预算与供应计划

1、确认需求和规划供应的过程确认需求和规划供应的过程采购师认证培训采购师认证培训 学习目标学习目标本单元结束时，你应能够： 描述在确认需求和规划供应的过程中采购供应职能的作用 解释有关预算的主要观点以及作为供应计划中的主要因素是如何运作的 系统地表达并优先安排与企业目标和全面的供应目标相匹配的供应指标 鉴别出最佳的反映物品支出水平的明细单的使用方法以及他对公司竞争优势的影响 描述请购的流程以及对不同类型需求的授权单元单元2 确定需求确定需求单元单元1 概述概述单元单元3确认产品确认产品或服务或服务单元单元4数量、交货数量、交货与服务与服务单元单元5 过程过程M2:U5:1ITC需求紧迫需求紧迫忽视

2、较好的商业实践将导致：忽视较好的商业实践将导致： 在特定的已知物品的基础上书写限定性的明在特定的已知物品的基础上书写限定性的明细单细单 昂贵的定制部件昂贵的定制部件 资源确认困难资源确认困难 过分细化过分细化供应商不了解需求的缺陷供应商不了解需求的缺陷M2:U5:5.2-1ITC12369u在企业运作的早期就要考虑采购供应问题在企业运作的早期就要考虑采购供应问题u在不同层次上有规律地相互作用确定需求在不同层次上有规律地相互作用确定需求u它是一个跨职能的过程它是一个跨职能的过程u采购供应部门应该贡献自己在市场方面的知识采购供应部门应该贡献自己在市场方面的知识u.应便利供应商的参与应便利供应商的参

3、与M2:U5:5.2-2ITC采购供应在方便供应商介入明细单的制定过程发挥重要作用u供应商介入? 介入或不介入的原因?u假如供应商更多地介入能帮助解决什么问题练习练习5.2-1M2:U5:5.2-3ITCu使用者或消费者使用者或消费者 消费习惯和类型消费习惯和类型 影响因素影响因素u机器和设备机器和设备 安装、操作和维修机器的人员的需求安装、操作和维修机器的人员的需求 运行条件运行条件 材料和其特所要求的投入材料和其特所要求的投入 与现有设备的一致性与现有设备的一致性M2:U5:5.2-4ITCu原材料和元件原材料和元件 生产设备的要求和生产能力生产设备的要求和生产能力 与其他材料和元件的匹配

4、问题与其他材料和元件的匹配问题u运输、理货和储存运输、理货和储存 条件和设备条件和设备 作业人员作业人员M2:U5:5.2-5ITC练习练习5.2-2考虑所有需求:u消费者u安装人员u维护人员M2:U5:5.2-6ITC消费者消费者安装安装维护维护M2:U5:5.3-1ITC练习练习5.3-1业务需求的预算u采购供应多少?它足够?u如果是,预算成本怎样基于期望定价?它在哪儿得到价格行情？M2:U5:5.3-2ITC 设计设计 确认确认 请购请购 购买购买 收货收货 储存储存 支付支付安装安装 - 运行运行 维护维护 服务服务 升级升级 获取成本获取成本所有权成本所有权成本寿命周期成本寿命周期成

5、本 = 获取成本获取成本 + 所有权成本所有权成本M2:U5:5.3-3ITC入册入册处置处置练习练习5.3-2寿命周期成本u购买一台照片复印机什么成本预算需要考虑M2:U5:5.3-4ITCM2:U5:5.3-5ITC 采采购购供供应应部部门门: 本本期期采采购购计计划划摘摘要要： _ 职职能能部部门门 采采购购类类型型 目目的的 产产品品或或服服务务 产产品品编编码码 预预算算金金额额 M2:U5:5.3-6ITCu显示总的外部型支出预算显示总的外部型支出预算u显示公司中与每一特定职能部门相关的所有采购显示公司中与每一特定职能部门相关的所有采购u显示所有资本品采购总计和业务性采购总计显示所

6、有资本品采购总计和业务性采购总计u先是为每一产品线、项目等的所有采购活动先是为每一产品线、项目等的所有采购活动u通过采购物品的目录列出所有的采购项目通过采购物品的目录列出所有的采购项目u将纳入计划的采购项目按预算金额大小从最高的支出到最将纳入计划的采购项目按预算金额大小从最高的支出到最地支出顺序排列地支出顺序排列M2:U5:5.3-7ITCu它是一个新的明细单它是一个新的明细单?u明细单的使用年限明细单的使用年限u技术更新的速度技术更新的速度? u支持水平支持水平?u对组织的影响水平对组织的影响水平?M2:U5:5.4-1ITC?对任何采购物品都要计算指出总和对任何采购物品都要计算指出总和每种

7、物品都应包括所有的费用支出每种物品都应包括所有的费用支出包括采购人员个人所发生的费用支出包括采购人员个人所发生的费用支出按支出次序分类那些物品按支出次序分类那些物品M2:U5:5.4-2ITCFigure下一年度的支出分析下一年度的支出分析走出序号走出序号采购产品或服务采购产品或服务全年支出额全年支出额1电动机$ 63,0002电子管$ 57,0003焊接材料$ 48,0004便携式无线扩音器$ 42,000etc.12便携式无线调谐器$ 30,000etc.37包装物$ 16,00038清洁用品$ 14,700etc.45晶体管$ 13,00046微型电子管$ 11,400etc.185螺钉

8、螺母$ 560186会议室租金$ 400全年支出总额全年支出总额:$ 1,362,50020%的物品：80%的价值 100%80%的物品 20%的价值M2:U5:5.4-3ITC威尔弗雷多威尔弗雷多. 帕雷托帕雷托100%80%累计采购金额累计采购金额20% 100%累计采购物品数量累计采购物品数量M2:U5:5.4-4ITC支出排序支出排序每年支出每年支出最高最高次高次高中中次低次低低低M2:U5:5.4-5练习练习5.4-1ITC 针对生产线指标针对生产线指标 针对项目指标针对项目指标 针对正在运作的有关指针对正在运作的有关指标标总的供应目标总的供应目标特定物品的供应特定物品的供应指标指标

9、比如比如: “将一条产品线将一条产品线A的市场进货提前期缩短的市场进货提前期缩短至至20天天”比如比如: “生产线生产线 A 关键关键路径组成部分的平均交付期路径组成部分的平均交付期降低至少降低至少10天天 比如比如: “将部件将部件X的交货的交货提前期缩短提前期缩短10天天”共同目标的潜在影响力划分共同目标的潜在影响力划分:M2:U5:5.4-6H = 对利润的高影响潜力M =对利润的中等影响潜力L =对利润的低影响潜力N =对利润无影响潜力ITC总体的供应目标是特定的供应指标的基础总体的供应目标是特定的供应指标的基础为满足公司总体供应目标设置各自的供应指标是很重要的为满足公司总体供应目标设

10、置各自的供应指标是很重要的大量不重要的物品归为一类分享大量不重要的物品归为一类分享“标准化标准化”的供的供应指标应指标M2:U5:5.4-7ITC 各自的与群体的供应指标之比较service quality 频繁修改或重新设计 用于新产品或对设计性能有很大影响的物品. 复杂的或新设计的物品 标准化的，以及几乎不需修改的 物品是用于关键路径的 物品交付的延迟将不会导致工作进度的延期 物品是用于一个集成在长期系统里面的产品中的 资本性设备配件 物品有广泛的应用标准，不受技术变化的影响总体供应指标总体供应指标各自的供应指标各自的供应指标归类供应指标归类供应指标最小化提前期并确保即时交付确保供应的长期

11、有效性M2:U5:5.4-8ITC确保产品和服务的质量M2:U5:5.4-9ITC各自的与群体的供应指标之比较总体供应指标总体供应指标各自的供应指标各自的供应指标归类供应指标归类供应指标 物品是复杂的或对组织来说是新的 物品出于关键路径 物品是标准的，能较好地被企业所理解 物品的购买价格高或是用低价位销售的产品 物品的购买价格低 物品比较复杂，很难确认 获取成本高 获得该物品的成本相对于采购价格和运作成本 较低 物品有较高的运作/处置成本 运作/处置成本较低 最小化采购价格确保供应商的支持最小化获取成本最小化所有权成本 生产生产/服务所需服务所需 零部件零部件/原料原料: 便携式便携式 AM/

12、FM 收音机收音机 供应指标供应指标 PIP等级等级 供应目标供应目标 扬声器扬声器 晶体管晶体管 调谐器调谐器 L 确认高功率扬声器及相关元件的竞争性供应商和资源 确保与新型扬声器供应商签约不晚于11月30日 N/A N/A M 确保关键元件运行可靠性的改善以满足目标要约 将运行可靠性提高到99.9% 保持99.9%的运行可靠性 保持99.8%的运行可靠性 L 将关键路径元件的平均交货提前期缩短10天以上 将交货提前期缩短 10天 将交货提前期缩短7天 将交货提前期缩短 10天 M 在所有的维修中心确保备用元件95%的可用率 在每个中心维持两周的平均库存量 在每个中心维持四周的平均库存量在每

13、个中心维持两周的平均库存量 H 将组成成分的平均供应成本减少12% 将交货成本减少15% 将交货成本减少5% 将交货成本减少10%M2:U5:5.4-10ITC在在X生产线下的生产线下的供应目标对利润供应目标对利润的潜在影响力比率的潜在影响力比率供应目标累及的对利润供应目标累及的对利润的潜在的影响力比率的潜在的影响力比率在在Y生产线下的供应生产线下的供应目标对利润的潜在目标对利润的潜在影响力比率影响力比率在在Z生产线下的供应生产线下的供应目标对利润的潜在目标对利润的潜在影响力比率影响力比率M2:U5:5.4-11ITC 供应供应指标指标 影响影响等级等级 1. H M L N 2. H M L

14、 N 3. H M L N 4. H M L N 5. H M L N M2:U5:5.4-12采购产品采购产品/服务服务:_练习练习5.4-2ITC80%物品物品 = 20% 价值价值20% 物品物品 = 80% 价值价值MHN支出支出影响力影响力L大大小小ITCM2:U5:5.4-13$ 63,000$ 16,000$ 14,700$ 40080%物品物品 = 20% 价值价值20% 物品物品 = 80% 价值价值MHN支出支出影响力影响力LITC会议室会议室租金租金.电动机电动机电子管电子管焊接材料焊接材料调谐器调谐器晶体管晶体管-微型微型电子管电子管螺钉螺钉螺母螺母扬声器扬声器包装物包

15、装物清洁用品清洁用品M2:U5:5.4-14ITCM2:U5:5.4-1580% 物品物品 = 20% 价值价值20% 物品物品 = 80% 价值价值MHN指出指出影响力影响力L会议室租金会议室租金电动机电动机电子管电子管焊接材料晶体管晶体管-螺钉螺钉扬声器扬声器包装物包装物清洁用品清洁用品HMLN将你最高的优先权给予支出和将你最高的优先权给予支出和影响力均处于高水平的物品影响力均处于高水平的物品调谐器调谐器微型微型电子管支出序列支出序列产品或服务产品或服务年支出额年支出额最高最高中高中高中中中低中低低低20% 物品物品80%物品物品影响力比率影响力比率优先采购物品优先采购物品.M2:U5:5

16、.4-16练习练习5.4-3ITCM2:U5:5.4-17练习练习5.4-3 (Contd)ITC影响影响 /风风险比率险比率 r支出支出-HMLNMHNL大大小小M2:U5:5.5-1ITCM2:U5:5.5-2 设计过程中运用价值分析/价值工程 采用能奖励供应商的设计创新能力的性能规范 采用质量商标以区分产品 采用各项标准减少错误 采用技术规范，以供应商参考高水准的专有技术/经验 采用能提高可靠性的质量指标有利于优化产品设计确保最新设计和/或有助于区分本是与竞争对手的产品/服务确保与明细单一致对制单方法和类型的影响对制单方法和类型的影响供应目标供应目标/指标的练习指标的练习供应目标供应目标

17、/指标的含义指标的含义 有关制单方法和类型有关制单方法和类型确保产品确保产品/服务质量和服务质量和新颖性新颖性/区别性：区别性：ITCM2:U5:5.5-3ITC成本最小化成本最小化 采用价值分析/价值工程，以确保方案的成本最低 采用能奖励供应商的设计创新能力的性能规范 采用标准，因为使用标准比常规设计的成本更低 不用对竞争不利且牵涉非标准供货商的技术规范 不用质量商标，因为质量商标的使用成本高供应目的供应目的/目标的含义目标的含义 有关制表方法和规范有关制表方法和规范供应目的供应目的/目标的练习目标的练习对制单方法和规范的影响对制单方法和规范的影响(Contd)最小化采购价格、取货成本与生命

18、周期成本M2:U5:5.5-4供应目标供应目标/指标的含义指标的含义 有关制单方法和类型有关制单方法和类型供应目标供应目标/指标的练习指标的练习对制单方法和类型的影响对制单方法和类型的影响确保有效供应确保有效供应 确保供应的持续有效，时滞最 采用标准以利于产品适用面更广确保供货商支持确保供货商支持: 确保供货商提供必须的技 采用服务更好的质量商标 列明技术支持的内容(Contd)ITC标准标准小化，及时供货术支持 开支水平开支水平 区分度区分度 +_ 技术规格技术规格产品性能规格产品性能规格商标名称商标名称商标名称商标名称 价值分析价值分析/价值工程价值工程 标准标准 标准标准M2:U5:5.

19、5-5ITC开支水平开支水平练习练习5.5-1采购明细单的练习采购明细单的练习1. 产品产品/服务服务:_ 方法方法:2.产品产品/服务服务:_ 方法方法:3.产品产品/服务服务: _ 方法方法:M2:U5:5.5-6ITCM2:U5:5.5-7ITC 采购明细单的练习采购明细单的练习产品产品/服务质量服务质量 产品或服务明细单必须明确描述所需工程图、设计图等事项，和/或必须达到的相关性能和可靠性 质量检测与测试要求 所要求的数量 交货日期和地点，及相关交货规定 交货限制 特殊运输要求和运输方法 包装要求 确定通知供货商有关信息的时间 供货商按时交货的日程计划，及其对计划执行情况的报告 如需要

20、，交货前的数量检验要求数量与交货数量与交货M2:U5:5.5-8ITC 采购明细单的练习采购明细单的练习 要求的服务水平 要求一名“买方经理” 要求对复杂设备的安装和使用提供技术支持或协助 要求培训 要求维护支持和及时供应配件 对维修的响应时间成本目标成本目标 采购价格最大化 收货成本最大化 取得物主权的总成本最大化 对供应商所供货品评估的成本偏见(Contd)服务服务 /责任责任M2:U5:5.5-9 采购明细单的练习采购明细单的练习背景和范围背景和范围 有关公司的基本信息和目标 供应商的业务合同信息合同信息 合同名称、地址等法律要求法律要求 所购产品或服务遵守一切法律政策要求政策要求 供应

21、商遵守一切组织政策和实用政策 (Contd)ITC44u获得有关产品或服务检验的技术标准获得有关产品或服务检验的技术标准u获得预算持有人的批准获得预算持有人的批准u通知财务部门这项近期财务开支通知财务部门这项近期财务开支u按照公司编码体系对采购编号，以利于各项分析按照公司编码体系对采购编号，以利于各项分析u备份审计材料备份审计材料M2:U5:5.6-1ITCu具体的请购编号具体的请购编号u申请人姓名、部门和签名申请人姓名、部门和签名u预算审批人的姓名和签名预算审批人的姓名和签名u需购物品需购物品/服务的特征服务的特征u需求的数量需求的数量u需求的交货日期需求的交货日期u交货细则交货细则/规定规

22、定u成本配置成本配置/预算线参考值预算线参考值M2:U5:5.6-2ITC4M2:U5:5.6-3ITC12369u物料需求计划物料需求计划: 整合物料单和生产进度表整合物料单和生产进度表,并且能自动安排订货并且能自动安排订货(如如, 通过采购通过采购&供应建立的总合同供应建立的总合同)u电子商务：电子商务： 采购员与供应商的计算机直接联网采购员与供应商的计算机直接联网 (一般为互联网一般为互联网) 买方公司可直接查询供应商计算机中的订单处理状态买方公司可直接查询供应商计算机中的订单处理状态 降低了采购的管理成本，并缩短了供货时间降低了采购的管理成本，并缩短了供货时间M2:U5:5.6-4ITCu信息只需一次输入，避免了重复工作和抄写错误u及时传递信息和文件，u计算机能处理员工过去的工作指令，可以让员工有更多时间考虑战略问题u计算机能存储大量信息轻松总