险公司赔偿其损失。法院判决级人民法院提起诉讼，要求保险公司赔偿其损失。法院判决其败诉。其败诉。 问题：问题：请分析为何该损失得不到理赔？请分析为何该损失得不到理赔？分析：分析：索赔条件：索赔条件：在国际货物运输保险中，保险公司对索赔人承担在国际货物运输保险中，保险公司对索赔人承担赔偿责任

31、，必须同时符合下列条件赔偿责任，必须同时符合下列条件（1）保险公司和索赔人保险公司和索赔人之间必须有合法有效的合同关系，即索赔人必须是保险单的之间必须有合法有效的合同关系，即索赔人必须是保险单的合法持有人；（合法持有人；（2）向保险公司行使索赔权利的人，必须享）向保险公司行使索赔权利的人，必须享有保险利益；（有保险利益；（3）被保险货物在运输过程中遭受的损失必）被保险货物在运输过程中遭受的损失必须是保险公司承保范围内的风险造成的。须是保险公司承保范围内的风险造成的。卖方不是保险单的被保险人或合法持有人，故其没有索赔卖方不是保险单的被保险人或合法持有人，故其没有索赔权。另外，虽然买方即法国公司是

32、本案保险单的被保险人权。另外，虽然买方即法国公司是本案保险单的被保险人和合法持有人，但货物在装运港越过船舷之前，如果受到和合法持有人，但货物在装运港越过船舷之前，如果受到损失，被保险人不会受到利益影响，即其不具有保险利益，损失，被保险人不会受到利益影响，即其不具有保险利益，因此，尽管保险单中也含有因此，尽管保险单中也含有“仓至仓条款仓至仓条款”，买方无权就，买方无权就货物在装运港越过船舷之前的损失向保险公司索赔。货物在装运港越过船舷之前的损失向保险公司索赔。解决办法：解决办法：1、卖方代买方办国际货物运输保险，被保险人为、卖方代买方办国际货物运输保险，被保险人为卖方，货物装船后背书给买方。这样

33、装船前卖方可卖方，货物装船后背书给买方。这样装船前卖方可索赔，装船后买方可索赔。索赔，装船后买方可索赔。 2、FOB买方投保，卖方自行安排装运前的保险。买方投保，卖方自行安排装运前的保险。三、保险单内容：三、保险单内容：n保险人保险人n被保险人被保险人n货物描述货物描述 n保险金额保险金额n保险费及费率保险费及费率n装载工具装载工具开航日期开航日期起讫地点起讫地点承保险别承保险别赔付地点赔付地点保险日期保险日期保险单签署人保险单签署人四、海运保险的保障范围四、海运保险的保障范围n（一）可保障的风险（一）可保障的风险n 主要包括海上风险（主要包括海上风险（Perils of Sea）和外来）和外

34、来风险（风险（Extraneous Risks）。）。n 海上风险也称为海难，它包括在海上发生的海上风险也称为海难，它包括在海上发生的自然灾害和意外事故。前者是指由非常的自然力量自然灾害和意外事故。前者是指由非常的自然力量所造成的灾害，如恶劣气候、海啸、雷电、海上风所造成的灾害，如恶劣气候、海啸、雷电、海上风暴等；后者指搁浅、触礁、碰撞、沉没等意外事故。暴等；后者指搁浅、触礁、碰撞、沉没等意外事故。外来风险是指由一般或特殊外来原因引起的风险，外来风险是指由一般或特殊外来原因引起的风险，比如偷窃、雨淋、钩损、串味等，以及战争、罢工、比如偷窃、雨淋、钩损、串味等，以及战争、罢工、暴动等造成的风险。

35、暴动等造成的风险。（二）可保障的损失（二）可保障的损失n海上货物运输保险中保险人承保的损失又叫海损海上货物运输保险中保险人承保的损失又叫海损（Average） n 1、全损（、全损（Total Loss），指海洋运输途中），指海洋运输途中整批货物整批货物(即保险标的物即保险标的物)遭到全部毁损，货物已失遭到全部毁损，货物已失去原有性质、形态、功能和使用价值。全损又可分去原有性质、形态、功能和使用价值。全损又可分为实际全损为实际全损(Actual Total Loss)和推定全损和推定全损(Constructive Total Loss) 。n 2、部分损失、部分损失(Partial Loss)

36、，指货物未达到，指货物未达到全损的程度，只受到一部分损失。货物招致部分损全损的程度，只受到一部分损失。货物招致部分损失，按其性质而言，又分共同海损与单独海损。失，按其性质而言，又分共同海损与单独海损。共同海损与单独海损的区别与联系共同海损与单独海损的区别与联系n 区别区别 A A、在造成损失的原因上，单独海损是由承保风险所直、在造成损失的原因上，单独海损是由承保风险所直接造成的船、货的损失；而共同海损则是为了解除或减轻承接造成的船、货的损失；而共同海损则是为了解除或减轻承保风险认为造成的一种损失。保风险认为造成的一种损失。 B B、在损失的承担上，共同海损的损失是由各受益方按、在损失的承担上，

37、共同海损的损失是由各受益方按获救财产价值的大小比例分摊；而单独海损的损失由受损方获救财产价值的大小比例分摊；而单独海损的损失由受损方自己承担。自己承担。n 联系联系单独海损先发生，进而引起共同海损，在采取共同海单独海损先发生，进而引起共同海损，在采取共同海损措施之前的部分损失，一般可列为单独海损。损措施之前的部分损失，一般可列为单独海损。 案例：案例：某公司出口一批货物，从大连驶往新加坡，在航行途某公司出口一批货物，从大连驶往新加坡，在航行途中船舶货舱起火，大火蔓延到机舱，船长为了船、货的共同中船舶货舱起火，大火蔓延到机舱，船长为了船、货的共同安全，决定采取往舱中灌水灭火的办法。火虽被扑灭，但

38、由安全，决定采取往舱中灌水灭火的办法。火虽被扑灭，但由于主机受损，无法继续航行，于是船长决定雇佣拖轮将货船于主机受损，无法继续航行，于是船长决定雇佣拖轮将货船拖往附近的港口修理。检修后重新驶往目的港。事后调查发拖往附近的港口修理。检修后重新驶往目的港。事后调查发现，本次事故的损失有：现，本次事故的损失有：A A、500500箱货被烧毁；箱货被烧毁；B B、500500箱货由箱货由于灌水灭火受到损失；于灌水灭火受到损失；C C、主机和部分甲板被烧毁；、主机和部分甲板被烧毁；D D、拖船、拖船的费用；的费用；E E、额外增加的燃料和船长、船员工资的给养。从上、额外增加的燃料和船长、船员工资的给养。

39、从上述损失中，哪些属于共同海损？哪些属于单独海损？述损失中，哪些属于共同海损？哪些属于单独海损？答：答：ACAC是承保风险火灾造成的直接损失，属于单独海是承保风险火灾造成的直接损失，属于单独海损。损。BDEBDE是因维护船货共同安全，进行灌水灭火而造成的损失是因维护船货共同安全，进行灌水灭火而造成的损失和产生的费用，属于共同海损。和产生的费用，属于共同海损。 （三）可承担的费用（三）可承担的费用n 保险公司负责赔偿的海上费用主要包括：保险公司负责赔偿的海上费用主要包括：n 1、施救费用（、施救费用（Sue and Labour Expenses）是指被保险人或其代理人在被保险的货物在承保范是指

40、被保险人或其代理人在被保险的货物在承保范围内出险时，主动采取抢救和防护措施而支出的合围内出险时，主动采取抢救和防护措施而支出的合理费用。理费用。n 2、救助费用（、救助费用（Salvage Charge）是指在标）是指在标的物在承保范围内出险时，由保险人和被保险人以的物在承保范围内出险时，由保险人和被保险人以外的第三者采取救助行动并获成功而支付的费用。外的第三者采取救助行动并获成功而支付的费用。五、海运保险的险别五、海运保险的险别n（一）基本险（一）基本险n（二）一般附加险（二）一般附加险n（三）特别附加险（三）特别附加险基本险基本险 基本险是保险人对承保货物所负担的最基本的保险责任，是基本险

41、是保险人对承保货物所负担的最基本的保险责任，是投保人必须投保，并且是可以单独投保的险别，又分为以下三个投保人必须投保，并且是可以单独投保的险别，又分为以下三个险别：险别： 1.平安险（平安险（Free from Particular Average，FPA）。目前平）。目前平安险的一般责任范围包括：海上风险造成的全损；海上风险造成安险的一般责任范围包括：海上风险造成的全损；海上风险造成的共同海损；意外事故造成的单独海损。平安险是保险人承保责的共同海损；意外事故造成的单独海损。平安险是保险人承保责任最小的一种基本险。任最小的一种基本险。 2.水渍险（水渍险（With Particular Ave

42、rage，WPA）。水渍险是在）。水渍险是在平安险的承保责任范围之外，增加单独海损的赔偿责任的险别，平安险的承保责任范围之外，增加单独海损的赔偿责任的险别，即即“包括单独海损包括单独海损”。保险人的承保范围大于平安险，。保险人的承保范围大于平安险，除平安险除平安险包括的责任范围外，它还包括自然灾害所造成的单独海损。包括的责任范围外，它还包括自然灾害所造成的单独海损。 3.一切险（一切险（All Risks，AR）。）。 其责任范围除了水渍险的各项其责任范围除了水渍险的各项责任外，还负责货物在运输途中由于一般外来原因所造成的全损责任外，还负责货物在运输途中由于一般外来原因所造成的全损或部分损失。

43、一切险并非承保一切风险，它不包括特殊外来原因或部分损失。一切险并非承保一切风险，它不包括特殊外来原因造成的损失。造成的损失。海运保险的险别海运保险的险别一般附加险一般附加险 一般附加险承保由一般外来因素造成的损失。一般附加险承保由一般外来因素造成的损失。它不它不能单独投保，必须先投保平安险或是水渍险能单独投保，必须先投保平安险或是水渍险，然后才可，然后才可投保一般附加险以扩展保险的责任范围。若已投保一切投保一般附加险以扩展保险的责任范围。若已投保一切险，则不必再投保一般附加险。险，则不必再投保一般附加险。 常见的一般附加险有下列常见的一般附加险有下列11种种，投保人可根据需，投保人可根据需要选

44、择一种或多种投保：要选择一种或多种投保： 偷窃、提货不着险（偷窃、提货不着险（theft, pilferage, and non-delivery,简称简称TPND）；淡水雨淋险（）；淡水雨淋险（rain, fresh water damage,简称简称RFWD）；短量险（）；短量险（risk of shortage）；混杂、沾污险（）；混杂、沾污险（risk of intermixture & contamination）；碰损、破碎险（）；碰损、破碎险（risk of clash & breakage）；渗漏险（）；渗漏险（risk of leakage）；串味险）；串味险（risk of

45、 odor）；受潮、受热险（）；受潮、受热险（sweating heating risk）；钩损险（）；钩损险（hook damage）；包装破裂险）；包装破裂险（breakage of packing risk）；锈损险（）；锈损险（rust risk）。）。海运保险的险别海运保险的险别特别附加险特别附加险 特殊附加险指由特殊外来原因引起的特殊风险造成特殊附加险指由特殊外来原因引起的特殊风险造成的损失的特殊险别。它也必须依附于基本险项下投保。的损失的特殊险别。它也必须依附于基本险项下投保。任何一种基本险，都可附加投保特殊附加险。任何一种基本险，都可附加投保特殊附加险。 特殊附加险主要包括：战

46、争险（特殊附加险主要包括：战争险（war risk）；罢工）；罢工险（险（strikes risk）；交货不到险（）；交货不到险（failure to delivery risk）；进口关税险（）；进口关税险（import duty risk）；舱面险）；舱面险（on deck risk）；拒收险（）；拒收险（rejection risk）；黄曲霉）；黄曲霉素险（素险（aflatoxin risk）等。）等。海运保险的险别海运保险的险别六、保险单的制作和审核六、保险单的制作和审核n1、保险人（、保险人（Insurer），又称为承保人，必须是保），又称为承保人，必须是保险公司或者保险商（险公司或

47、者保险商（Underwriter）或其代理人，）或其代理人，不能是保险代理人。不能是保险代理人。n2、被保险人（、被保险人（Insured），又称为保险抬头人，在），又称为保险抬头人，在CIF贸易术语中被保险人是卖方，若要求买方为被贸易术语中被保险人是卖方，若要求买方为被保险人不能接受。保险人不能接受。n3、唛头与号码（、唛头与号码（MarksNos），唛头可以只填写），唛头可以只填写“As per Invoice No），因为索赔时候一定要提），因为索赔时候一定要提交发票，能够使两种单据相互参照，避免写上具体交发票，能够使两种单据相互参照，避免写上具体的唛头，如有疏忽导致单单不一致。的唛头，

48、如有疏忽导致单单不一致。n4、包装及其数量（、包装及其数量（Packages and Quantity），），填写最大包装的件数，应该与其他单据一致。填写最大包装的件数，应该与其他单据一致。n5、保险金额按照信用证的规定，若是没有规定则、保险金额按照信用证的规定，若是没有规定则按照按照CIF或或CIP价格加成价格加成10投保。如果按照投保。如果按照CIFC加成加成10投保，则应该把佣金扣除掉的发票价值加投保，则应该把佣金扣除掉的发票价值加10。保险金额的大小写应该一致，保险单据必须。保险金额的大小写应该一致，保险单据必须使用与信用证相同的货币开立。使用与信用证相同的货币开立。n6、保费与费率（

49、、保费与费率（Premium and Rate），一般保险），一般保险公司都会在空格上打上公司都会在空格上打上As Arranged，则不需要填，则不需要填写，但是若信用证规定：写，但是若信用证规定：Insurance Policy/Certificate for full invoice plus 10% marked premium paid，则需要在空格上填写，则需要在空格上填写Paid字样。字样。Rate费率一栏上一般也填写费率一栏上一般也填写as arranged。n7、装载运输工具（、装载运输工具（Per Conveyance s.s）在）在 后面的空格后面的空格上填写装载船舶的名

50、称，若是若干个航程，则要在空格上填上填写装载船舶的名称，若是若干个航程，则要在空格上填写若干个船名。写若干个船名。n8、开航日期约于（、开航日期约于（Sailing on or about），在其空格填写），在其空格填写提单日期，若是不知道提单日期，可以填写准确的提单日期提单日期，若是不知道提单日期，可以填写准确的提单日期前后个五天内的任何一天的估计日期，也可以填写前后个五天内的任何一天的估计日期，也可以填写As per B/L 。若是采用大约某一天装运，则可以在该天前后各五天，。若是采用大约某一天装运，则可以在该天前后各五天，包括起讫日在内。包括起讫日在内。n9、起讫地点（、起讫地点（Fro

51、mTo），应该填写装运港和目的港，），应该填写装运港和目的港，包含包含W/T（VIA）中转港名称。）中转港名称。n10、承保险别（、承保险别（Conditions），按照信用证的规定来投保，），按照信用证的规定来投保，若是未规定具体的险别，则对于保险单据上的险别予以接受。若是未规定具体的险别，则对于保险单据上的险别予以接受。n11、赔付地点（、赔付地点（Claim payable at）应该符合信用证的规定，）应该符合信用证的规定，一般都是在进口国的目的港。一般都是在进口国的目的港。n12、日期（、日期（Date），应该填写货物离开保险单注明的出口方），应该填写货物离开保险单注明的出口方的仓库

52、的日期，至少要早于提单的装运日期。如果采用批单的仓库的日期，至少要早于提单的装运日期。如果采用批单的形式修改保险单金额或者扩大保险责任区间，若批单的日的形式修改保险单金额或者扩大保险责任区间，若批单的日期迟于提单装运日期，应该在批单上加注生效的日期，与保期迟于提单装运日期，应该在批单上加注生效的日期，与保险单的日期相一致。通常银行拒绝接受迟于运输单据日期的险单的日期相一致。通常银行拒绝接受迟于运输单据日期的保险单。如果保险单上面要求不注明免赔率，则保险单上面保险单。如果保险单上面要求不注明免赔率，则保险单上面不应该有绝对或者相对免赔率的记载。不应该有绝对或者相对免赔率的记载。n13、背书（、背

53、书（Endorsement），保险单在被保险人提交给银行），保险单在被保险人提交给银行时候要进行背书，一般保险单的背书要与提单的背书保持一时候要进行背书，一般保险单的背书要与提单的背书保持一致，如果提单是记名背书，则保险单也可以做成记名背书或致，如果提单是记名背书，则保险单也可以做成记名背书或空白背书；若提单是空白背书，则保险单应该是空白背书。空白背书；若提单是空白背书，则保险单应该是空白背书。n案例案例：n信用证保险条款：信用证保险条款：nINSURANCE POLICY OR CERTIFICATE ISSUED TO THE ORDER OF APPLICANT FOR THE 110P

54、CT OF THE CNF INVOICE VALUE,COVERING ALL RISKS AS PER INSTITUTE CARGO CLAUSES(A) FROM BENEFICIARYS WAREHOUSE TO APPLICANTS WAREHOUSE,WITH CLAIM PAYABLE IN ITALY,IN THE SAME CURRENCY OF THE CREDIT. n问题：该保险条款合理否？如何解决问题：该保险条款合理否？如何解决？n答案：答案：1、要求修改信用证，去掉本保险条款。、要求修改信用证，去掉本保险条款。 2、代办保险，信用证外结算保费。、代办保险，信用证外

55、结算保费。第四节第四节 附属单据附属单据n一、装箱单一、装箱单n装箱单（装箱单（Packing List，集装箱中又叫做，集装箱中又叫做CLPContainer Load Plan），又称包装单，和重量单），又称包装单，和重量单和尺码单（和尺码单（Weight and Measurement List）一起）一起是用来补充商业发票内容的不足，便于货物进出口是用来补充商业发票内容的不足，便于货物进出口在海关通关时候海关检查和核对货物。这些单据的在海关通关时候海关检查和核对货物。这些单据的号码应该和发票的号码相一致，日期和发票日期相号码应该和发票的号码相一致，日期和发票日期相同或者略迟于发票日期，

56、但是不应该早于发票日期。同或者略迟于发票日期，但是不应该早于发票日期。这些单据不显示收货人、商品价格和货物装运情况，这些单据不显示收货人、商品价格和货物装运情况，货物的描述采用统称。货物的描述采用统称。二、产地证明二、产地证明-Certificate of Originn（一）含义：是一种证明货物原产地或者制（一）含义：是一种证明货物原产地或者制造地的文件，分为一般的原产地证明书造地的文件，分为一般的原产地证明书（C/O FORM A）和普惠制原产地证明书）和普惠制原产地证明书（G.S.P FORM A）。目前常用的原产地证）。目前常用的原产地证明书为普惠制产地证。明书为普惠制产地证。n（二）

57、作用：实施差别关税；实行进口限制；（二）作用：实施差别关税；实行进口限制；保障进口商品符合卫生条件；确定商品的品保障进口商品符合卫生条件；确定商品的品质。质。（三）制作和审核要点：（三）制作和审核要点：如果信用证只要求证明商品的产地，只需要在发如果信用证只要求证明商品的产地，只需要在发票上面加注，证明货物的产地是中国，不需要产票上面加注，证明货物的产地是中国，不需要产地证；地证；n进口商名称、运输标志、件数等要和信用证一致，与进口商名称、运输标志、件数等要和信用证一致，与发票和其他单据也要一致，货名可以采用统称；发票和其他单据也要一致，货名可以采用统称；n信用证一般规定产地证的签发机构，在我国

58、官方的是信用证一般规定产地证的签发机构，在我国官方的是商检局，民间的是贸促会；商检局，民间的是贸促会；若是只规定产地国家，可以只写中国，但是规若是只规定产地国家，可以只写中国，但是规定产地为中国某地，还需要写上具体的地点；定产地为中国某地，还需要写上具体的地点；n阿拉伯国家禁止采用以色列原料，应该注明；阿拉伯国家禁止采用以色列原料，应该注明；n有时候产地证还要包含价值证明；有时候产地证还要包含价值证明；n产地证日期可以迟于发票日期，但是不能迟于提单产地证日期可以迟于发票日期，但是不能迟于提单日期。日期。三、商品检验证明三、商品检验证明n（一）商品检验证明含义（一）商品检验证明含义n 商品检验证

59、明，简称商检证，是证明商品检验证明，简称商检证，是证明出口商品的规格、品质、数量、重量和特性出口商品的规格、品质、数量、重量和特性的检验文件，是出口方应进口方要求在货物的检验文件，是出口方应进口方要求在货物装运前所做的相应检验的书面证明。装运前所做的相应检验的书面证明。（二）作用（二）作用1、议付货款的单据。如果检验证明中所、议付货款的单据。如果检验证明中所列的项目或检验结果与信用证规定不符或与出口列的项目或检验结果与信用证规定不符或与出口商提交的其他单据不符，有关银行可以拒绝议付商提交的其他单据不符，有关银行可以拒绝议付货款。货款。 2、衡量交货是否与合同相符的依据。、衡量交货是否与合同相符

60、的依据。n 3、处理争议的依据。如果交货品质、数、处理争议的依据。如果交货品质、数量、包装以及卫生条件等不符合合同规定时，检验量、包装以及卫生条件等不符合合同规定时，检验证明是买卖双方作为处理争议的具有法律效力的有证明是买卖双方作为处理争议的具有法律效力的有效依据。效依据。n 4、作为海关通关验收、征收关税的必要、作为海关通关验收、征收关税的必要证明。证明。（三）常见的商品检验证明（三）常见的商品检验证明 品质检验证书（品质检验证书（Inspection Certificate of Quality）；重量或数量检验证书（）；重量或数量检验证书（Inspection Certificate o