《公共财政学》

1、邓晓兰教授西安交通大学经济与金融学院 第一节 财政的概念 一、什么是财政？ 1、感性认识：家政家庭的理财 财政国家或政府的理财 2 、理性认识：财政的定义国家财政论（计划经济）；公共财政论（市场经济）。 国家财政的定义：财政是以国家为主体的分配。 公共财政定义：公共财政是英文Public Finance 的直译。在我国是针对我国经济转轨特殊时期对财政的一种称谓。 本质上公共财政是适应市场经济的财政模式，也是中国财政改革的目标模式。 （1）公共财政本质特征）公共财政本质特征 “公共性”，即在我国经济转轨时期以“公共性”为标准去规范政府与市场的关系，去约束政府财政活动，处理政府财政与市场的关系。

2、（具体表现？下节课堂提问，请思考） （2）经济转轨与我国财政公共化改革）经济转轨与我国财政公共化改革 经历了三大阶段：经历了三大阶段： 19781992年为第一阶段，这是自发公共化阶年为第一阶段，这是自发公共化阶段，是在整个经济体制大改革的推动下进行的改段，是在整个经济体制大改革的推动下进行的改革。革。 第二阶段19931998年自为的公共化改革阶段，是在整个国家经济体制改革已经明确了市场化方向的背景下进行的。 1999年至今的第三阶段，这是自觉公共化改革阶段。这是在明确建立公共财政框架目标之后，有意识地建立公共财政制度的改革。 3、两种定义差异析源 （1）逻辑起点不同（分析思路） A. “国

3、家财政”是按历史发展的逻辑顺序来分析： 原始社会：生产力水平低，实行公有制（共同拥有生产资料、生产、平均分配）生产力提高家庭私有财产，私有制出现 奴隶社会：阶级出现，国家产生，财政出现 捐税、强权分配 B.公共财政分析问题的逻辑是市场经济的有效运行： 市场运行有效国家不干预：政府守夜人、夜警财政、提供公共品公共财政 市场运行失效 国家政府干预：提供公共品 、弥补市场缺陷 公共经济 （2）两种定义的理论基础不同 A：国家财政马克思政治经济学：国家学说、阶级观、扣除理论； B.公共财政现代经济学：福利经济学、公共选择理论等。 4、西方财政学向公共经济学的演变 （1）演变过程 财政学创立(1776年

4、亚当斯密)自由经济公共财政 20世纪凯恩斯的国家干预经济(垄断经济)时期公共经济学混合经济时期 （2）演变的原因 第一，依据的经济理论发生变 化： 财政学产生于亚当斯密的古典经济学，其经济理 论基础主要是“自由放任”经济学 公共经济学产生于现代经济学，其经济理 论基础主要是福利经济学、公共选择理论 第二，研究的范围和内容发生变 化：财政学主要研究 财政收支本身的问题，特别是财政收人问题；而公共经济 学不仅研究财政收支本身的问题，更重要的是研究财政收 支活动对经济的影响。公共经济学是一种“论述公共 部门的经济学”，主要分析政府所从事的“经济活动的主要 后果及其与社会目标的关系”。公共经济学经常在

5、经 济学的边缘探讨，越来越与伦理学、政治学、社会学的有关 研究相结合，而且还直接融人了公共选择理论、宪法理论。 官僚政治理论。 第三，研究方法发生变化： 公共经济学全面采用了现代经济分析方法，即实证分析方 法和规范分析方法；前者考察政府活动的范围和各种政府 政策的结果，后者试图估价可以实施的各种政策。 规范分析方法属于福利经济学的规范分析方法，成为公共 经济学研究的始点，如怕累托最优条件（交换条件、生产 条件和总体条件）、契约曲线、效用可能性曲线、生产可能 性曲线、边际技术替代率、边际转换率、消费者剩余和生产 者剩余、无差异曲线、社会福利函数等。公共经济学 还利用数理经济学和计量经济学的分析技

6、术进行定性分 析与定量分析，使分析的结果更加准确。 二、如何理解我国从国家财政转向公共财政 1、公共财政与国家财政本质上都是政府的理财活动。 2、转化的实质是为适应计划经济向市场经济转轨时政府职能转化。 3、构建公共财政模式的基本思路：理顺政府与市场的关系，以解决职能错位；推进财税政策：实现公共财政框架，提高财政支出效率。 三、财政学的对象、任务与方法 （一）财政学的研究对象与任务 1、对象：财政学是一门应用理论学科，研究政府从事的经济活动及其经济关系，主要对象是财政收支及其引起的经济关系问题。 2、任务：揭示政府从事的经济活动中的规律性；阐明财政的基本知识和基本理论。 3、内容：财政与经济关

7、系；收支活动；财税制度与政策。 （二）研究方法：实证与规范分析方法的统一 1、规范分析：回答应当是什么的问题，需要确定价值判断标准，根据准则来判断，如果偏离准则，应该如何调整等。比如，资源配置中的帕累托效率，收入分配中的公平与效率兼顾等。 2、实证分析：回答是什么的问题。即分析经济运行过程以及公共经济政策对经济运行结果的影响，旨在阐述事实并解释事实，说明是什么，会怎么样，但不对事实或结果的好坏做出判断。 对具体情况的实证分析需用统计数据说明问题，有时还须调查研究方式。比如，分析一项财政政策产生的结果就需要通过经济发展的一些指标，如GDP增长率、物价涨幅、人均收入等指标。 总之，一般应用经济学中

8、的对策研究或专题研究都是规范与实证分析方法的结合与统一。一般是先用规范分析思路进行定性分析，提出价值判断标准，然后通过实证分析来检验。 关于经济学研究方法的案例关于经济学研究方法的案例 1986年，哈佛大学公共管理学院的约翰贝勒博士说，美国正在抗癌的战斗中遭受失败，“对癌症的治疗工作没多大起色。”但是，美国癌症学会的L加菲考博士却道：“毫无疑问，总体死亡率上升的原因是肺癌所致。如果不考虑肺癌，死亡率就不是上升了8%，而是下降了13%。” 资料来源：美国抗癌失败录，载纽约时报，1986年5月8日。 思考：为什么对抗癌效果会得出两种结论呢？简要分析：这一简单的事例反映了对某一问题的研究可能因研究方

9、法的不同而形成对结果的不同表达方式。显然，前者是立足于规范性概括得出的一般性结论，后者则立足于实证性研究而更准确地说明了问题的真实结果。这一事例如果借鉴于经济学的研究，可以概括经济学家的双重任务，一是解释经济如何运行的实证经济学，二是判断经济运行是否产生良好效果的规范经济学。原则上，实证分析不要求作价值判断，因为它的目的在于描述。另一方面，规范经济学则需要有伦理标准，因为没有伦理标准，就无法说何者为“好”。一般来说，经济理论有助于说明那些可能影响某种特定经济行为的因素。然而，只有理论，往往无法说明任何具体因素的重要程度。这就需要通过经验研究（即实证研究）来测定政府政策的变动对行为影响的方向和大

10、小。 思考提示：思考提示： 将力图确定抗癌效果的研究者碰到的问题与力图确定经济政策影响的经济学者碰到的问题进行对比分析，谈谈自己的观点。 四、学习财政学的现实意义 1、认识掌握财政活动规律财政工作者； 2、全面学习掌握经济理论的需要理论工作者； 3、制定贯彻国家经济政策的需要决策者、政府官员； 4、经营理财的需要企业的税负企业盈亏。 五、课后思考题 1、根据教材目录分析财政学教材结构体系是如何安排的？ 2、什么是公共财政，其与国家财政有何区别？ 3、规范与实证分析方法的区别与联系在哪里？ 财政的职能是指财政范畴的功能与作用。研究财政的职能是从理论上概括财政在国民经济中的地位和作用(对确定财政学

11、研究的内容、方向和目标有至关重要的意义)。财政职能由财政本质决定。财政的本质政府的经济活动，即政府收支活动及其经济关系。因而，财政的职能就由政府在市场经济中的地位与作用决定。 一、政府在市场经济中的地位与作用 1、随市场经济发展阶段不同而不同：自由竞争时期，排斥政府干预；1929年大萧条后全面干预；70年代经济滞涨后干预范围的调整。 2、因国家政治经济制度不同而不同： 美国联邦制：政府微调型市场； 日本：政府导向型市场经济模式； 中国：转轨国家市场经济模式。 二、市场经济下政府干预经济的必要性 1、主要原因：市场失灵 （1）市场失灵的含义：单靠市场机制不能达到社会资源配置最优，市场机制对一些以

12、社会效益为目标的活动无能为力； （2）市场失灵的表现：主要表现为资源配置的失灵，包括：公共品和服务的提供；市场竞争缺陷垄断；外部效应；市场本身不完善（信息失灵、市场机制失灵、大学生贷款、经济波动。 2、政府干预经济的社会原因 （1）收入公平分配； （2）优质品的使用：义务教育；劣质品的禁用：禁毒； （3）社会性基础设施：能源、交通、通讯、高科技产业、基础科学等； （4）总需求管理：财政政策是政府总需求管理的主要手段。 3、我国经济转轨时期的特殊国情 我国经济转轨时期的特殊国情决定了政府作用。 （1）社会所处的阶段：生产力水平不够发达，地区差异大；二元经济；人治观念，官本位思想； （2）经济制度

13、：国有资产公有制为主；社会主义制度公平分配； （3）经济转轨时期市场机制不健全，更需要政府维护市场秩序。 三、市场经济中政府的职能作用 1、政府干预的局限性：决策失误、信息失真、寻租、政府职能错位。 2、政府经济职能概括：维护市场秩序；提供公共品与服务；调控宏观经济运行。 福利经济学派描绘的政府经济职能是：调节收入分配；弥补市场缺陷；干预资源配置。 四、市场经济中财政的职能 目前学界主要采用马斯格雷夫提出的三职能论： （一）资源配置职能 1、含义：资源配置：资源指自然、人力、财力资源；配置指资源的分配利用，形成不同的资源组合。最优配置：指资源处于最优组合状态，社会经济效应最大，即帕累托效率。帕

14、累托最优状态只有在完全竞争下才能实现。 2、财政配置资源的原因：公共支出本身就是配置资源的手段或活动；市场缺陷需要政府提供公共服务；公共政策指导、补充、修正市场机制。 3、财政配置的机制与手段：税收、国债投资、补贴、转移性支出 （二）收入分配职能 1、收入分配含义：通过财政收支对个人收入及地区间收入进行再分配，实现社会公平。 收入分配的目标是实现公平分配，而公平分配包括经济公平与社会公平两个层次。 A:经济公平：是市场经济的内在要求，强调的是要素投入与要素收入相对称，要求在平等竞争环境下由等价交换来实现。比如，按劳分配就是通过诚实劳动和合法经营取得收入，个人劳动投入与劳动报酬相对称，这就是效率

15、原则，又是公平原则。 B：社会公平是指将收入差距维持在现阶段社会各阶层居民所能接受的合理范围内，平均不等于公平，甚至是社会公平的背离。 2、公平分配的度量洛伦兹曲线与基尼系数，下图为洛伦兹曲线。 贫富差距越大，洛伦茨曲线就越往下凹，贫富差距越大，洛伦茨曲线就越往下凹，若全社会的收入都集中在一个人手中，洛若全社会的收入都集中在一个人手中，洛伦茨曲线就会与图中的伦茨曲线就会与图中的OFE相重合；贫富相重合；贫富差距越小，洛伦茨曲线就越平直，当每一差距越小，洛伦茨曲线就越平直，当每一个人的收入都相等时，洛伦茨曲线就会变个人的收入都相等时，洛伦茨曲线就会变成一条对角直线，与图中的成一条对角直线，与图中

16、的OE相重合。相重合。 洛伦茨曲线与对角线之间的面积洛伦茨曲线与对角线之间的面积A与三角形与三角形OFE的面积之比称为吉尼系数，用以衡量的面积之比称为吉尼系数，用以衡量收入分配的公平程度。一般吉尼系数的取收入分配的公平程度。一般吉尼系数的取值在值在01之间，其数值越小，收入分配就越之间，其数值越小，收入分配就越公平；反之，则越不公平。公平；反之，则越不公平。 一般认为基尼系数处于一般认为基尼系数处于0.3-0.4之间为合理，之间为合理，超过超过0.4就含有收入分配不公的因素了。目就含有收入分配不公的因素了。目前缩小收入差距是我国政府的一项重要经前缩小收入差距是我国政府的一项重要经济政策。济政策

17、。 3、实现机制与手段 直接方式：征累进所得税、转移支付支出； 间接方式：提供公共品和服务，如提供廉价住房、公共教育、保健预防。 （三）稳定经济职能 1、含义：经济稳定包含充分就业、物价稳定和国际收支平衡。 2、实现机制与手段 经济稳定目标集中体现为社会总供给和社会总需求大体平衡。因此，财政稳定经济职能的实现主要通过总需求管理实现。总需求管理包括： 收支制度自动稳定器（累进税制、转移支付）； 财政政策政府通过适当的财税政策，如税收、公债、投资支出、补贴等直接影响供求关系，影响私人经济构成和发展方向，减少经济波动，实现经济稳定增长。 （四）我国经济转轨中财政职能范围的调整 目前，我国政府与财政职

18、能的定位仍有计划经济的烙印，与市场经济要求的职能范围明显的错位。表现为“越位”与“缺位”。 1、越位（即财政包揽过多）主要表现为： 对大量竞争性企业的直接控制、干预、照顾过多； 2、缺位（即该政府做却未做或未做好的事）表现为： 特殊企业医药批发、日常物质储备、农业生产资料 公共环境的维护污染严重 公共品和服务、公益性基础设施路标、学生专车 普及教育希望工程只能解决1/7失学 社会保障欠账 3、我国财政职能范围调整的思路解决错位问题 按公共财政职能范围来规范，一方面缩小微观经济职能，财政逐渐退出竞争性领域，国有经济进行战略性重组、改制就是做此项工作。另一方面，财政应扩大宏观经济职能，增加公共品供

19、给和宏观调控职能。 复习思考题：转轨经济中为什么必须建立公共财政？ 本章作业与复习思考题： 1、市场机制与政府干预的关系 2、试用公共财政理论分析政府职能与财政职能关系 3、你认为我国市场经济条件下财政应有那些职能？ 第一节 公共产品理论 一、公共产品与公共需要 （一）公共产品（Public goods） 是与私人物品相对应的概念。人类消费物可以根据是否具有排他性和竞争性将之分为四类：消费品（物）消费品（物）排他性排他性有有无无竞竞争争性性有有私人物品私人物品公共资源公共资源( (海洋渔海洋渔猎、草原放牧猎、草原放牧) )无无 混合品（准公共品）混合品（准公共品）公共品公共品 1954年萨缪尔

20、森的论文给出严格定义：每个人消费这种物品不会导致另一个人对该物品消费的减少，即纯公共品在增加消费者时边际成本为零。用公式表示为： （1）公共品： 或者 公式说明：（1）任何一个消费者i 都可以支配公共物品的总量；（2）公共品在个人之间是不可分的。ijnjnxxijnjnxxijnjnxxixx （2）私人物品： 或者 公式中表明：商品的总量等于每一个消费者之对这种商品和服务的消费（拥有）数量之和；私人品在个人之间不是不可分的。 niijjxx1niixx1 第一，公共品有空间上区分：全国性与地方性公共品，如国道与乡村公路； 第二，非排斥性不是绝对的，随技术发展变化，如加密电视； 第三，不同人群

21、从公共品中获得利益不同，如富人与穷人对财产安全保护的需要就不同。 （1）兼有公共品与私人物品特性的物品或服务称为混合品（准公共品）。具体分为两类： 俱乐部产品：桥梁、公园、影院、高速公路； 准公共品：高等教育、防疫卫生、私人花园。 （2）混合品产生的原因： 非竞争性与非排他性不完全桥梁、高速公路拥挤性（效率低下）技术排他半公共品 外部效应私人花园利益外溢性半公共品 3、公共资源也可归入准公共品（为什么？） 因为这类资源的消费或取得是具有竞争性的，虽然不排他，如公海捕鱼，马路摆摊，但有拥挤成本问题。因此，公共资源也有一个合理利用和管理的问题。 总之，区分公共品的关键是看：排他与否？取得方式是否是

22、竞争性（或付费）。（二）公共需要 1、含义：公共需要也是与私人需要相对应的。人类需要可以划分为私人个别需要和社会的公共需要。 2、特征： 社会共同需要；全体享用；不需要等价交换；源于剩余产品价值。3、范围： 典型公共需要：行政、国防、文化教育、卫生保健、生态环境保护等； 半公共需要：基础设施、基础产业、支柱产业、风险产业投资等； 非物化公共需要：调节市场经济的各种政策措施与制度等。（一）纯公共品（政府）公共提供 1、纯公共品市场提供无效率，只能政府（公共）提供 原因：由公共品的特征决定 消费的非排他免费搭车公共地悲剧 消费边际成本为零，按边际成本定价，其实是免费供应，私人无利可图。2、纯公共品

23、供应的最适规模（均衡分析） 纯公共品供应的最适规模（均衡分析）就是指供求平衡的问题，即供给满足需求的问题。因此，分析公共品供应的最适规模其实就是分析市场均衡问题。 由于私人品是可分割的，消费者可以根据各自的偏好和价格水平决定自己的消费量。社会需求总量就是给定价格水平上所有消费者消费量的总和。即私人品需求的市场需求曲线是将同一市场的所有个人需求曲线水平相加得出。（见图21 私人产品最适规模的决定）DADBSDD=DA+DBOQAQBQPSD私人产品数量价格P 经济学基本原理告诉我们，经济活动的最优水平应该处于边际成本等于边际效益的水平上。 公共品具有不可分割性，集体消费，公共受益。由于每个人的偏

24、好不同，对于给定数量的公共产品评价不同。因此，所愿支付的价格也不同。社会边际效益应该等于给定数量水平上所有消费者所愿意支付的价格之和，即社会需求曲线是个人需求曲线的垂直加总。（见图22）SSDADBD=DA+DBDDQPAPBP公 共 产 品 数 量价 格 通过上图分析，我们可以看到，私人产品的性质决定了每一个消费者在产品市场上面临的是一个给定的价格，消费者所要决定的是他要消费的数量。而公共品的性质决定了每一个消费者面临的是一个给定的数量，消费者所要考虑的是他所愿意支付的价格。从理论上来说，我们可以假设消费者愿意表达其对公共品的效用评价，从而来了解社会对公共品的需求曲线。 但实际上，公共品的非

25、竞争性和非排他性决定了消费者不愿意通过市场购买来显示自己的偏好。因此，公共产品的社会边际效益曲线难以描述，进而公共品的最佳规模也就无法确认。 实践中，一种比较可行的方法是实行广泛的民主制度，让公众通过投票的方式来表达他们的偏好，以使实践中提供的公共品数量尽可能接近理论上所分析的最优水平。 瑞典经济学家维克塞尔(KnutWicksell,1851-1926)和林达尔(Eric Lindahl,1891-1960) 试图把理论分析与民主国家的实际决策过程结合起来考察，旨在说明公共产品的供给是由社会中的个人经过讨价还价和磋商进行的。最佳条件是每个人所愿意承担的成本份额之和等于1。即：政府提供的公共品

26、数量在边际产量上的边际成本要等于社会上每个人愿意为这种公共品支付的税负的总和，否则就不是最优供给水平。 “维克塞尔-林达尔模型”简称“维-林模型” “维-林模型” 认为人们是以自愿交易为基础来对公共品缴纳税金的。他们从另一个角度对公共品的有效供给进行了实证研究，企图把自己的规范模型与实际政治生活中的决策过程联系起来，寻找民主政治在决定提供多少公共品与在公民之间安排税收负担时应该遵循的原则，即寻找实现公共品有效供给的帕累托最优状态“林达尔均衡”（Lindahl Equilibrium） “维-林模型”是一个局部均衡模型，但与上述关于公共产品供给的局部均衡模型不同，它考虑了政治因素，它试图找出民主

27、社会中公共产品产出的合理水平及其在不同个人之间的成本分摊途径，即税收负担的原则和决策章程。林达尔模型可以视为是对公共品供给虚拟均衡过程的一种描述。该模型基于税收的受益原则。在模型中设A、B两个人，他们分别可以被看作是选举时的两个政党的代表，每个政党内部人偏好是一致的。问题是要找出税收负担与公共品供给量的均衡条件。该模型见图23。AABBG1G*G2OAOBh*h1h=0h=1A所支付的税收的比重B所支付的税收的比重公共产品G的数量 在图23中，纵轴表示个人A负担的公共品成本的比例，从01，如果A负担的比例为h，则根据定义，B负担的公共品成本的比例为1-h。横轴代表公共品供给的数量，实际是代表公

28、共支出的规模。AA曲线代表个人A对公共品的需求，BB曲线代表个人B对公共品的需要。AA曲线对应的原点是 ,BB曲线对应的原点是 。AOBO 模型的任务是要确定均衡的税收负担 （对A来说）与均衡的公共品供给数量 (均衡的公共支出规模)。 在纵轴确定一点 ，代表个人A负担 的税金比例，于是，A只愿意需求 的公共品数量，或者说是同意 规模的公共支出；在点B则承担1-h的税负比例，即B需求的公共品数量或公共支出规模为 。*h*h*G1h1h1G1G2G A与B两人产生不一致，结果就要依靠两个人（政党）的相对力量。为解决这种不确定性，维克塞尔和林达尔假定两个人（政党）是势均力敌的。于是，A与B之间的相互

29、较量会持续下去，直到税收负担达到 。在 点A与B都同意公共品的支出规模为 ,由 ， 相结合的点E就被称为“林达尔均衡”。*h*h*G*h*G 上述分析可知，公共品虽不能由市场统一定价，但人们都能自觉的按照自己从公共品中获得的边际收益相应地承担公共品的边际成本，从而就可实现公共品的有效供给。 林达尔均衡满足公共品供给帕累托有效的一般条件，因为 ， 点以外任何一点，改善A的处境必然会损害B的利益，同时，实现林达尔均衡的过程，也是一种民主社会的财政决策过程，即预算过程的两个方面公共支出与税收负担的决定过程，或反映公共品的供给与需求的过程。社会成员A、B不仅参与了对公共品需求的决定，表示了愿意分担的税

30、负份额；同时也参与了公共品供应量的决定。显然，这个公共品有效供给的理论模型，对于我们提高政府公共支出的效率与设计合理的税收制度是有启发意义的。*G*h 1、特性及分类 介于私人品与公共品之间，具有私人品与公共品的性质特征，根据是否具有完全排他和竞争性，可以分为两类： （1）俱乐部产品（拥挤性混合品，如高速公路、桥梁）拥挤性技术排他（一定范围内非竞争性）半公共品。 （2）准公共品（外部性混合品，如教育、预防卫生）外部效应效应较强的为公共品（如基础教育）；效应较弱为混合品（如高等教育）。 2、混合品提供方式 （1）拥挤性公共品提供方式分析，以桥梁为例，见图24费费 图中，C为造桥成本，F为收费成本

31、，AB为桥梁的边际效用曲线。OB为最大车流量，未超过给定的桥梁负荷界限OQ。因此，增加消费者不会增加产品的成本，即增加消费者的边际成本为零。因此，边际成本曲线与横轴重叠。 桥梁成本可通过收税弥补，免费供应，也可以收费弥补，收过桥费。最终选取哪种方式取决于税收成本和税收效率损失同收费成本和收费效率损失的对比。 在公共提供免费消费情况下，消费者将把消费量扩大到边际效益为零时为止，即消费者选者的消费量为OB，这时消费者从该产品消费中所获得的消费效益为AOB。由于公共提供造桥成本，政府通过征税筹资，课税过程中还会发生税收成本和税收效率损失。免费提供下社会净效益AOB-C-税收成本及效率损失。 在市场提

32、供的情况下，假定通过收费弥补成本，收费标准应能恰好弥补造桥成本和单位收费成本。由于桥梁的使用在达到饱和状态之前，消费不具有竞争性。因此，增加消费者并不会增加成本；相反，增加消费能更大限度地充分发挥桥梁的作用。但是，由于要收取费用，消费者的消费量将由OB减少到O ，由此，造成收费的效率损失，即图中BG 这个小三角形的面积。这样，整个社会从桥梁产品的生产和消费中获得净效益由潜在的消费效益减少为APG。于是，可以得到下列等式，社会净效益=AOB-C-F-BG 。1Q1Q1Q1Q 这类混合品究竟应该采用哪种提供（消费）方式，实际上取决于税收成本、税收的效率损失与收费成本、收费的效率损失之间的对比关系。

33、在税收成本与税收效率损失既定的情况下，这类混合品的提供（消费）方式的取舍主要由收费管理的难易程度和产品的需求弹性决定。对于这类产品，市场提供的消费方式是否有效？政府是否应该在这种产品的消费领域有所作为？这是我们界定财政支出范围所必须讨论的又一重要方向。 第二类混合品具有非竞争性和非排斥性不完全的特性，这种特征来自于这种消费品的外部效益。 具有外部效益的物品如果由市场提供会导致资源配置不足的效率损失。如果采用公共提供方式，则事情会走向它的反面，资源将由于消费者的过度消费而被极大地浪费。见图25。 AB为购买者的边际效用曲线，CD为社会边际效用曲线，AB与CD之间的垂直距离代表了每单位产品的外部效

34、益。EF为产品的边际成本曲线，假定产品的边际成本等于平均成本，等于产品价格并保持不变。 在市场提供的情况下，购买者将选择O 的消费量，这时，他的边际效益等于产品价格，其净得益为AEG,而社会的净得益为CEGH，这之间的差额即为产品的外部效益。1Q 但是，如果从社会角度看，按照社会边际效益等于社会边际成本的原则，最佳的消费量应该是O ,这时，社会从产品消费中所获得的净效益为CEI，社会净得益将增加GHI，这增加的净得益实际上就是市场提供外部效益产品所损失的效率。因此，具有外部效益的产品市场提供会导致资源配置不足的效率损失。2Q 在产品存在外部效益的情况下，如何引导消费者的行为，使得他的购买数量既

35、符合自身利益，又符合社会利益？一种可行的办法是根据最佳产量上产品的外部效益，对购买者进行补贴，以鼓励扩大购买量，从而扩大社会净效益。我们将这种方式称为部分公共提供。依据产品外部效益的大小，对产品进行适当的部分公共提供，应该是弥补市场提供所造成效率损失的一种行之有效的方法。 小结：以上分析表明，混合性公共品或因为其一定范围内的竞争性，或因为其非竞争性不完全而导致了市场提供的效率损失。因此，诸如高等教育、卫生、科技、桥梁、公园、图书馆、博物馆等混合产品应该成为财政支出的一个组成部分。当然，与公共品不同的是，这种混合品由于具有排斥性或具有较大的内部效益，我们可以考虑采用市场提供与公共提供相结合的方式

36、，即部分公共提供。其中，公共提供部分应该建立在成本效益分析的基础上，避免市场提供可能造成的消费不足的效率损失，又有效地防止公共提供可能造成地消费过度的效率损失。有效的提供方式：政府授权经营；政府投资；政府补助。 1、问题的提出： 1974年，科思在经济学中的灯塔一文中，提出了公共产品是否一定要由政府提供？ 2、各国公共品私人提供的实践 就是私人参与公共经济活动与公共服务市场化改革。比如，慈善事业就是公共品由私人提供的典型例子。 我国基础设施建设引入市场机制的改革正在深入，如：公共项目采取BOT方式等。即建设运营转让，BOT为英文缩写（其全拼为：BuildOperateTransfer），即发展

37、商被授权为东道国政府设计、建设工程；经营取得收益或投资补偿，在授权期结束后将项目的资产无偿转让给政府或政府委托部门。除此还有BT、BTO、BOO（建设、拥有、经营），BOOT（建设、拥有、经营、转让）等方式。 （一）公共生产的地位与类型 1、公共生产的含义：由政府出资兴办所有权归政府的工商企业单位。广义上包括生产有形产品和提供无形产品和服务的企业和单位，狭义上只包括生产有形产品的国有工商企业。 公共提供主要指公共品的消费方式决定的公共产品提供的资金来源是政府公共资金。但其产品不一定是公共部门生产。公共提供强调通过预算程序来供给，消费者可以免费获得。但产品或服务的生产可由公共部门或私人部门来承担。 （1）纯公共品 公共提供，公共生产（如国防、行政管理、社会治安、环保等） 公共提供，私人生产(如行政管理部门从私人部门购买办公品) 其中，国防与国内安全具有典型的公共品特征，消费具有非排他性，因为你很难阻止他人的消费，或技术上不可以，或经济成本太高。同时。处于国防区内的每个个体消费者的“数量”则大致相同；对国防、安全的消费又具有非竞争性，边际个体的加入并不会带来拥挤或带来拥挤成本，降低原消费者的边际效用。由于这两个特点，公共产品的交易市场中容易出现“搭便车”问题，享受公共品而不为之付费会成为每个“理性”人