经济常识第五课

1、第五课第五课 金融服务与投资理财金融服务与投资理财识记：识记：1、我国实行纸币本位制，人民币是我国的法定货币、我国实行纸币本位制，人民币是我国的法定货币2、货币借贷的含义、货币借贷的含义3、我国银行常见的转账结算工具、我国银行常见的转账结算工具理解：理解：1、货币在商品交换中的功能、货币在商品交换中的功能2、单利和复利的计算公式、单利和复利的计算公式3、我国的中央银行是政府的银行、发行的银行、银行的银行、我国的中央银行是政府的银行、发行的银行、银行的银行4、中国人民银行的性质和主要任务、中国人民银行的性质和主要任务5、商业银行的地位和主要业务、商业银行的地位和主要业务6、保险的职能、保险的职能

2、7、债券与股票、债券与股票设计方案设计方案投资理财投资理财第一节第一节 货币流通和借贷活动货币流通和借贷活动什么是金融活动什么是金融活动 市场经济离不开货币市场经济离不开货币.在市场经济经济活动中在市场经济经济活动中,货币不仅充当着商品交货币不仅充当着商品交换的媒介换的媒介,其本身也在作为财产的代表成为信用活动的工具其本身也在作为财产的代表成为信用活动的工具.由此产生由此产生的的一系列与货币收支有关的交易和借贷等经济活动一系列与货币收支有关的交易和借贷等经济活动就是就是金融活动金融活动.一、货币在商品交换中的功能一、货币在商品交换中的功能1、货币执行交换媒介的功能、货币执行交换媒介的功能2、货

3、币执行计价单位的功能、货币执行计价单位的功能人类人类 历史上最早的商品交换是直接的物物交换历史上最早的商品交换是直接的物物交换在交换的实践中，人们逐渐习惯于用某种比较容易为大家接受的商品来充当商在交换的实践中，人们逐渐习惯于用某种比较容易为大家接受的商品来充当商品交换的品交换的“中间人中间人”，从而导致了货币的产生。，从而导致了货币的产生。赋予商品一定的价格赋予商品一定的价格确定各种商品之间的交换比例，做到交易公平确定各种商品之间的交换比例，做到交易公平基本知识点基本知识点二、从金银货币到纸币二、从金银货币到纸币1、金本位制、金本位制含义：用黄金充当货币的制度含义：用黄金充当货币的制度黄金为什

4、么能够充当货币并且长期霸占货币的宝座黄金为什么能够充当货币并且长期霸占货币的宝座比较贵重比较贵重便于携带便于携带质地均匀便于分割质地均匀便于分割化学性质稳定便于保存化学性质稳定便于保存外观美丽外观美丽纸币逐渐代替金银货币纸币逐渐代替金银货币纸币最初是作为金银货币的代表出现，仅仅是一种货币的符号。纸币最初是作为金银货币的代表出现，仅仅是一种货币的符号。纸币与铸币相比具有的优点纸币与铸币相比具有的优点成本低成本低避免铸币在流通中的磨损，防止贵金避免铸币在流通中的磨损，防止贵金属的损失属的损失易保管、携带和运输易保管、携带和运输如何理解：金银天然不是货币，但货币天然是金银？如何理解：金银天然不是货币

5、，但货币天然是金银？2、现代货币制度（纸币本位制度）、现代货币制度（纸币本位制度）含义：以纸张作为货币材料，并且币值不再与黄金挂钩含义：以纸张作为货币材料，并且币值不再与黄金挂钩纸币不再是金银货币的代表和符号纸币不再是金银货币的代表和符号我国实行纸币本位制，没有法定的含金量我国实行纸币本位制，没有法定的含金量对一切制造、变造、贩卖、运输、持有和使用假币的行为，都要依法对一切制造、变造、贩卖、运输、持有和使用假币的行为，都要依法予以打击；对有意毁损和拒绝接受人民币支付的行为也要进行处罚予以打击；对有意毁损和拒绝接受人民币支付的行为也要进行处罚3、发展趋势：发展趋势： 随着商品经济的迅速发展和计算

6、机技术的进步，随着商品经济的迅速发展和计算机技术的进步，票据形式的票据形式的记账货币记账货币和今年出现的各种和今年出现的各种“电子货币电子货币”取代了部分纸币进行流通，并且有逐步扩大使用的取代了部分纸币进行流通，并且有逐步扩大使用的趋势。趋势。金本位制与纸币本位制下纸币性质的区别金本位制与纸币本位制下纸币性质的区别金本位制下的纸币是金银货币的代表，是一种货币符号；纸币本位制下纸币金本位制下的纸币是金银货币的代表，是一种货币符号；纸币本位制下纸币就是货币，不再代表金银，不再是货币符号。就是货币，不再代表金银，不再是货币符号。金本位制下的纸币具有法定的含金量，纸币本位制下纸币不具有含金量金本位制下

7、的纸币具有法定的含金量，纸币本位制下纸币不具有含金量金本位制下的纸币具有货币的部分职能，纸币本位制下纸币具有货币的全部职能金本位制下的纸币具有货币的部分职能，纸币本位制下纸币具有货币的全部职能思考：思考：、金本位制是以、金本位制是以 充当货币的制度。充当货币的制度。、现代的货币制度是以、现代的货币制度是以 作为货币材料，作为货币材料， 并且币值不再与黄金挂钩的货币制度，也并且币值不再与黄金挂钩的货币制度，也 叫纸币本位制度。叫纸币本位制度。、货币制度的变化发展是怎样的？、货币制度的变化发展是怎样的？金本位制金本位制现代的货币制度现代的货币制度、我国的货币从诞生之日起，就使用的是、我国的货币从诞

8、生之日起，就使用的是 1 1、货币发展史是怎样的？、货币发展史是怎样的？实物货币金属货币纸币电子货币实物货币金属货币纸币电子货币黄金黄金纸张纸张纸币本位制度纸币本位制度简答题简答题二战期间，国际红十字会向纳粹集中营里的战二战期间，国际红十字会向纳粹集中营里的战俘提供一些食品、衣服、香烟等物品。战俘之俘提供一些食品、衣服、香烟等物品。战俘之间进行物品交换或用劳务换取物品的行为经常间进行物品交换或用劳务换取物品的行为经常发生，交换中，香烟逐渐成为大家普遍乐意接发生，交换中，香烟逐渐成为大家普遍乐意接受的物品，例如，受的物品，例如，1件衬衣值件衬衣值80支香烟，为他人支香烟，为他人洗洗1件衣服可换取

9、件衣服可换取2支香烟支香烟。请运用所学经济常识简要回答：请运用所学经济常识简要回答：（1）在这个故事中，香烟充当了什么角色？执）在这个故事中，香烟充当了什么角色？执行了哪些功能？（行了哪些功能？（6分）分）（2）为什么香烟从普通消费品变成了具有特殊）为什么香烟从普通消费品变成了具有特殊功能的物品？（功能的物品？（4分）分）简答题简答题33（1）香烟在交换中充当了货币的角色。执）香烟在交换中充当了货币的角色。执行了交换媒介和计价单位的功能。行了交换媒介和计价单位的功能。（2）直接的物物交换往往会使交换变得很）直接的物物交换往往会使交换变得很不方便，因此客观上需要有一种商品能表现不方便，因此客观上

10、需要有一种商品能表现和衡量其他商品的价值，并被交易双方普遍和衡量其他商品的价值，并被交易双方普遍接受。香烟具有体积小、质地均匀、便于携接受。香烟具有体积小、质地均匀、便于携带存放、易于计量等特点，使香烟在集中营带存放、易于计量等特点，使香烟在集中营中从普通消费品变成了具有特殊功能的物品。中从普通消费品变成了具有特殊功能的物品。三、货币借贷活动和利息三、货币借贷活动和利息1、货币的借贷活动、货币的借贷活动含义：让渡货币在一段时间内的含义：让渡货币在一段时间内的使用权为什么会出现货币的借贷活动为什么会出现货币的借贷活动 货币可以随时方便地换成各种各样的商品和财物，货币本身也成了财产货币可以随时方便

11、地换成各种各样的商品和财物，货币本身也成了财产的代表，不仅可以储存起来作为未来的购买力，而且可以通过出让给别人的代表，不仅可以储存起来作为未来的购买力，而且可以通过出让给别人收取利息实现增值。收取利息实现增值。货币借贷活动的形成货币借贷活动的形成商品货币关系发展到一定阶段的产物商品货币关系发展到一定阶段的产物商品的赊销和预付商品的赊销和预付含义：含义：赊销：先提货，后付款赊销：先提货，后付款预付：先缴款，后提货预付：先缴款，后提货原因：原因： 在商品流通过程中，由于种种原因，在商品流通过程中，由于种种原因，经常会发生商品转手和货币支付在时间、经常会发生商品转手和货币支付在时间、空间上分离的现象

12、空间上分离的现象债权债务关系债权债务关系赊销赊销：买方买方卖方卖方（债权人（债权人)(债务人）债务人）预付：预付：买方买方卖方卖方(债务人）债务人）（债权人（债权人)单纯的货币借贷单纯的货币借贷债权人：债权人：暂时出让货币在一段时间内的使用权，以求生息暂时出让货币在一段时间内的使用权，以求生息实现增值。实现增值。债务人：债务人：暂时取得货币的使用权，有义务在一定期限之后暂时取得货币的使用权，有义务在一定期限之后归还，并支付一定的利息归还，并支付一定的利息2、利率、利率含义：含义：一定时期中利息和本金的比例一定时期中利息和本金的比例利率利率的种类的种类 按计算利率的期限单位可划分为：年利率、按计

13、算利率的期限单位可划分为：年利率、月利率与日利率月利率与日利率；按计算利率的按计算利率的计算方式：计算方式： 单利单利复利复利单利计算公式单利计算公式=本金本金x利率利率x年数年数复利计算公式：复利计算公式：本利和本利和=本金本金x(1+利率）利率）年数年数计算简单计算简单计算准确计算准确 利息是借贷关系中由借入方支付给贷出方超过本金的增值额，利息是借贷关系中由借入方支付给贷出方超过本金的增值额，或者说，利息是借入方为了在一定期间取得资金的使用权而需要或者说，利息是借入方为了在一定期间取得资金的使用权而需要负担的成本或付出的代价，同时也是贷出者为在同一期间内放弃负担的成本或付出的代价，同时也是

14、贷出者为在同一期间内放弃资金的使用权而收获的报酬。资金的使用权而收获的报酬。 单项选择题单项选择题 农民工小张返乡创业获得当地银行农民工小张返乡创业获得当地银行40万元贷款万元贷款支持，贷款期限支持，贷款期限2年，贷款年利率年，贷款年利率5%。如果按复。如果按复利计算，贷款期满时小张须支付的贷款利息为利计算，贷款期满时小张须支付的贷款利息为 A 2万元万元 B 4万元万元 C41万元万元 D 42万元万元 （2009年）年） C 假定利率为假定利率为2.88 %，现在把现在把1000元存年，元存年，分别用单利、复利计算利息，会出现怎样的分别用单利、复利计算利息，会出现怎样的结果？结果？显然，按

15、复利计息可以多得到显然，按复利计息可以多得到8.53元的利息。元的利息。152. 5144=8.53复利计算：复利计算： 1000（2.88 %） 1000=152. 5单利计算：单利计算：10002.88 %5=144第二节第二节 银行及银行服务银行及银行服务一、中央银行的地位一、中央银行的地位1、中央银行的性质和地位：、中央银行的性质和地位：(整个金融活动的总枢纽整个金融活动的总枢纽)中央银行是代表国家进行金融调控的特殊金融机构。中央银行是代表国家进行金融调控的特殊金融机构。拥有强有力的中央银行，现代市场经济中的金融活动才能正常有序地运作，拥有强有力的中央银行，现代市场经济中的金融活动才能

16、正常有序地运作，才能防范和化解金融风险，维护金融和社会稳定才能防范和化解金融风险，维护金融和社会稳定。中国人民银行不是以中国人民银行不是以赢利为目的的金融企赢利为目的的金融企业业,而是受国务院领导而是受国务院领导的国家行政机关的国家行政机关2、中央银行与其他金融机构的区别、中央银行与其他金融机构的区别中央银行是政府的银行中央银行是政府的银行中国人民银行是中国人民银行是政府政府制定制定货币政策、实施金融调控货币政策、实施金融调控的机的机构构经理国库经理国库经营国家外汇和黄金储备经营国家外汇和黄金储备对外代表政府从事国际金融活动对外代表政府从事国际金融活动运用货币发运用货币发行、利率、行、利率、汇

17、率等手段汇率等手段中央银行是发行的银行中央银行是发行的银行中国人民银行代表国家统一发行人民币中国人民银行代表国家统一发行人民币通过制定和执行货币政策，负责维护货币币值稳通过制定和执行货币政策，负责维护货币币值稳定，以此促进经济增长定，以此促进经济增长中央银行是银行的银行中央银行是银行的银行中国人民银行也从事存贷款和资金划拨清算等业务中国人民银行也从事存贷款和资金划拨清算等业务,但它服务但它服务的对象仅仅是其他的银行业金融机构的对象仅仅是其他的银行业金融机构.中央银行一般不与非银中央银行一般不与非银行业金融机构以及其他单位和个人发生业务往来行业金融机构以及其他单位和个人发生业务往来.3、中国人民

18、银行的主要任务：、中国人民银行的主要任务：制定和执行货币政策，进行金融宏观调控制定和执行货币政策，进行金融宏观调控国库国库 人们常说的国库，通常是指国家金库，人们常说的国库，通常是指国家金库，是一个存放具体实物、货币和黄金的库房。是一个存放具体实物、货币和黄金的库房。但现代意义上的国库，已经不单单是国家但现代意义上的国库，已经不单单是国家金库，每个国家的国库往往都担负着保管、金库，每个国家的国库往往都担负着保管、管理该国管理该国财政财政的资产和负债，以及反映该的资产和负债，以及反映该国预算执行情况的一系列国家财政职能。国预算执行情况的一系列国家财政职能。国库的职能已由传统的国库的职能已由传统的

19、“库藏库藏”管理发展管理发展成控制政府预算内、外资金，管理成控制政府预算内、外资金，管理政府政府现现金和金和债务债务等全面财政管理。等全面财政管理。 二、商业银行的职能二、商业银行的职能1、商业银行的地位：、商业银行的地位：是银行业的主干，占据着主体的地位是银行业的主干，占据着主体的地位2、什么是商业银行：、什么是商业银行：不仅仅为商业企业服务的银行，而是以吸收公众存不仅仅为商业企业服务的银行，而是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算等为基本业务的综合银行。是以赢利为目的的款、发放贷款、办理结算等为基本业务的综合银行。是以赢利为目的的金融企业。金融企业。3、银行的基本职能、银行的基本职能吸收存款

20、吸收存款是商业银行最重要的资金来源，也是进行贷款等其他是商业银行最重要的资金来源，也是进行贷款等其他业务的基础业务的基础最基本的最基本的职能职能存款品种：活期、整存整取定期、定活两便、零存整取、个人通知存款、存款品种：活期、整存整取定期、定活两便、零存整取、个人通知存款、外币存款外币存款、教育储蓄教育储蓄发放贷款发放贷款选择存款品种的依据选择存款品种的依据:资金的安全、利息收入、使用的便利资金的安全、利息收入、使用的便利吸收存款储蓄的原则：吸收存款储蓄的原则：存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密存款实行实名制原则存款实行实名制原则贷款对象贷款对象企业

21、企业(主要对象主要对象)个人个人创业和消费创业和消费经营经营货币货币资本资本促促进进经经济济发发展展银银行行信信用用贷款利息和存款利息的差额是我国银行取得收益的主要来源贷款利息和存款利息的差额是我国银行取得收益的主要来源办理结算办理结算（中间业务）中间业务）存款人存款人银行银行贷款人贷款人存款存款贷款贷款债权人债权人债务人债务人债权人债权人债务人债务人还款还款还贷还贷含义含义:指银行不运用指银行不运用自己的自己的资金资金,通过为客户提供服务通过为客户提供服务,收取手续费的各种业务收取手续费的各种业务特点特点:以中间人或代理人的身份出现，与客户不直接发生债权债务关系，不以中间人或代理人的身份出现

22、，与客户不直接发生债权债务关系，不是信用中介，而是服务中介。是信用中介，而是服务中介。意义意义:银行业务发展和相互竞争的主要舞台银行业务发展和相互竞争的主要舞台在当代发达国家，中间业务收费正在逐步取代存贷款利差在当代发达国家，中间业务收费正在逐步取代存贷款利差成为商业银行收入的主要来源成为商业银行收入的主要来源种类种类:买卖国库券买卖国库券代理收付款项代理收付款项买卖外汇买卖外汇代理保险和基金业务代理保险和基金业务提供保管箱服务提供保管箱服务转帐结算转帐结算转帐结算转帐结算含义：含义：银行为客户之间因商品交易、服务收费、资金银行为客户之间因商品交易、服务收费、资金借贷等所产生的钱款收付进行清算

23、了结的服务。借贷等所产生的钱款收付进行清算了结的服务。优点：优点：p12客户：客户：省力安全省力安全国家：国家：节省印制货币的开支节省印制货币的开支银行：银行：收取手续费收取手续费结算工具：结算工具：支票、本票、汇票、支票、本票、汇票、银行卡银行卡等等4、银行的作用、银行的作用 ：为为 我国经济建设筹措和分配资金，对国我国经济建设筹措和分配资金，对国民经济各部门和企业的经营活动提供金融服务，是社会经民经济各部门和企业的经营活动提供金融服务，是社会经济活动顺利进行的纽带。济活动顺利进行的纽带。(1)汇票汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在

24、指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 汇票分为银行汇票和商业汇票汇票分为银行汇票和商业汇票. 银行汇票是汇款人将款项存入当地出票应行银行汇票是汇款人将款项存入当地出票应行,由出票银行签发的由出票银行签发的,由其在见票时由其在见票时,按照实际结算金额无条件支付给持票人或收款人的按照实际结算金额无条件支付给持票人或收款人的票据票据.适用于先收款后发货或钱货两清的商品交易适用于先收款后发货或钱货两清的商品交易.单位和个人各单位和个人各种款项结算都可以使用银行汇票种款项结算都可以使用银行汇票.银行汇票可以用于转帐银行汇票可以用于转帐,填明填

25、明现现金金字样的影行汇票还可以用于支取现金字样的影行汇票还可以用于支取现金.银行汇票的付款期限一银行汇票的付款期限一般为出票日起一个月内般为出票日起一个月内,超过付款期限提示付款不获付款的超过付款期限提示付款不获付款的,持票持票人应当在票据权利时效内作出说明人应当在票据权利时效内作出说明,并提供本人身份证或单位证明并提供本人身份证或单位证明,持银行汇票和解讫通知书向出票银行请求付款持银行汇票和解讫通知书向出票银行请求付款. 商业汇票是出票人签发的商业汇票是出票人签发的,委托付款人在指定日期无条件支付确定委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据金额给收款人或持票人的票据.商业

26、汇票的付款期限由交易双方商商业汇票的付款期限由交易双方商定定,但最长期限不能超过六个月但最长期限不能超过六个月.商业汇票提示付款期限自汇票到商业汇票提示付款期限自汇票到期日十日内期日十日内.商业汇票可以背书转让商业汇票可以背书转让.符合条件的商业承兑汇票持符合条件的商业承兑汇票持票人可以持未到期的商业承兑汇票连同贴现凭证票人可以持未到期的商业承兑汇票连同贴现凭证,向银行申请贴现向银行申请贴现.商业汇票依据承兑人的不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票商业汇票依据承兑人的不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票. (2) 本票本票的全称是银行本票的全称是银行本票,是银行签发的是银行签发的,承诺自己在见票承

27、诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据.银行银行本票分为定额本票和不定额本票本票分为定额本票和不定额本票.在票面划去转帐字样的在票面划去转帐字样的,为现金本票为现金本票.银行本票付款期自出票日期不超过两个月银行本票付款期自出票日期不超过两个月. (3)支票支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。人或者持票人的票据。 支票结算时同城结算中应用较广泛的一种支票结算时同城结

28、算中应用较广泛的一种.支票印有现金支票印有现金的为现金支票的为现金支票,印有转帐的为转帐支票印有转帐的为转帐支票.无任何字样的为普无任何字样的为普通支票通支票,即可用于支付现金也可以用于转帐即可用于支付现金也可以用于转帐.在普通支票左在普通支票左上角化两条平行线的为划线支票上角化两条平行线的为划线支票,只能用于转帐只能用于转帐,不能支取不能支取现金现金.支票的提示付款期限为出票日起十日内支票的提示付款期限为出票日起十日内,超过提示付超过提示付款期的款期的,持票人开户银行不予受理持票人开户银行不予受理,付款人不予付付款人不予付 (二二)相同点相同点 (1)具有同一性质。具有同一性质。都是设权有价

29、证券。即票据持票人凭票据上都是设权有价证券。即票据持票人凭票据上所记载的权利内容，来证明其票据权利以取得财产。所记载的权利内容，来证明其票据权利以取得财产。都是格式证券。票据都是格式证券。票据的格式的格式(其形式和记载事项其形式和记载事项)都是由法律都是由法律(即票据法即票据法)严格规定，不遵守格式对票严格规定，不遵守格式对票据的效力有一定的影响。据的效力有一定的影响。都是文字证券。票据权利的内容以及票据有关的都是文字证券。票据权利的内容以及票据有关的一切事项都以票据上记载的文字为准，不受票据上文字以外事项的影响。一切事项都以票据上记载的文字为准，不受票据上文字以外事项的影响。都是可以流通转让

30、的证券。一般债务契约的债权。如果要进行转让时，必须都是可以流通转让的证券。一般债务契约的债权。如果要进行转让时，必须征得债务人的同意。而作为流通证券的票据。可以经过背书或不作背书仅交征得债务人的同意。而作为流通证券的票据。可以经过背书或不作背书仅交付票据的简易程序而自由转让与流通。付票据的简易程序而自由转让与流通。都是无因证券。即票据上权利的存都是无因证券。即票据上权利的存在只依票据本身上的文字确定，权利人享有票据权利只以持有票据为必要，在只依票据本身上的文字确定，权利人享有票据权利只以持有票据为必要，至于权利人取得票据的原因，票据权利发生的原因均可不问。这些原因存在至于权利人取得票据的原因，

31、票据权利发生的原因均可不问。这些原因存在与否，有效与否，与票据权利原则上互不影响。由于我国目前的票据还不是与否，有效与否，与票据权利原则上互不影响。由于我国目前的票据还不是完全票据法意义上的票据。只是银行结算的方式，这种无因性不是绝对的。完全票据法意义上的票据。只是银行结算的方式，这种无因性不是绝对的。 (2)具有相同的票据功能。具有相同的票据功能。汇兑功能。凭借票据的这一功能，解决两地之间汇兑功能。凭借票据的这一功能，解决两地之间现金支付在空间上的障碍。现金支付在空间上的障碍。信用功能。票据的使用可以解决现金支付在时信用功能。票据的使用可以解决现金支付在时间上障碍。票据本身不是商品，它是建立

32、在信用基础上的书面支付凭证间上障碍。票据本身不是商品，它是建立在信用基础上的书面支付凭证、支付功能。票据的使用可以解决现金支付在手续上的麻烦。票据通过背书支付功能。票据的使用可以解决现金支付在手续上的麻烦。票据通过背书可作为多次转让，在市场上成为一种流通、支付工具，减少现金的使用。而可作为多次转让，在市场上成为一种流通、支付工具，减少现金的使用。而且由于票据交换制度的发展，票据可以通过票据交换中心集中清算，简化结且由于票据交换制度的发展，票据可以通过票据交换中心集中清算，简化结算手续，加速资金周转，提高社会资金使用效益：算手续，加速资金周转，提高社会资金使用效益： 三三)不同点不同点 (1)本

33、票是约定本票是约定(约定本人付款约定本人付款)证券；汇票是委托证券；汇票是委托(委委托他人付款托他人付款)证券；支票是委托支付证券，但受托人只限于银行证券；支票是委托支付证券，但受托人只限于银行或其他法定金融机构。或其他法定金融机构。 (2)我国的票据在使用区域上有区别。本我国的票据在使用区域上有区别。本票只用于同城范围的商品交易和劳务供应以及其他款项的结算；票只用于同城范围的商品交易和劳务供应以及其他款项的结算；支票可用于同城或票据交换地区；汇票在同城和异地都可以使支票可用于同城或票据交换地区；汇票在同城和异地都可以使用。用。 (3)付款期限不同。本票付款期为付款期限不同。本票付款期为1个月

34、，逾期兑付银行不个月，逾期兑付银行不予受理；我国汇票必须承兑，因此，承兑到期，持票入万能兑予受理；我国汇票必须承兑，因此，承兑到期，持票入万能兑付。商业承兑汇票到期日付款人账户不足支付时、其开户银行付。商业承兑汇票到期日付款人账户不足支付时、其开户银行应将商业承兑汇票退给收款人或被背书人，由其目行处理。银应将商业承兑汇票退给收款人或被背书人，由其目行处理。银行承兑汇票到期日付款，但承兑到期日已过持票入没有要求兑行承兑汇票到期日付款，但承兑到期日已过持票入没有要求兑付的如何处理，付的如何处理，银行结算办法银行结算办法没有规定，各亏业银行都自没有规定，各亏业银行都自行作了一些补充规定。如中国工商银

35、行规定超过承兑期日行作了一些补充规定。如中国工商银行规定超过承兑期日1个个月持票人没有要求兑付的，承兑失效。支票付款期为月持票人没有要求兑付的，承兑失效。支票付款期为5天天(背书背书转让地区的转帐支票付款期转让地区的转帐支票付款期10天。从签发的次日算起，到期日天。从签发的次日算起，到期日遇惯例假日顺延遇惯例假日顺延)。（4）汇票和支票有三个基本当事人，即出票人、付款人、）汇票和支票有三个基本当事人，即出票人、付款人、收款人；而本票只有出票人（付款人和出票人为同一个人）收款人；而本票只有出票人（付款人和出票人为同一个人）和收款人两个基本当事人。和收款人两个基本当事人。 (5)支票的出票人与付款

36、人之支票的出票人与付款人之间必须先有资金关系，才能签发支票；汇票的出票人与付间必须先有资金关系，才能签发支票；汇票的出票人与付款人之间不必先有资金关系；本票的出票人与付款人为同款人之间不必先有资金关系；本票的出票人与付款人为同一个人，不存在所谓的资金关系。一个人，不存在所谓的资金关系。 （6）支票和本票的主）支票和本票的主债务人是出票人，而汇票的主债务人，在承兑前是出票人，债务人是出票人，而汇票的主债务人，在承兑前是出票人，在承兑后是承兑人。在承兑后是承兑人。 （7）远期汇票需要承兑，支票一般）远期汇票需要承兑，支票一般为即期无需承兑，本票也无需承兑。为即期无需承兑，本票也无需承兑。 （8）汇

37、票的出票人）汇票的出票人担保承兑付款，若另有承兑人，由承兑人担保付款；支票担保承兑付款，若另有承兑人，由承兑人担保付款；支票出票人担保支票付款；本票的出票人自负付款责任。出票人担保支票付款；本票的出票人自负付款责任。 (9）支票、本票持有人只对出票人有追索权，而汇票持有人在支票、本票持有人只对出票人有追索权，而汇票持有人在票据的效期内，对出票人、背书人、承兑人都有追索权。票据的效期内，对出票人、背书人、承兑人都有追索权。 （10）汇票有复本，而本票、支票则没有。）汇票有复本，而本票、支票则没有。 （11）支票、）支票、本票没有拒绝承兑证书，而汇票则有。本票没有拒绝承兑证书，而汇票则有。 贷记卡

38、贷记卡即信用卡，是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信即信用卡，是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡；用额度内先消费、后还款的信用卡；准贷记卡准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行要求，交存一定金额的备用金，当备用是指持卡人须先按发卡银行要求，交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡；金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡；借记卡借记卡是指先存款后消费是指先存款后消费(或取现或取现)，没有透支功能的银行卡，没有透支功能的银行卡联名卡联名卡是商业银行与盈利性机构、非盈利机构

39、合作发行的银行卡附属产品。是商业银行与盈利性机构、非盈利机构合作发行的银行卡附属产品。 银行卡是商业银行向社会公开发行，具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能，银行卡是商业银行向社会公开发行，具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能，作为结算支付工具的各类卡的统称。是商业银行签发的允许信用良好者据以赊购商品和劳务的作为结算支付工具的各类卡的统称。是商业银行签发的允许信用良好者据以赊购商品和劳务的身份证明卡身份证明卡( 信用凭证信用凭证)。 贷记卡：贷记卡：即使存款帐户中没有足够的钱款，也可以在约定的限额内透支即使存款帐户中没有足够的钱款，也可以在约定的限额内透支消费消费 。借

40、记卡：借记卡：存款帐户中必须有足够的钱款，不可以在透支消费存款帐户中必须有足够的钱款，不可以在透支消费 。POS机机（电子终端机）（电子终端机）POS （Point of sales）销售点终端销售点终端,商用收银终端，其实就是可商用收银终端，其实就是可以刷卡的电子收银机以刷卡的电子收银机 ATM机机（自动柜员机）（自动柜员机）Automatic Teller Machine :提取现金，工资等收款和公用事业付提取现金，工资等收款和公用事业付款等通过银行卡汇兑实现。款等通过银行卡汇兑实现。 第三节第三节 投资理财投资理财一、投资理财与规避风险一、投资理财与规避风险1、投资理财首先要注意借助保险

41、业的保险业务、投资理财首先要注意借助保险业的保险业务。投资理财的目标投资理财的目标生财，实现财产的增值（赢利性）生财，实现财产的增值（赢利性）流动性流动性安全和保障安全和保障（首要目标）（首要目标）企业：防范因天灾人祸可能造成的损企业：防范因天灾人祸可能造成的损害，实现资产的安全害，实现资产的安全个人：使自己的一生衣食无虑，获得个人：使自己的一生衣食无虑，获得基本的保障基本的保障安全性安全性2、什么是保险、什么是保险含义：指以集中起众人的保险费，建立保险基金，补偿参与者因自然灾害或意外事故所含义：指以集中起众人的保险费，建立保险基金，补偿参与者因自然灾害或意外事故所造成的经济损失，或对个人死亡

42、、人身伤害给予经济补偿的一种方法和制度造成的经济损失，或对个人死亡、人身伤害给予经济补偿的一种方法和制度保险费保险费保险基金保险基金经济补偿经济补偿经济损失经济损失个人死亡、人身伤害个人死亡、人身伤害性质：性质：安全制度、经济补偿制度安全制度、经济补偿制度客体：客体：投保人投保人补偿条件：补偿条件：因自然灾害或意外事故所造成的经济损失因自然灾害或意外事故所造成的经济损失个人死亡、人身伤害个人死亡、人身伤害职能：职能：基本职能基本职能派生职能派生职能分散风险分散风险（基础）（基础）补偿损失补偿损失（体现）（体现）保险的基本宗旨：保险的基本宗旨：一人为众，众为一人一人为众，众为一人资金融通：资金融

43、通：利用部分沉淀资金从事投资活动，为经济建利用部分沉淀资金从事投资活动，为经济建设提供资金设提供资金对防灾防损进行社会管理：对防灾防损进行社会管理：灾害和事故的善后处理服务灾害和事故的善后处理服务提供事先的预防服务提供事先的预防服务为了保险机构自身的利益为了保险机构自身的利益3、正确认识保险、正确认识保险参加保险与投资活动区别开来：参加保险的参加保险与投资活动区别开来：参加保险的目的目的是是为了获得财务上的保障，不是为为了获得财务上的保障，不是为了赚钱、实现财产的增值了赚钱、实现财产的增值政策性保险和商业性保险政策性保险和商业性保险政策性保险：是国家通过制定有关的社会保险条例，对收益公民或者企

44、事业单位强制征收保险政策性保险：是国家通过制定有关的社会保险条例，对收益公民或者企事业单位强制征收保险基金，对劳动者因年老、患病、工伤、生育等原因永久或者暂时、全部或者部分丧失劳动能力，基金，对劳动者因年老、患病、工伤、生育等原因永久或者暂时、全部或者部分丧失劳动能力，或者因为失业而丧失工作机会和收入来源时，对其提供经济上的补偿和保障。或者因为失业而丧失工作机会和收入来源时，对其提供经济上的补偿和保障。商业性保险：是由保险公司完全按照商业活动的惯例经营、由被保险人根据自身情况和需要自商业性保险：是由保险公司完全按照商业活动的惯例经营、由被保险人根据自身情况和需要自愿愿投保的保险。投保的保险。主

45、体主体目的目的政策性保险政策性保险政府政府维护社会生活稳维护社会生活稳定，不以赢利为定，不以赢利为目的目的无保险合同无保险合同强制性强制性商业性保险商业性保险保险公司保险公司赢利赢利必须订立保险合必须订立保险合同同 自愿自愿政策性保险：养老、医疗、失业、生育、工伤等政策性保险：养老、医疗、失业、生育、工伤等 商业性保险：财产保险、人身保险、责任保险、信用保证保险商业性保险：财产保险、人身保险、责任保险、信用保证保险2、两种最基本的证券品种：债券与股票、两种最基本的证券品种：债券与股票债券债券含义：是一种表明债权、债务关系的凭证含义：是一种表明债权、债务关系的凭证投资者投资者（债券购买者（债券购

46、买者）债券发行者债券发行者债权人债权人债务人债务人让渡资金的使用权让渡资金的使用权到期还本付息到期还本付息发行主体发行主体国家：国库券国家：国库券企业：企业债券企业：企业债券信誉最高，信誉最高，利率最低利率最低以国家财政为后盾以国家财政为后盾收益与风险成正比收益与风险成正比拥有不同的信用等级，及与之成拥有不同的信用等级，及与之成反比的利率反比的利率特点：具有较大的风险性特点：具有较大的风险性 流动性较弱流动性较弱发行债券的企业一旦破产，还没发行债券的企业一旦破产，还没有得到偿付的债券持有人只能以有得到偿付的债券持有人只能以债权人的身份，与其他债权人一债权人的身份，与其他债权人一起参与破产清算，

47、按照债权大小起参与破产清算，按照债权大小在企业的剩余资产中获得相应比在企业的剩余资产中获得相应比例的赔偿。例的赔偿。有的债券不得提前赎回有的债券不得提前赎回股票股票含义：是含义：是股份公司发行股份公司发行的的财产所有权财产所有权证书证书投资者投资者（股票购买者）（股票购买者）股份公司（股票发行者）股份公司（股票发行者）股东股东股份公司股份公司出出 资资出证证明该投资者拥有多出证证明该投资者拥有多少股份（所有关系）少股份（所有关系）主体：主体：企业（股份公司）企业（股份公司）特点特点股东有权按照持股比例享有股东权益，参与公司分红和重股东有权按照持股比例享有股东权益，参与公司分红和重大事项决策大事

48、项决策股票持有者不得退股，但如果持有的是上市股票持有者不得退股，但如果持有的是上市公司股票，则可以在证券市场出售转让。公司股票，则可以在证券市场出售转让。流动性差流动性差投资股票具有较大的风险性。投资股票具有较大的风险性。股票与债券股票与债券的异同的异同相同点：相同点：都是投资理财的重要手段，是最基本的证券品种都是投资理财的重要手段，是最基本的证券品种都是有价证券都是有价证券都具有一定的投资风险都具有一定的投资风险流动性相对比较弱流动性相对比较弱不同点不同点：性质不同性质不同债券债券股票股票债权债务债权债务的凭证的凭证财产所有权财产所有权证书证书风险大小不同风险大小不同权益不同权益不同发行主体

49、有差发行主体有差异异债券（债权人）债券（债权人）债息债息股票（股东）股票（股东）股息红利股息红利收益的确定性不同收益的确定性不同参与公司分红和参与公司分红和重大事项决策重大事项决策债券：国家或企业债券：国家或企业股票：股份公司股票：股份公司债券：相对确定性债券：相对确定性股票：不确定性，取决于公司的经营股票：不确定性，取决于公司的经营不同投资项目的安全性、赢利性、流动性差异不同投资项目的安全性、赢利性、流动性差异安全性大小安全性大小 股票企业债券银行储蓄存款国债股票企业债券银行储蓄存款国债风险性大小风险性大小 股票企业债券银行储蓄存款国债股票企业债券银行储蓄存款国债收益性大小收益性大小 股票企

50、业债券国债银行储蓄存款股票企业债券国债银行储蓄存款流动性流动性 债券流动性较差债券流动性较差3、证券交易、证券交易原因：原因：为了方便投资者转让上市公司股票和不得提前赎回的债券，国为了方便投资者转让上市公司股票和不得提前赎回的债券，国家建立了证券交易所，在交易所内进行股票和债券的集中交易家建立了证券交易所，在交易所内进行股票和债券的集中交易特点：特点：代理制代理制投资者不能直接进交易所交易，只能委托交易投资者不能直接进交易所交易，只能委托交易所的会员单位即证券公司代为交易所的会员单位即证券公司代为交易4、证券市场的、证券市场的风险机制风险机制证券市场产生证券市场产生投资风险的原因：投资风险的原

51、因：证券市场买卖证券，不是按照证券证券市场买卖证券，不是按照证券的面值或者发行价进行，也没有固定的价格。的面值或者发行价进行，也没有固定的价格。证券行情的变化：证券行情的变化：政治、经济和自然因素政治、经济和自然因素投资者的愿望和判断投资者的愿望和判断客客观观因因素素主观因素主观因素投资风险的含义：投资风险的含义：是指在客观条件不确定的情况下，人们进行投资是指在客观条件不确定的情况下，人们进行投资 决策所发生的决策所发生的收益收益的不确定性的不确定性为正为负；既包括盈利，又包括亏损为正为负；既包括盈利，又包括亏损证券市场的证券市场的风险机制含义：风险机制含义：证券市场的风险和收益关系证券市场的

52、风险和收益关系5、证券市场的规范发展：、证券市场的规范发展： 需要具备比较完善的法律制度，集中统一的监管体系和需要具备比较完善的法律制度，集中统一的监管体系和 富有经验的监管力量，行之有效的行业自律机制，具有富有经验的监管力量，行之有效的行业自律机制，具有 投资理念的投资者队伍，比较完善的金融、公司和财会制度。投资理念的投资者队伍，比较完善的金融、公司和财会制度。三、投资理财应当遵循的原则三、投资理财应当遵循的原则1、投资理财的目标：安全性、赢利性和流动性、投资理财的目标：安全性、赢利性和流动性三个目标通常互相冲突，不可兼得三个目标通常互相冲突，不可兼得理性投资要建立综合权衡投资的安全性、理性

53、投资要建立综合权衡投资的安全性、赢利性和投机性，建立合理的投资组合，赢利性和投机性，建立合理的投资组合，树立投资的风险意识和效益意识树立投资的风险意识和效益意识2、应当遵循的原则、应当遵循的原则分散投资原则分散投资原则合理选择不同的投资品种合理选择不同的投资品种在同一类投资品种中合理选择不同的具体项目在同一类投资品种中合理选择不同的具体项目长期投资原则长期投资原则应对市场波动的风险应对市场波动的风险理性投资原则理性投资原则克服贪婪和恐惧心理克服贪婪和恐惧心理搞清衡量投资搞清衡量投资价值的标准价值的标准利利息息率率量力而行，不宜借钱投机量力而行，不宜借钱投机个性原则个性原则年龄、收入、个性、特长

54、、爱好、专业知识年龄、收入、个性、特长、爱好、专业知识规避个别投资品种的规避个别投资品种的风险，不能规避投资风险，不能规避投资的所有风险的所有风险4、中学生学习家庭投资、中学生学习家庭投资和理财知识的意义和理财知识的意义合理安排家庭经济生活合理安排家庭经济生活增强金融意识，有利于今后走上社会就业、创业增强金融意识，有利于今后走上社会就业、创业证券价格证券价格=投资收益投资收益/利息率利息率3、投资理财的注意点：学习相关的专业知识，具有良好的心理素质和经验积累；不迷、投资理财的注意点：学习相关的专业知识，具有良好的心理素质和经验积累；不迷信专家和过分自信；委托诚实可靠的专业机构投资理财信专家和过

55、分自信；委托诚实可靠的专业机构投资理财任何投资对象的价格最终由它本身的投资价值决定的。价格终任何投资对象的价格最终由它本身的投资价值决定的。价格终将反映价值，是任何投资的至理名言将反映价值，是任何投资的至理名言利息率是衡量社会各种资本投利息率是衡量社会各种资本投资价值的标尺资价值的标尺收益率低于利息率，说明投收益率低于利息率，说明投资是不成功的资是不成功的第五课第五课 金融服务与投资理财金融服务与投资理财第一节第一节 货币流通货币流通和借贷活动和借贷活动一、货币在商品交换中的功能一、货币在商品交换中的功能1、货币执行交换媒介的功能、货币执行交换媒介的功能第二节第二节 银行及银行服务银行及银行服

56、务二、从金银货币到纸币二、从金银货币到纸币第三节第三节 投资理财投资理财2、货币执行计价单位的功能、货币执行计价单位的功能1、金本位制、金本位制2、现代货币制度（纸币本位制度）、现代货币制度（纸币本位制度）三、货币借贷活动和利息三、货币借贷活动和利息 1、货币的借贷活动的含义和形成、货币的借贷活动的含义和形成2、利率、利率一、中央银行的地位一、中央银行的地位1、中央银行的性质和地位：、中央银行的性质和地位：2、中央银行与其他金融机构的区别、中央银行与其他金融机构的区别二、商业银行的职能二、商业银行的职能1、商业银行的地位：、商业银行的地位：2、什么是商业银行：、什么是商业银行：3、银行的基本职

57、能、银行的基本职能4、银行的作用、银行的作用一、投资理财与规避风险一、投资理财与规避风险三、投资理财应当遵循的原则三、投资理财应当遵循的原则二、利用证券市场实现资产增值二、利用证券市场实现资产增值第三节第三节 投资理财投资理财一、投资理财与规避风险一、投资理财与规避风险二、利用证券市场实现资产增值二、利用证券市场实现资产增值三、投资理财应当遵循的原则三、投资理财应当遵循的原则1、投资理财首先要注意借助保险业的保险业务、投资理财首先要注意借助保险业的保险业务。2、什么是保险、什么是保险含义含义职能职能3、正确认识保险、正确认识保险1、两种最基本的证券品种：债券与股票、两种最基本的证券品种：债券与

58、股票2、证券交易、证券交易3、证券市场的风险机制、证券市场的风险机制4、证券市场的规范发展、证券市场的规范发展1、投资理财的目标：安全性、赢利性和流动性、投资理财的目标：安全性、赢利性和流动性2、应当遵循的原则、应当遵循的原则3、中学生学习家庭投资和理财知识的意义、中学生学习家庭投资和理财知识的意义（一）单项选择题（一）单项选择题1.1.投资者在配置资产组合时需要对风险与投资者在配置资产组合时需要对风险与收益进行权衡取舍。从右图中可以看出收益进行权衡取舍。从右图中可以看出A A不投资股票，风险和收益均为零不投资股票，风险和收益均为零B B投资股票越少，风险越小收益越大投资股票越少，风险越小收益

59、越大C C投资股票越多，风险和收益就越大投资股票越多，风险和收益就越大D D恰当的资产组合，风险最小收益最大恰当的资产组合，风险最小收益最大注注: 曲线的点为投资者投资总额中购买股票所占百分比曲线的点为投资者投资总额中购买股票所占百分比C2. 农民工小张返乡创业获得当地银行农民工小张返乡创业获得当地银行40万元贷款支持，贷款期限万元贷款支持，贷款期限2年，贷款年，贷款年利率年利率5%。如果按复利计算，贷款期满时小张须支付的贷款利息为。如果按复利计算，贷款期满时小张须支付的贷款利息为 A 2万元万元 B 4万元万元 C41万元万元 D 42万元万元C3. 本世纪初，国外某小镇一度出现了人们持本世

60、纪初，国外某小镇一度出现了人们持“券券”进行买卖的景象，进行买卖的景象，“券券”由小镇自行印发，在全镇范围内流通。尽管最终没有得到国家认可，但当时，由小镇自行印发，在全镇范围内流通。尽管最终没有得到国家认可，但当时，这种这种“券券”A. 为物物交换提供了便利为物物交换提供了便利 B增加了小镇的财富增加了小镇的财富C执行着交换媒介的功能执行着交换媒介的功能 D. 具有法定的古金量具有法定的古金量4. 自上世纪自上世纪70年代，世界各国普遍实行纸币本位制。与金本位制下流通的年代，世界各国普遍实行纸币本位制。与金本位制下流通的纸币不同，纸币本位制下的纸币纸币不同，纸币本位制下的纸币A可以无限量发行可