案例9 转运提单与联合运输提单名称纠纷案等

1、进出口业务案例分析2015-2016 2015-2016 学年学年 第二学期第二学期广州大学华软软件学院国际经贸系 TI4003第五章 案例 9转运提单与联转运提单与联合运输提单名合运输提单名称纠纷案称纠纷案（P103）六六个个方方面面了了解解案案情情1 1、合同及信用证条款、合同及信用证条款2 2、议付和索偿情况、议付和索偿情况3 3、我方反驳、我方反驳4 4、开证行回应、开证行回应5 5、我方再反驳、我方再反驳6 6、结果、结果1 1、合同条款、合同条款 商商 品：品： 电器电料电器电料 支付条款：不可撤销信用证支付条款：不可撤销信用证 信用证条款：信用证条款：100 cases of E

2、lectric Goods And Materials, shipment from Chinese port to Bangkok. Partial shipments and transshipment are prohibited. Full set clean on board marine bill of lading marked Freight prepaid to order of shipper endorsed to K. T. Bank notifying buyers .家庭中照明用的导线、家庭中照明用的导线、电话用的电话线、闭电话用的电话线、闭路电视天线、空调线、路电

3、视天线、空调线、插座、开关等插座、开关等 2 2、议付和索偿情况、议付和索偿情况 进出口公司接证审查，未发现问题进出口公司接证审查，未发现问题, ,即安排集装箱运输即安排集装箱运输, , 备妥单据交单议付。备妥单据交单议付。单据到开证行被拒付。单据到开证行被拒付。 理由：理由： 1) 1)信用证要求信用证要求: : 清洁装船海运提单清洁装船海运提单, , 所提交的却是所提交的却是联合运输提单联合运输提单。 2) 2) 信用证规定不许转运信用证规定不许转运, , 但所交提但所交提单记载单记载, ,货物经转运到曼谷港。货物经转运到曼谷港。 3 3、我方反驳、我方反驳1)1)关于提单关于提单 根据该

4、国际商会第根据该国际商会第298298号出版物中号出版物中总则总则规则规则1 1第第1 1款规定，你银行应可款规定，你银行应可以接受联合运输提单。以接受联合运输提单。UCP600UCP600第第20 20 条也没有不接受联合运输提单的说法。条也没有不接受联合运输提单的说法。2)2)关于转运关于转运 货物是由集装箱运输货物是由集装箱运输, ,UCP600UCP600第第2020条规定，只要货物由集装箱运输条规定，只要货物由集装箱运输, ,即使即使信用证规定禁止转运信用证规定禁止转运, ,银行也应该接受货银行也应该接受货物将转运的提单。物将转运的提单。4 4、开证行回应、开证行回应1)1)关于提单

5、关于提单 UCP600UCP600第第1414条和条和1616条均条均强调银行强调银行接受单据主要依据单证表面上相符接受单据主要依据单证表面上相符, , 我行我行无法接受以联合运输提单的名称代替已装无法接受以联合运输提单的名称代替已装船海运提单船海运提单。2)2)关于转运关于转运 即使货物由集装箱运输可以接受转运即使货物由集装箱运输可以接受转运提单提单, ,但也解决不了问题但也解决不了问题。5 5、我方再反驳、我方再反驳 信用证要求港至港的海运提单信用证要求港至港的海运提单, , 除非除非另有规定另有规定, , 银行将接受下述单据而不论其银行将接受下述单据而不论其名称如何名称如何:abcd (

6、:abcd (此处略此处略) )。 即使信用证要求海运提单即使信用证要求海运提单, , 我单据名我单据名称是联合运输提单称是联合运输提单, , 只要我单据未与条文只要我单据未与条文中的中的a a、b b、c c、d d各项抵触各项抵触, , 银行也应该接银行也应该接受联合运输提单。受联合运输提单。6 6、结果、结果 H H进出口公司接议付行通知进出口公司接议付行通知, , 开证行开证行已付款已付款, ,议付行向开证行索取因迟付款的议付行向开证行索取因迟付款的利息而结案。利息而结案。 信用证的审单标准是什么？ UCP600UCP600第第1414条条a a款规定款规定:“:“银行必须合理审银行必

7、须合理审慎地审核信用证规定的一切单据以确定其表面上慎地审核信用证规定的一切单据以确定其表面上是否符合信用证条款是否符合信用证条款 ”。问题问题1 1 UCP600UCP600第第1616条条a a款规定款规定:“:“开证行及开证行及/ /或保兑或保兑行行( (如有的话如有的话) )或代理它们的指定银行在收到单据或代理它们的指定银行在收到单据时时, ,必须仅以单据为依据来确定它们是否表面上必须仅以单据为依据来确定它们是否表面上符合信用证条款。如果单据表面上不符合信用证符合信用证条款。如果单据表面上不符合信用证条款条款, ,银行可拒绝接受单据。银行可拒绝接受单据。”什么是国际商会第298号出版物？

8、其作用是什么？问题问题2 2 联合运输单证统一规则联合运输单证统一规则Uniform Rules for a Combined Transportation Uniform Rules for a Combined Transportation DocumentDocument 国际货物多式联运合同双方当事人经常协议国际货物多式联运合同双方当事人经常协议采用采用，内容是：，内容是：UCP600UCP600第第2020条条c c款款I I规定规定: “: “提单提单可以表明货物将要或可能被转运，只要全可以表明货物将要或可能被转运，只要全程运输由同一提单涵盖。程运输由同一提单涵盖。”c c款款II

9、 II也规也规定定:“:“即使信用证禁止转运即使信用证禁止转运, ,对注明将要或对注明将要或可能发生的转运提单仍可接受，只要其表可能发生的转运提单仍可接受，只要其表明货物已由集装箱、拖车明货物已由集装箱、拖车/ /或子母船运或子母船运输。输。” 本案提单上证实本案提单上证实: “Containerized” : “Containerized” ( (集装箱装运集装箱装运), ),符合上述条文规定符合上述条文规定, ,银行应银行应该接受这样的提单。该接受这样的提单。信用证规定不允许转运，为什么卖方却认为开证行应该接受联合运输提单？问题问题3 3UCP600UCP600第第2020条条规定规定:

10、: 不论其名称如何不论其名称如何, ,只只要所提交的提单符合该条文中的要所提交的提单符合该条文中的a a、b b、c c、d d 各项各项, , 银行就可以接受。银行就可以接受。 H H进出口公司提交的联合运输提单内容均符合进出口公司提交的联合运输提单内容均符合条文中条文中a a、b b、c c、d d 各项各项, ,其实质就是符合了海运其实质就是符合了海运提单的内容。提单的内容。联合运输提单与信用证规定的提单名称不一样，怎么办？问题承运人为了适应运输的需要和使用方便承运人为了适应运输的需要和使用方便, , 在在提单上印就了提单上印就了“Bill of lading for combined

11、Bill of lading for combined transport or port to port shipment” (transport or port to port shipment” (港至港至港运输或联合运输提单港运输或联合运输提单) ) 各教训信用证项下单据上出现信用证项下单据上出现的问题的问题, , 应该以应该以UCP600UCP600的规定作为处理的依据的规定作为处理的依据, , 其其他国际惯例或公约均难以解他国际惯例或公约均难以解决。决。1 1使用信用证支付方式使用信用证支付方式, ,就就一定要非常熟悉一定要非常熟悉UCP600UCP600的规定。的规定。2 2方第

12、五章第五章 案例案例 1010无贸易背景信无贸易背景信用证案的思考用证案的思考 （P106）1 1、基本情况、基本情况 9797年至年至9898年年, ,广东一沿海城市某银行广东一沿海城市某银行A A分行为该市两家企业分行为该市两家企业D D集团股份有限公集团股份有限公司和司和Y Y股份有限公司，开出了无贸易背股份有限公司，开出了无贸易背景景信用证共信用证共150150笔。笔。 开证金额开证金额3.33.3亿美元亿美元,A,A分行为上述两分行为上述两家企业共垫款家企业共垫款1919笔笔, ,垫付款项超过垫付款项超过4,500 4,500 万美元。万美元。2 2、公司情况、公司情况 D D公司和

13、公司和Y Y公司原来是公司原来是A A分行的授信分行的授信企业企业,A,A分行对这两家企业的授信额度每分行对这两家企业的授信额度每年分别在年分别在2,5002,500万美元和万美元和1,5001,500万美元。万美元。9797年以前这两家企业开立的信用证均可年以前这两家企业开立的信用证均可正常对外支付。正常对外支付。3 3、事故情况、事故情况 9797年以后年以后, ,两家企业的经营状况下两家企业的经营状况下滑滑, , 出现巨额亏损情况出现巨额亏损情况, , 因而无法支付因而无法支付信用证项下的到期款项。信用证项下的到期款项。 两家企业与境外受益人相互串通两家企业与境外受益人相互串通, , 采

14、用了以新证套取资金冲销旧证款项的采用了以新证套取资金冲销旧证款项的做法。做法。4 4、结果、结果 9999年年, ,该银行总行下达对无贸易背该银行总行下达对无贸易背景信用证业务清查的通知后景信用证业务清查的通知后,A,A分行才停分行才停止了对上述两家公司开立新的无贸易背止了对上述两家公司开立新的无贸易背景信用证景信用证, , 并对已承兑付款的开证未兑并对已承兑付款的开证未兑余额进行垫付余额进行垫付, ,共垫款共垫款1919笔笔, ,金额达金额达4500 4500 万美元。万美元。5 5、原因、原因 A A分行组织了外调小组分行组织了外调小组, ,对企业进行对企业进行调查并落实资产保全手续。调查

15、并落实资产保全手续。 由于融资金额大由于融资金额大, ,资金的去向难以追资金的去向难以追踪核实。企业利用信用证融资后踪核实。企业利用信用证融资后, ,所得资所得资金主要用于购买房地产、生产设备、炒金主要用于购买房地产、生产设备、炒股票、期货、投资建厂等用途。股票、期货、投资建厂等用途。 由于短期资金被长期占用由于短期资金被长期占用, ,企业对信企业对信用证的偿付能力得不到保证用证的偿付能力得不到保证, , 给给A A银行带银行带来了巨额的垫款风险。来了巨额的垫款风险。无贸易背景的信用证为什么能暂时掩盖巨大的支付风险？问题问题1 1 以新证以新证( (远期）远期）套套取取资金偿还旧证资金偿还旧证

16、, ,借新还旧。借新还旧。所以只要能开出新证所以只要能开出新证, ,得到融通资金就能偿还到期信得到融通资金就能偿还到期信用证用证, ,如此循环反复如此循环反复, ,隐蔽性强隐蔽性强, ,不易暴露。不易暴露。 在滚动开证的中间环节中在滚动开证的中间环节中, ,企业无需对外付款企业无需对外付款, ,因而不需要办理进口付汇核销因而不需要办理进口付汇核销, ,而开证行也无需为企而开证行也无需为企业垫付资金业垫付资金, ,不占用信贷规模不占用信贷规模, ,暂时掩盖了巨大的支暂时掩盖了巨大的支付风险付风险, ,但最终仍需由境内企业对外付款或由银行垫但最终仍需由境内企业对外付款或由银行垫款。款。 A A分行

17、开出的信用证金额多在分行开出的信用证金额多在 300300万美元以下万美元以下, ,期限多在期限多在9090天以内天以内, , 无需凭外汇局进口付汇备案表开证无需凭外汇局进口付汇备案表开证, , 因而逃避了外汇管理部门的监管。因而逃避了外汇管理部门的监管。本案的信用证是这么钻了外汇管理上空子的？问题问题2 2 申请开证的两家企业均为该行的授信企业申请开证的两家企业均为该行的授信企业, ,开出的信用证全部为信贷部全额授信担保开出的信用证全部为信贷部全额授信担保, ,无需缴无需缴纳保证金纳保证金, ,使银行承担了很大的资金风险。使银行承担了很大的资金风险。 开证所凭的进口合同开证所凭的进口合同, ,承兑所凭的发票、装箱承兑所凭的发票、装箱单、提单或货物收据等均为伪造单、提单或货物收据等均为伪造, ,但由于境外受益但由于境外受益人和议付行相对比较集中人和议付行相对比较集中, ,且是老关系且是老关系, ,相互之间相互之间有一定的利益关联有一定的利益关联, ,所以往往一时难以觉察或听之所以往往一时难以觉察或听之任之任之, ,以致风险越积越大。以致风险越积越大。无贸易信用证的风险是什么？问题3银教训外汇业务从业人员法制外汇业务从业人员法制观念和风险意识淡薄。观念和风险意识淡薄。1 1A A 分行管理制度欠完善分行管理制度欠完善, , 缺乏相互制约、监管的机制缺乏相互