Chapter6[1].Internatioanl______ Payments

1、Chapter 6. International Payment Paying 支付工具支付工具 Paying 支付方式支付方式 Paying Instrument 支付工具支付工具 Bill of Exchange/Draft 汇票汇票 Promissory Note 本票本票 Check 支票支票 Bill of Exchange/Draft 汇票汇票 汇票是出票人（汇票是出票人（Drawer）签发的，委托付款人（）签发的，委托付款人（Payer ，或称，或称受票人受票人Drawee）在见票时或者在指定日期内无条件支付确定金额）在见票时或者在指定日期内无条件支付确定金额给收款人（给收款人（

2、 Payee ，通常即出票人）或持票人的票据。，通常即出票人）或持票人的票据。 Bankers Draft & Commercial Draft 银行汇票与商业汇票银行汇票与商业汇票 Clean Bill & Documentary Bill 光票与跟单汇票光票与跟单汇票 Sight Draft & Time Bill or Usance Bill 即期汇票与远期汇票即期汇票与远期汇票 Bankers Acceptance Draft & Commercial Acceptance Draft 银行承兑汇票与商业承兑汇票银行承兑汇票与商业承兑汇票汇票的内容汇票的

3、内容Drawn under SAKURA BANK, LTD., TOKYOIrrevocable L/C No. 645-3000598Dated Jan.10.2003Payable with interest 5.2% per annumNo.20042 EXCHANGE for US$236,000.00 Shanghai China Feb.20.2003At * days sight of this first of Exchange (Second of Exchange being unpaid) pay to the order of Bank of China the su

4、m of US dollars TWO HUNDRED AND THIRTY-SIX THOUSAND ONLYTo: SAKURA BANK, LTD., TOKYOChina Machinery & Equipment Import &Export Corp. 汇票的使用汇票的使用1. Issue / To Draw 出票出票2. Presentation 提示提示3. Acceptance 承兑承兑4. Payment 付款付款5. Endorsement 背书背书6. Dishonor 拒付拒付本票与支票本票与支票 本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金本

5、票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。额给收款人或持票人的票据。 支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的他金融机构在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据票据,即以银行为付款人的即期汇票。即以银行为付款人的即期汇票。本票与汇票的区别1.票据的性质不同：汇票是委托式票据而本票是承诺式票据。2 当事人不同。3 份数不同。汇票可开一式多份（银行汇票除外）。本票只能一式一份。4 是否需要承兑。5 付款责任不同。支票与汇票的区别1 用途不同

6、。2 付款期限不同。3 是否需要承兑。4 提示的期限不同。 Paying Methods 支付方式支付方式 Remittance 汇付汇付 Collection 托收托收 Letter of Credit 信用证信用证 Remittance 汇付：汇付：1. 汇付：又称汇款，指付款人主动通过银行或汇付：又称汇款，指付款人主动通过银行或 其他途径将款项汇交收款人。其他途径将款项汇交收款人。2. 汇付方式当事人：汇付方式当事人： 汇款人（汇款人（Remitter） 收款人（收款人（Payee or Beneficiary） 汇出行（汇出行（Remitting Bank） 汇入行（汇入行（Payin

7、g Bank） Remittance 汇付：汇付：3、汇付的种类、汇付的种类 信汇（信汇（Mail Transfer， M/T） 电汇（电汇（Telegraphic Transfer， T/T） 票汇（票汇（Remittance by Bankers Demand Draft，D/D）4、汇付的特点：、汇付的特点： 风险大；资金负担不平衡；手续简便，费用少风险大；资金负担不平衡；手续简便，费用少5、汇付方式在国际贸易中的使用、汇付方式在国际贸易中的使用 货到付款（货到付款（Payment after Arrival of the Goods） 预付货款（预付货款（Payment in Adva

8、nce） 赊账 (Open Account) Collection 托收：托收： 托收：是指由接到托收指示的银行根据所收到的指示处理金托收：是指由接到托收指示的银行根据所收到的指示处理金融单据或商业单据以便取得付款融单据或商业单据以便取得付款/承兑，或凭付款承兑，或凭付款/承兑交出商业承兑交出商业单据，或凭其他条款或条件交出单据。单据，或凭其他条款或条件交出单据。 国际商会国际商会托收统一规则托收统一规则（简称（简称URC522） Collection 托收：托收： 委托人（委托人（Principal） 托收银行（托收银行（Remitting Bank） 代收银行（代收银行（Collectin

9、g Bank） 提示行（提示行（Presenting Bank） 付款人（付款人（Payer/Drawee） 托收的性质：商业信用托收的性质：商业信用，因此对卖方不利，而对买方有利。因此对卖方不利，而对买方有利。 Collection 托收：托收：（1）光票托收（）光票托收（Clean Collection） ( 2) 跟单托收（跟单托收（Documentary Collection） 付款交单（付款交单（Documents against Payment，D/P） 承兑交单（承兑交单（Documents against Acceptance , D/A） 其中，其中，又可分为：又可分为： 即

10、期付款交单（即期付款交单（D/P at sight , Documents against Payment at sight） 远期付款交单（远期付款交单（D/P after sight, Documents against Payment after sight ）Workflow of CollectionPrincipal(Exporter)RemittingBankDrawee(Importer)CollectingBank1.Ship Goods2.PresentDocument3.Send Doc.& Instrument5.Send Funds4.Release Doc.

11、 Upon Payment or Acceptance案例：案例： 我某外贸公司向日本商人以D/P见票即付方式推销某种商品，对方答复我方接受D/P见票后90天付款条件，并通过他指定的A银行代收货款则可接受。 请分析日方提出此项要求的出发点。分析：分析： （1）提出将）提出将D/P即期改为即期改为D/P90天远期，很显然旨在推迟天远期，很显然旨在推迟付款，以利其资金周转。付款，以利其资金周转。 （2）而日商指定）而日商指定A银行作为该批托收业务的代收行，则银行作为该批托收业务的代收行，则是为了便于向该银行借单，以便早日获取经济效益。是为了便于向该银行借单，以便早日获取经济效益。 在一般的在一般的

12、D/P远期业务中，代收行在未经授权的情况下远期业务中，代收行在未经授权的情况下通常是不会轻易同意付款人借单的。该日商所以提出通过通常是不会轻易同意付款人借单的。该日商所以提出通过A银行代收货款的原因，当然是该商与银行代收货款的原因，当然是该商与A银行有既定融资关系银行有既定融资关系，从而可取得提前借单的便利，以达到进一步利用我方资金，从而可取得提前借单的便利，以达到进一步利用我方资金的目的。的目的。 Letter of Credit 信用证：信用证：1. 信用证的含义信用证的含义 信用证：是指由银行（开证行）依照客户（申请人）的要求和信用证：是指由银行（开证行）依照客户（申请人）的要求和指示或

13、自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款，承兑或支付受益人开立的者（受益人）或其指定方进行付款，承兑或支付受益人开立的汇票；或授权另一银行进行该项付款，承兑或支付汇票；或授权汇票；或授权另一银行进行该项付款，承兑或支付汇票；或授权另一银行议付。另一银行议付。 简言之，信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的简言之，信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。书面文件。 国际商会国际商会跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例（简称（简称UCP500） Letter of Credit 信用证：

14、信用证：2. 信用证的特点信用证的特点：信用证是一种银行信用。信用证是一种银行信用。 信用证是独立于合同之外的一种自足的文件。信用证是独立于合同之外的一种自足的文件。 信用证项下的付款是一种单据的买卖。信用证项下的付款是一种单据的买卖。3. 信用证涉及的当事人信用证涉及的当事人: 开证申请人（开证申请人（Applicant） 开征银行（开征银行（Opening Bank / Issuing Bank） 通知银行（通知银行（Advising Bank / Notifying Bank） 受益人（受益人（Beneficiary） 议付银行（议付银行（Negotiating Bank） 付款银行（付

15、款银行（Paying Bank / Drawee Bank） 偿付银行偿付银行 (Reimbursing Bank) 承兑银行承兑银行 (Accepting Bank) 保兑银行（保兑银行（Confirming Bank） Letter of Credit 信用证：信用证：4. 信用证的作用信用证的作用 对出口商的作用：保证出口商凭单取得货款对出口商的作用：保证出口商凭单取得货款；使出口商得到外使出口商得到外 汇保证汇保证；可以取得资金融通可以取得资金融通 对进口商的作用：可保证取得代表货物的单据；保证按时、按对进口商的作用：可保证取得代表货物的单据；保证按时、按 质、按量收到货物提供资金融通

16、质、按量收到货物提供资金融通 对银行的作用：进口商开立信用证的押金为银行提供资金便利；对银行的作用：进口商开立信用证的押金为银行提供资金便利； 信用证业务作为一项服务可取得各种收益，如开信用证业务作为一项服务可取得各种收益，如开 证费、通知费、议付费、保兑费、修改费等各种证费、通知费、议付费、保兑费、修改费等各种 费用。费用。 Letter of Credit 信用证：信用证：5.信用证的种类信用证的种类 跟单信用证（跟单信用证（Documentary Credit）与光票信用证（）与光票信用证（Clean Credit） 不可撤销信用证（不可撤销信用证（Irrevocable Letter

17、of Credit）与可撤销信用证）与可撤销信用证（Revocable Letter of Credit） 保兑信用证（保兑信用证（Confirmed Letter of Credit）与不保兑信用证）与不保兑信用证（Unconfirmed Letter of Credit） 即期信用证（即期信用证（Sight Credit）与远期信用证（）与远期信用证（Usance Letter of Credit） Letter of Credit 信用证：信用证：5.信用证的种类信用证的种类 议付信用证（议付信用证（Negotiation Credit）与付款信用证）与付款信用证（Payment Cre

18、dit） 不可转让信用证（不可转让信用证（Non-transferable Credit）与可转让）与可转让信用证（信用证（Transferable Credit） 循环信用证（循环信用证（Revolving Credit） 对开信用证（对开信用证（Reciprocal Credit） Letter of Credit 信用证：信用证：5.信用证的种类信用证的种类 对背信用证（对背信用证（Back to Back Credit） 预支信用证（预支信用证（Anticipatory L/C） 备用信用证（备用信用证（Standby L/C）Workflow of L/C IssuanceBuyer

19、(Applicant)Seller(Beneficiary)Issuing Bank(Buyers Bank)Advising Bank(Sellers Bank)1.Contract2.Order to Open Credit3.Documentary Credit4.Credit Advice/NotificationWorkflow of L/C AmendmentBuyer(Applicant)Seller(Beneficiary)Issuing Bank(Buyers Bank)Advising Bank(Sellers Bank)1.Request Amendment2.Order Amendment3.Amendment Notification4.Amendment NotificationWorkflow of L/C UtilizationBuyer(Applicant)Issuing Bank(Buyers Bank)Seller(Beneficiary)Advising Bank(Sellers Bank)1.Goods2.Docume