NCV63产品价值培训-财务核算1

1、NC产品事业本部 全产业链协同 动态企业建模 大企业云平台NC63产品价值培训 财务核算篇 通过本次的系列培训，您能够了解到：NC63财务核算产品总体情况NC63财务核算产品新特性NC63财务核算产品的核心客户价值NC63多组织费用管理方案V63财务核算整体解决方案V63财务核算新增典型应用V63财务核算关键亮点客户案例分析多集团的集中财务核算系统构建集团统一的会计核算平台，是集团财务语言统一的前提。在财务业务一体化下实现所有公司内部财务规则的统一。确定财务组织及岗位集中统一的会计核算平台供应链管理人力资源资产管理应收应付存货核算成本管理固定资产费用报销动态会计平台凭证内部交易协同责任会计凭证

2、成本分摊费用计提内部结算业务系统财务系统核算处理凭证处理集团对账现金流量分析自动转账总账查询明细账查询余额表查询现金流量查询统一会计核算政策规范集中基础数据落实内控制度NCV63集团财务产品结构图内控与风险管理企业绩效资金管理管理会计税务管理UAP平台全面预算费用预算企业报表财务分析、资金分析合并报表合并账簿税务管理现金管理账户管理银企直联商业汇票资金集中结算付款排程资金调度资金计划成本中心会计成本核算报表平台计划平台银行借款银行存款内部贷款内部存款确认监督报告计量分析平台获利分析利润中心会计财务会计总账应收管理应付管理费用管理固定资产存货核算欧盟报表项目成本核算NC6财务核算产品总体应用架构

3、预算管理企业治理供应链管理资产管理资金管理合并报表集团报表财务分析合并账簿存货核算固定资产应收管理应付管理费用管理费用预算会计平台NCPortal端应用网上报销总账核算管理会计NC6集团财务会计的新特性支持多级团管控：分布、集中集团统一的会计制度的有效执行：会计平台、管控科目表、交叉验证规则集团规范、政策统一支持全球合并账簿应用，更好的集团监控多主币核算，支持集团本位币、全球本位币快速统计分析财务分析为管理者快速供决策信息，支持移动应用有效全局监控业务提高财务工作效率财务业务一体化的内部交易处理支持有序的关帐、对账、结账期末处理更好的共享财务服务中心的做账模式集团管控账表一体化财务业务集成V6

4、3财务核算整体解决方案V63财务核算新增典型应用V63财务核算关键亮点客户案例分析V63财务核算典型应用1、集团科目管控更加灵活2、加强账表一体化3、其他增强应用集团财务管理的基础是规范会计核算规范会计核算三统一：会计政策、会计估计、会计科目核算规范化是预算管理的基础，否则数据都不准确。核算规范化是也是集团管理的基础，否则各单位的核算口径不统一，不具备可比性。2、统一、适度集中的财务会计组织与人员4、有效的内部审计3、制度化的会计检查1、规范统一的会计核算办法建立规范核算的全面保障机制在同一集团公司，不同的公司针对同一固定资产折旧年限不同，属于会计差错。不同板块子公司业务不同：按行业板块制定政

5、策、科目，便于有一个利润计算统一平台科目：名称统一，含义统一。编号一致，口径一致。目的：只要子公司给我科目余额表，就能出相关财务报表NC6.0创新：适应组织机构变更,会计科目表与组织机构分离集团科目表控制规则控制规则控制规则科目表1科目表2科目表3科目表4科目表5集团财务组织1财务组织2A子集团B子集团下属公司财务组织下属公司财务组织控制引用控制控制控制控制引用引用引用科目体系组织体系V6会计科目体系科目表1科目表1.1科目表1.2科目表1.1.1科目表1.1.2科目表1.1.3科目表1.2.2科目表1.3图注 ： 科目表 科目控制规则全局科目表集团科目表组织科目表按行业板块建立多个科目控制规

6、则多集团管控子集团1子集团2子集团全局（母集团）财务组织11财务组织111财务组织21财务组织211全局会计政策子集团会计政策组织会计政策集团科目不设数量核算，下级单位科目要设数量核算？集团科目下发后同，要修改、或加下级怎么办？下属企业的行业性质发生变化怎么办？会计科目支持【科目属性控制策略】集团科目表下级科目表：A科目表X科目体系属性控制策略科目属性1：严格控制科目属性2：部分控制科目属性3：不控制科目属性4：不控制科目属性：严格控制部分控制不控制严格控制不控制分配科目部分控制 在集中管控科目表基础上，允许下级单位可以灵活设置自己的科目属性同一集团按行业对进行科目统一分配场景同一集团按行业对

7、进行科目统一分配产品解决方案房地产业1商品流通业2单位1单位2单位单位3单位4单位科目自定义属性支持按科目属性批量分配科目给一批单位科目多版本对照科目变更科目微调科目分支调整大创建新科目版本创建新旧科目对照表会计科目6101收入610101房地产收入会计科目6101收入610102商品销售收入下属企业行业变更集团科目表房地产行业科目控制规则商品流通行业科目控制规则会计科目6101收入610101房地产收入610102商品销售收入610103旅游收入房地产科目表商品流通科目表公司A公司B新科目表V63财务核算典型应用1、集团科目管控更加灵活2、加强账表一体化3、其他增强应用有多少表可以自动取数？

8、取数函数不够？数据量太大，系统性能不够按表格设置公式，工作量太大不是每个单位都可以上V6总账V63账表一体化方案目标批量取数跨版本、异构系统取数快速表样设置总账、预算、报表、合并数据集合制表时间减少取数效率提高自动取数比率提高自动完成分析工作的数据准备产品特性应用价值20多万客商的交易表，只需要10秒钟左右，原方式需要2个小时以上全新“数据方案”取数方式颠覆公式取数方式通过“数据方案”批量采集预算、总账、报表、合并数据总账数据方案把科目+辅助核算数据转换为报表项目数据企业报表取数要求总账整合方案维度组合查询条件决定取什么字段的数、过滤条件是什么报表展现维度:组织、报表项目、辅助核算条件:收支项

9、目=1001、1002？数据类型：实际数数据来源：总账取数接口根据取数要求形成取数结果数据集报表项目映射关系总账数据数据类型数据来源V63财务核算典型应用1、集团科目管控更加灵活2、加强账表一体化3、其他增强应用其他增加应用国际化产品模块功能解决什么问题（应用场景）目标用户总账支持不同本位币账簿之间进行内部交易对账某跨国集团企业，海外接单，国内生产，国内公司给国外公司发货，由此产生内部交易自动对账跨国集团企业总账支持跨账簿折算期初余额多会计准则多账簿应用时，减少工作量跨国集团企业全部产品报表取数函数名改为英文缩写海外用户可以理解境外集团企业应收应付支持异币种拉应收（应付）单生成收款（付款）单并

10、自动核销应收美元实收港币，可直接对应收（应付）单做收款（付款），提高工作效率跨国集团企业；进出口企业应收应付汇兑损益算法修正提高汇兑损益正确性、可跟踪计算过程跨国集团企业；进出口企业应收应付支持增值税合并算税，计税基础为整单而不是表体行符合实际业务所有有增值税的企业其他增加应用易用性其他增加应用功能完善产品模块功能解决什么问题（应用场景）全部财务产品交叉验证规则支持元数据可以按规则方式设置交叉验证规则，而不是枚举方式。如：北京地区的客户对应的项目档案为XX项目全部财务产品支持集团级交叉验证规则间进行内部交易对账各单位统一的核算规则可以在集团级功能中统一设置总账支持周期性凭，处理待摊费用摊销、分

11、期付款等周期性业务总账提供【银行对账】功能解决只用“银行对账”功能但不用【现金管理】产品的问题应收应付收付款单支持手续费等差异项应收与收款金额不一致时，差异项按业务自动作账，但不影响现金流应收应付支持跨组织代收付款业务（共享服务模式）A公司与供应商签的合同，发票开给A公司，但付款时发现A公司账上没钱，由B公司代付款（AB公司由同一个财务人员管理收付款）应收应付不同流程的应收单合并收款解决“应收单”与“其他应收单”合并收款的问题（这两个单据一般流程不同）应收应付针对既是客户又是供应商的往来单位进行查询合并的应收应付账，查询及打印往来对账单处理即是客户又是供应商的应收应付款V63财务核算整体解决方

12、案V63财务核算新增典型应用V63财务核算关键亮点客户案例V63财务核算关键亮点1、账表一体化2、快速分摊3、跨单位收付款4、应收与收款差异处理5、周期性凭证6、重分类凭证7、现金流量快速分析报表举例(一)-期间数据北方水泥（2012财务预算模板-2利润表） 报表举例(二)-智能匹配北方水泥（2012财务预算模板-2利润表） 财务数据方案-数据追踪（一） 财务数据方案预览追踪 报表数据采集数据追踪 财务数据方案-数据追踪（二） 财务数据方案预览追踪 报表数据采集数据追踪 报表数据多维分析指标查询 企业报表数据财务数据方案的多维分析 快速生成分摊记录业务场景常见核算业务：一些公共支出的费用，如：

13、租金、上网费、电话费、水电费常见受益对象：部门、成本中心、财务组织、利润中心、项目等例：交租金按各部门人人数进行分摊费用租金单：租金10000 财务部 20% 租金2000信息部 30% 租金3000人力资源部 50% 租金 5000场景说明：1、企业中一般会按照不同管理要求有多个“分配表”，分配表中记录了各受益对象的分配比例，如按人数计算的各部门比例，此“分配表”有专人管理。2、每一次分配时，针对同一个费用项目，不一定都采用同一个分配表快速生成分摊记录业务场景不同费用可以选择不同的分配表同一费用不同期间可以选择不同的分配表一个费用会计可能同时管理多个分支机构分配对象一般是公司、部门分配表1分

14、配表2分配表3上网费楼面1租金楼面2租金费用会计分配表维护人员公司1公司2部门1部门2应用场景青岛分公司北京分公司陕西分公司总公司供应商应付款100应付款200应付款300付款600产品解决方案跨组织核销立应付公司A代付款公司B应付单应付组织：A付款单应付组织：A应付组织：B付款组织：B发起代付申请借：存货贷：应付X供应商系统：付款单自动核销A、B公司应付单生成A公司凭证：借：应付X供应商 贷：内部往来B公司应付单应付组织：A生成B公司凭证：借：应付账款X供应商借：内部往来A公司 贷：银行存款X账户可代多个公司付款借：存货 贷：应付X供应商内部往来凭证内部往来凭证应用场景来源：香港分公司、日本

15、在收付款时，银行手续费并不都是由付款方承担。而是根据双方的协议，收款方和付款方都可能承担收付款时的银行手续费，同时承担银行手续费一方需要缴纳消费税本公司对客户A有一笔应收款4000，月底A客户付款过来。如果是对方承担手续费，则银行的到账金额会是4000；如果是本公司承担手续费（假设单笔转账的银行手续费为210，210为含税金额，消费税10），则银行的到账金额会是3790解决方案收付款单上增加冲抵项（多个）收付款金额+冲抵项为全部收付款金额，可与应收应付款核销收付款金额是银行实际收、付款的金额收付款单收付款冲抵项收付款金额手续费税折扣收付款单上增加冲抵项（多个）收付款金额+冲抵项为全部收付款金额

16、，可与应收应付款核销收付款金额是银行实际收、付款的金额周期性凭证Recurring Entry例：如1000元，分3期付款，第一期333，第二期333，第三期334需要有重复发生凭证的处理，这个凭证不是月末做的，每个月付款时，需要手工点一下按钮自动生成凭证 ： 目的：保证重复凭证每月只执行一次，不会多执行借：科目一 333 贷：科目二 333 （起始月5、终止月6）每月借：科目一 334 贷：科目二 334（起始月7、终止月7）每月重分类凭证现金流量快速分析V63财务核算整体解决方案V63财务核算新增典型应用V63财务核算关键亮点客户案例案例：港华燃气集团港华燃气的母公司香港中华燃气集团成立于

17、1862年，是香港唯一城市管道燃气公司。1960年在香港交易所上市，股票代号0003。2011年燃气销售8亿立方米等值天然气，客户数目175万，净利润61亿港元，现股票市 值约1500亿港元。中华燃气的三大主业港华燃气的业务范围101个项目覆盖19个省份/辖市/自治区煤气堆填沼气频宽+数据中心城市燃气中游燃气水务/污水处理液化气加气站航空燃料库香港能源资源发展能源化工能源商贸及物流设施内地香港核心国内公用事业新能源中华煤气2011年底客户数城市燃气2011年燃气销量1，320万户101(HKCG:34+TCCL:67)103亿方港华燃气的信息系统框架 知识管理流程管理内部资讯在线培训OA集团门

18、户JV门户形象宣传对外信息发布集团网站基于NC系统总账及固定资产多账簿合并报表网络报表总账财务需求管理质量管理采购计划供应商门户供应链全面预算供应商管理电子采购采购、库存管理薪资核算劳动合同人事管理组织机构管理人力资源招投标项目预算项目成本核算工程项目管理抄表收费客户管理气费核算报装维修燃气具销售表具管理客户信息呼叫中心安检管理IC卡管理银行实时收费抄表机IC卡充值安检PDAPOS系统车用燃气站控系统SCADA管网监控高压管网信息收集GIS测探抢修调度调度监控巡线GPS网点位管网巡线地理信息管理港华燃气集团财务会计核心目标实现集团报表管理及财务合并实现FRS报表集团报表管理、各JV的报表编制与

19、报送管理1083应用合并报表JV可对其下属公司采用并账或并表方式完成JV级合并报表支持多会计准则通过多账簿，提供国内、香港两套会计准则的核算账燃气公司财务业务一体化（同供应链）JV工程物资的采购、库存、领用，与财务一体化管理JV燃器具采购、库存、销售，与财务一体化管理，燃器具零售TCIS与NC集成管理燃气TCIS系统销售业务与NC财务集成气源采购合同及付款业务与财务一体化管理实现集团财务标准化会计处理规则集团标准化管理，集团统一科目及会计平台规范账务处理集团对上线的企业实现集中账务管理港华燃气集团财务会计系统财务会计多组织建模财务报表与分析报表预算集团账务投入/决策产出/分析NC财务业务一体化

20、NC合并报表NC总账管理NC多组织建模从财务管控型向战略管理型过渡-集团管理的组织职能：支援性服务管理组织建模-满足集团本部及下属营运机构的投资管理、合并报告、业务运行、核算考核的的需求，为管理升级、业务拓展打好基础科目集团管控-集团+JV方式主数据集团管控-现金流量项目、固定资产类别、结算方式、会计平台入账规则总账和固定资产多账簿-国内版账簿、香港版账簿往来核销、内部交易协同、集团对账-从根本上解决内部对账难样表管理-集团统一设置报表表样、审核及报送方案合并抵消-内部往来从U8科目余额表和内部往来科目取数汇总分析-在自由报表中进行各种维度的分析和展示工程业务-采购及入库、供应商寄存采购、工程物资领（退）料、维修材料领用、普通销售及出库等燃器具及配件业务-普通采购及入库、转库、盘点、普通销售及出库、燃器具零售及出库等燃气业务-燃气采购与销售其他业务-固定资产采购、形态转换等集团经营洞若观火港华燃气多集团运营00031083BVT中华煤气港华燃气华衍水务区域N港投港然投深圳本部（港华燃气）JV1JVN深圳本部（华衍水务）全局：多集团运营港华燃气多组织建模港华燃气多账簿体系港华燃气主数据管理科目集团管控：集团统管：集团+JV方式（集团建立统一标准会