中小企业贷款困难分析报告

1、中小企业贷款全攻略企业贷款困难，银行放款也困难。企业的抽逃资金、拖欠账款、逃废银行债务等行为让银行欲贷而不能。行长用多年的放款经验，解开看似缥缈却非常现实的贷款“核武器_诚信笔者长期从事银行信贷业务和中小企业服务工作。笔者意识到，一方面不少企业反映贷款难，另一方面银行系统存差 （存款减去贷款的差额） 不断增加， 这是什么原因？中小企业贷款难核心是“诚信”两个字。笔者接触了大量企业发现：贷款难的企业普遍存在会计信息不真实、财务做假账、资本空壳、核算混乱。个别企业的欺诈行为和由此引发的抽逃资金、拖欠账款、逃废银行债务、恶意偷税欠税、产品低劣等问题总是在一定程度上影响了中小企业的整体形象，成为制约中

2、小企业发展的突出问题。中小企业“非恶意”不诚信表现有哪些？由于整个社会信用机制不健全，造成相当企业被弄成为无诚信企业，剔除恶意欺诈和逃债外，善良的经营者被弄成无诚信企业的表现有哪些呢？1 1、资本空壳有的企业注册时为了将来贷款方便些，想办法把资本金搞大。如有一个科技型企业三年多来长期得不到贷款，来找我求贷。我一看报表，注册资本 300300 万，市场供不应求，但长期投资 100100 万，短期投资 100100 万。目前为满足市场需求，急需贷款 200200 万。按理企业产品有市场、有效益、应该得到贷款，但为什么二年来得不到贷款呢？我问：既然你自己的产品这么好，为啥要把 200200 万元钱交

3、别人“玩”？而别人“玩”了又无回报？经营者被触到痛处一一企业实收资本应该只有 100100 万，100100 万怎能空手套白狼（200200 万）呢？我劝告：先借 6060 万，一点点做出信用来，再借也不难。如此，企业矛盾暂时得到解决。2 2、抽逃税收有一企业老板找到我，“我们的产品定单已订到 20062006 年，销售很好，但缺资金，行长请借点钱给我吧。我一看报表，年销售 5.65.6 亿，年利润 109109 万，销售净利率只有0.0019%0.0019%,我说你们利润这么低，还做什么啊，给银行打工（付息）都不够，你借什么钱啊？老板立马表白道”报表上是小了点，利润我已藏掉了，为了少交税，我

4、少写了收入。”既然你无诚信，我怎么敢借钱给你？到时你不是照样可以耍我吗？据我所知，类似企业还真不少，最多的企业配了八套报表，对不同对象，变不同戏法，这样的朋友还敢交吗？3 3、抱着金娃娃的赚不到钱最典型是科技型企业，经营者手里拿了一大摞证书：国家创新证书、科技型企业A A 级证书、国家专利证书、国际检索报告证书、用户认可证书等等。这类企业以科学家、专利发明人为主，几个知识分子在一起，凑个十万、八万，加上无形资产，注册资金可达 100100万，要求银行贷款 600600 万、800800 万。“我自己的费用全用在研发上，我的产品肯定有市场，求你借钱给我。”银行能贷吗？按照国家规定，银行对企业的贷

5、款，一般不能超过资本金或净资产的 11.11.5 5倍，即你有 100100 万，我最多支持你 150150 万。经营者不乐意了：“我的产品启动起码要 600600 万。”我建议说：“既然产品这么好，我给你介绍合作伙伴，你出技术，人家出钱。”“那不行，这金娃娃是我终生的心血，我这一辈子全在这产品上了，我舍不得人家来分享我的成果。”多可怜啊！十多年了，你的产品还没有上马，冉等两年，专利也失去保护期，人人都可以享受这知识产权，还发什么财？4 4、应收账款或库存过大有不少企业产品确实好，市场也不错，要命的是 300300 万资本金的企业，应收账款高达 900900 万。老板说，做生意都靠朋友帮，不好

6、意思开口讨应收账款。账龄超过六个月，危险了；超过一年，要坏账了，你白给人打工了。有 ITIT 行业的、搞电脑的、库存高达 500500 多万，还催着银行要借钱，你这电脑库存超过三个月，谁要呀。为什么只取华山只有一条路一一光找银行呢，还不如赶快找找自己经营管理上的漏洞吧。银行信用有哪些？般来讲，银行对企业的信用度考察主要在四方面:1 1、银行信用包括结算信用和借款信用：结算信用指申请借款企业在现金结算情况正常，未发生过违反结算纪律、退票、票据无法兑现和罚款等不良纪录。借款信用指申请借款企业有良好的还款意愿，曾发生过银行借款的，无逾期贷款或欠息等无力偿债现象。特别要提醒的是：老板一定要亲自抓财务，

7、有的企业因一时忽视忘记了还款日，还款期限一过，变成逾期，就在银行系统内变成了“黑名单”（上海的银行系统内部是联网的）你一下变“黑”了，全市都知道。那怕你第二天想起来，再请求转期都难了，就算行长要帮你忙，也无能为力了。切记：有借有还，再借不难！2 2、商业信用：包括申请借款企业在合同履约，应付账款债务的清偿上能恪守商家的诺言,不失信。3 3 财务信用：会计结算规范，会计报表真实可信，资产实在，无抽离现金或其他弄虚作假作为。4 4、纳税信用：企业能按时上缴应纳税款，无偷、漏税等不良记录。以上是银行对借款企业信用度考察的四方面原则。企业还要把握好以下 1212 个指标：财务结构：1 1、净资产与年未

8、贷款余额比率。必须大于 100%100%（房地产企业可大于 80%80%）。2 2、资产负债率。必须小于 70%,70%,最好低于 55%55%。偿债能力：3 3、流动比率。一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在 150%150%200%200%较好。4 4、速动比率。一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在 100%100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于 80%80%。5 5、担保比例。企业应该把有损失的风险下降到最低点。一般讲，比例小于 0.50.5 为好,现金流量：6 6、企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在 8

9、58595%95%以上7 7、企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在经营能力:8 8、主营业务收入增长率。一般讲，如果主营业务收入每年增长率不小于 8%,8%,说明该企858595%95%以上。业的主业正处于成长期。如果该比率低于-5%,-5%,说明该产品将进入生命末期了。9 9、应收账款周转速度。一般企业应大于六次。一般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。1010、存贷周转速度，一般中小企业应大于五次。存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。经营效益：1111、营业利润率，该指标表示全年营业收入的盈利水平，反映企业的综合获利能力

10、。一般来讲，该指标应大于 8%,8%,当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强。1212、净资产收益率，目前对中小企业来讲应大于 5%5%。一般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高。中小企业怎样得到贷款？时下，中小企业尤其是私营中小企业融资难是有目共睹的。相对讲，中小企业是社会的康发展提供了法律保障。经营者要做好以下几点：1 1、安分守己，决不越轨。作为中小企业经营者，一定要重视诚信的市场价值，从现在做起，努力建立企业对外诚信形象，要安分守己，合法经营，决不越轨、耍小聪明，诚信守诺，企业的诚信形象将伴随你终生享用，为你带来意想不到的财富。2 2、稳抓稳打，步步为赢

11、。经营中要量入为出，先测算盈利点和还款能力，5050 万的资本金不要提出 200200 万的借款要求。借款期限也实事求是，一年能还的钱，不要打保票：“六个月够了。另外有限的资金应集中做好主业，不要求全面开花、全面结果、一口吃成一个胖子。3 3、把握工具，灵活运用。面对经济全球化的趋势，经营者光懂自己的产品还不行，还要学习金融、财税知识、熟知金融工具，灵活营运金融产品。如银行贷款品种多样，有动产、不动产抵押贷款，有专利知识产权抵押贷款，有厂房设备抵押贷款，有自然人财产抵押或担保贷款，有出口退税税单抵弱势群体，需要社会方方面面给予扶植中小企业促进法最近的出台，为中小企业健押贷款，有标准仓单抵押贷款。对进出口企业来说，还可灵活运用银行贸易融资的种种品种，如票据贴现、信用证、买方信贷、保函等等。企业融资也有多种渠道，有直接融资和间接融资。对直接融资来讲，科技型企业可以力争国家创新基金资助和贴息；也可吸收合作伙伴，参股入股，强强联合。对间接融资来讲，需添置大型设备的，可以搞融资租赁；短期资金紧缺的，可以在典当行调头寸。总之，条条道路通罗马，就看你怎么灵活运用。4 4、认准一家，朋友交到底。有的企业误认为与银行广交朋友， 将来借款方便， 以致于在十几家