信用风险防范及案例分析

1、 2012年1-10月出险概况 中间商风险分析 妥善应对买方索赔 积极应对破产风险 出口信用保险理赔注意事项 2012年1-10月出险概况 全国：新增报损案件5509宗，比增30%；新增报损金额17.83亿美元，比增14.30% 厦门：新增报损案件242宗，比增近40%；新增报损金额2605.84万美元，比增近1.1倍 开证行拖欠、买方破产案件金额增长最为显著北美、亚洲风险上升显著非洲、大洋洲受个案影响出现大幅波动欧洲出险情况总体保持平稳拉丁美洲报损金额下降，但巴西风险需要注意警惕伊朗风险2012年1-10月，伊朗买方报损金额1293.05万美元涉伊朗业务的阿联酋买方报损金额396.11万美元

2、占亚洲报损金额的半数，全部报损金额的三成因核问题遭受制裁，汇款路径存在障碍货币贬值，通货膨胀严重，付款能力下降丰富多彩的中间商P公司下订单给H公司H公司按照P订单的内容下订单给国内企业国内企业发货给P公司P公司付款给国内企业国内企业付佣金给H公司买方到底是谁？分清代理与买方合同方的自我定位清晰的两程贸易关系下家直接付款、佣金关系需警惕中间商的表现形态两程贸易关系经销商代理（中介）清关公司神秘的第五类两程贸易关系：下家的传声筒 厦门某出口企业向德国出口货物 合同买方为香港公司，下家为德国公司 德国公司收货后提出质量问题，香港公司以此为由拒付，要求出口企业与德国公司进行协商 其他下家业务正常付款

3、需要了解下家的信用状况经销商：又爱又恨 厦门某出口企业向巴西出口货物 经销商以资金困难为由要求延期付款120天 经销商同时提出后续出运需求 出口企业陷入两难 经销商多元化，灵活的债务偿还方案 代理（中介）：道德风险 厦门某出口企业通过中介与买方交易 买方收货后将货款支付给贸易中介，中介拖欠货款未付 贸易合同中未对还款路径进行约定，中介一直以被保险人贸易代表的身份与买方联系 货物流、资金流避免通过代理（中介） 明确授权范围 代理（中介）：信息不准确厦门某出口企业向加拿大出口货物，买方提出严重的质量问题代理阻挠出口企业赴加考察货物情况，表示货物情况不严重检验报告显示大比例腐烂，买方要求大额扣款代理

4、否认此前的表态以明确的买方意见作为判断依据 清关公司 厦门某出口企业向乌克兰出口货物，货物到港后未付款赎单 合同由乌克兰清关公司签订，实际买方为土耳其公司 乌克兰公司不配合，也无偿付能力 争取与实际买方签订合同，或实际买方提供担保 神秘的第五类：垫资的诱惑 厦门某出口企业经由个人L与越南T公司签订贸易合同，以向国内工厂支付货款的方式向L提供垫资，T公司付款后收回垫资货款并获利 L通过其在越南的合作公司委托T公司代理进口货物，伪造出口企业声明函（同意合作公司付款后T公司才负有还款义务） 风险发生后L逃匿 贸易单证所体现出来的只有国内工厂与出口企业、代理企业与T公司、T公司和L合作公司三对贸易关系

5、 L完全逃离在贸易环节之外 跳出三界外，不在五行中 将实际买方和垫资的实际债务人直接纳入表面的贸易关系 妥善应对买方索赔 厦门某出口企业向西班牙买方出口货物 买方提出质量问题，出口企业不认为货物存在问题，但从合作的角度同意给予折扣 和解方案未达成，买方抓住出口企业曾同意的折扣不放 后期调查和追讨遇到困难 适当的折扣表述 不存在质量问题，从双方合作及尽快解决问题的角度给予折扣 确认折扣后买方应付款项及付款期限 如买方逾期未付款，折扣失效 严谨合同用语 厦门某出口企业向澳洲出口一批货物 买方提出存在迟出运问题 合同约定2012年8月15日前delivery，出运日期8月13日，到港日期8月30日

6、Delivery: 出运日？收货日？ 合同尽量避免使用存在歧义的词汇 积极应对破产风险 2012年1-10月，破产报损金额422.41万美元，比增一倍多 不乏知名企业陷入破产境地 Prince、Peacock 以美国和西欧国家为主 控制货权，掌握主动 厦门某出口企业向英国买方出口货物 买方申请破产，出口企业立即通知货代控制货物 破产管理人将滞港货物出售，但新买方无法提货，被迫支付货值的20%作为诚意金 善于利用买方的需求 厦门某出口企业向德国买方出口6笔货物 买方破产，出口企业控制未到港的2笔货物，买方对于滞港货物需求强烈，同意将支付后3笔货款作为放货的对价 减损率近80% 积极主张物权保留

7、厦门某出口企业向荷兰买方出口3笔货物，货值约11.5万美元 买方申请破产 出口企业积极向清算人主张物权保留，在向清算人支付6000多美元费用的情况下成功取回货物约10.5万美元并自行安排转卖 出口信用保险理赔注意事项 投保买方与实际买方不符 擅自同意买方提出的折扣要求 申报信用期限无法覆盖实际信用期限 怠于委托调查追讨 特殊贸易模式 认准买方：亲兄弟明算账 厦门某出口企业从美国P集团的网站下载订单 订单注明美国公司、欧洲公司，发票分别开给美国公司、欧洲公司 出口企业全部按照美国公司投保 美国公司破产，破产管理人不承认欧洲公司债务 认准买方：认“人”不认“人” 自然人 vs. 法人 厦门某出口企业向格鲁吉亚出口货物，投保买方为A公司，实际买方为B公司 A公司、B公司为关联企业，负责人相同 投保买方错误 算准信用期限 厦门某企业向保税区买方交付货物 支付方式为发票月结60天，申报OA60天 申报支付方式无法覆盖 出运日应付款日 月结、Net、T/T需要特别注意 怠于委托调查追讨影响赔付 厦门N公司向美国出口货物，通过中介进行交易，买方长时间拖欠货款未付 同期厦门T公司也就该买方报损，我公司介入核实债务后赔付 N公司长时间不同意委托调查追讨，自追也无进展 半年后委托，买方失去联系 债务核实存在困难 特殊贸易模式需要制作批单 EX Work：工厂交货（出口国境内交货） DDP：