担保基础知识学习.

1、贵州辰锋融资担保有限公司贵州辰锋融资担保有限公司融资担保基础知识培训融资担保基础知识培训课程大纲 担保公司及其经营原则担保公司及其经营原则信用担保业务经营风险管理与防范信用担保业务经营风险管理与防范 信用担保业务的主要风险表现形式信用担保业务的主要风险表现形式担保的概述与方式担保的概述与方式担保客户应收集的资料担保客户应收集的资料担保公司及其经营原则担保公司及其经营原则在我国社会主义市场经济条件下，担保公司作为市场主体出现，丰富 市场经济的内容，在一定程度上推动了生产经营和商品流通的扩大，逐步发展并成为社会急切呼唤的市场力量。一一. 担保行业存在的必要性和历史必然性担保行业存在的必要性和历史必

2、然性 随着市场经济的发展和发达，市场主体越来越多，随着市场经济的发展和发达，市场主体越来越多，经济交易的类型和规模空前扩大，市场主体之间信息不对经济交易的类型和规模空前扩大，市场主体之间信息不对称的情况越来越突出，越来越严重，由于难以对交易对象称的情况越来越突出，越来越严重，由于难以对交易对象的信息充分把握，市场主体在经济交易中蒙受损失的可能的信息充分把握，市场主体在经济交易中蒙受损失的可能性也越来越大。性也越来越大。除除 自身加强管理，提高素质以抵御风险自身加强管理，提高素质以抵御风险外，市场主体在向交易对象提出更为苛刻的交易条件的同外，市场主体在向交易对象提出更为苛刻的交易条件的同时，客观

3、上也必然希望能够有第三方帮助承担交易风险，时，客观上也必然希望能够有第三方帮助承担交易风险，适应这种希望或需求，担保现象应运而生。适应这种希望或需求，担保现象应运而生。我国我国担保法担保法的颁布，就是对市场经济中担保现象的客观承认和确保担的颁布，就是对市场经济中担保现象的客观承认和确保担保活动正常有序进行的制度保证。保活动正常有序进行的制度保证。 担保公司，就是为担保公司，就是为促进经济交易完成，应促进经济交易完成，应交易双方的要求而产生的专业承担交易风险，交易双方的要求而产生的专业承担交易风险，同时以承担风险的方式获得一定经济利益的同时以承担风险的方式获得一定经济利益的市场主体。市场主体。

4、大量因交易双方缺乏信任而不能完成的大量因交易双方缺乏信任而不能完成的经济交易得以完成，经济交易得以完成，使其分享服务对象在经使其分享服务对象在经济交易中的获利具有被对象认可的合理性，济交易中的获利具有被对象认可的合理性，客观上适应了市场经济的要求，推动了市场客观上适应了市场经济的要求，推动了市场经济的进一步发展。经济的进一步发展。二二.担保公司区别于一般市场的根本特征担保公司区别于一般市场的根本特征担保公司的经营对象就是风险风险是指对即将发生的事件所产生的后果存在着劣于预期的不确定性。1.可以接受风险（虽然存在交易结果劣于预期的不确定性，对于交易者而言可以得到一定程度的控制）2.不可以接受风险

5、（不确定性完全超越了交易者可控的范围，从而可能给交易者造成无法承受的灾难性后果） 风险风险三.担保公司的基本经营原则担保公司经营对象的特殊性，决定了担保公司必须以安全性，流动性，效益性的有机统一为基本的经营原则 安全性安全性 担保公司存在并发展的前提担保公司存在并发展的前提流动性流动性 担保公司保持经营能力和保担保公司保持经营能力和保 持社会信任的要求持社会信任的要求效益性效益性 担保公司的经济效益取得有担保公司的经济效益取得有 利于利于 提升省会对于公司控制风险的提升省会对于公司控制风险的 能力信任能力信任四四.实现安全性实现安全性 流动性和效益性的有机统一流动性和效益性的有机统一安全性，流

6、动性，效益性的有机统一，是三者兼顾，是任何一个担保业务中，均全面地考虑该业务对这三个因素的影响，综合权衡后正确地作出决策。安全性是首要因素反担保措施越多越好，安全性越高越好效益越高越好信用担保业务经营风险管理与防范担保机构在中小企业业务中的角色分析 目前从中小企业自身经营状况和信贷市场的特点来看，目前从中小企业自身经营状况和信贷市场的特点来看，中小企业仍普遍存在着信用缺失的问题：中小企业仍普遍存在着信用缺失的问题： 1. 中小企业经济成分比较复杂，大部分企业没有真正建立起现代企业中小企业经济成分比较复杂，大部分企业没有真正建立起现代企业 制度，中小型企业家族性质比较浓，容易发生个人道德风险制度

7、，中小型企业家族性质比较浓，容易发生个人道德风险2. 管理不够规范，相当部分企业的法人代表和管理人员素质有待提高，管理不够规范，相当部分企业的法人代表和管理人员素质有待提高，企业财务不实，容易失真企业财务不实，容易失真3. 资产规模小，市场竞争力差，抗风险能力弱，发展潜力不足资产规模小，市场竞争力差，抗风险能力弱，发展潜力不足一.信用担保业务的主要风险表现形式政策性风险政策性风险市场风险市场风险信用风险信用风险法律风险法律风险国家风险国家风险担保机构内部风险担保机构内部风险 政策性风险宏观经济周期的宏观经济周期的影响影响国家经济政策的影响国家经济政策的影响中央银行货币政策影中央银行货币政策影响

8、响各级政府的行政干预各级政府的行政干预市场风险市场价格变动形成的风险市场价格变动形成的风险汇率风险汇率风险利率风险利率风险信用风险偿还能力偿还能力盈利能力盈利能力营运能力营运能力资本结构资本结构净现金流量净现金流量还款意愿还款意愿 法律风险：1.法律制定的不完善性 2.社会法治观念差 国家风险：1.主权风险 2.转移风险担保机构内部风险担保机构内部风险制度性风险制度性风险操作性风险操作性风险由于经营管理不完善，由于经营管理不完善，内控制度不健全，操内控制度不健全，操作规程及从业人员道作规程及从业人员道德素质，业务素质等德素质，业务素质等方面的原因，都可能方面的原因，都可能引发担保机构的内部引发

9、担保机构的内部风险风险-信息不灵，决策失误信息不灵，决策失误-风险意识淡薄风险意识淡薄-规章制度不健全规章制度不健全-以权谋私，内部人员贪污以权谋私，内部人员贪污 受贿，提供人情担保受贿，提供人情担保 二二. 信用担保是一个高风险行业，为了有效地防范和控制风险，减少风险信用担保是一个高风险行业，为了有效地防范和控制风险，减少风险损失，必须建立相应的风险管理体制，完善内部控制制度，在实践中不断损失，必须建立相应的风险管理体制，完善内部控制制度，在实践中不断探索新的，行之有效的防范措施。探索新的，行之有效的防范措施。信用担保风险控制信用担保风险控制管理措施管理措施1.加强内控建设，完善内控体系加强

10、内控建设，完善内控体系2.集体审批制度集体审批制度3.担保业务担保业务“三查三查”制度制度1.建立审保偿分离制度建立审保偿分离制度2.建立担保限额审批制度建立担保限额审批制度3.实行内部稽核制度实行内部稽核制度4.建立担保业务报告制度建立担保业务报告制度1.事前调查事前调查2.担保决策时的审查担保决策时的审查3.担保后的检查担保后的检查三.反担保措施的设定 根据根据担保法担保法规定：规定：“第三人为债务人提供担保是，可以要求债第三人为债务人提供担保是，可以要求债务人提供反担保。务人提供反担保。”这里的第三人，就是指担保人。担保人可以是任何这里的第三人，就是指担保人。担保人可以是任何一个法人或自

11、然人，在承担担保合同所规定的义务和责任时，由于其出一个法人或自然人，在承担担保合同所规定的义务和责任时，由于其出发点和目的的不同，非专业的担保人一般不考虑反担保问题，而担保公发点和目的的不同，非专业的担保人一般不考虑反担保问题，而担保公司作为专业的担保人，其业务发展和延续，风险防范及化解必须依靠反司作为专业的担保人，其业务发展和延续，风险防范及化解必须依靠反担保来实现。担保来实现。 （1） （2） （3）（1）反担保环境）反担保环境 -担保品种担保品种 -担保对象担保对象 -社会环境社会环境（2）反担保措施）反担保措施-信用保证。有他方承信用保证。有他方承 担连带责任的保证担连带责任的保证-财

12、产物品抵押财产物品抵押-质押质押反担保措施设定原则反担保的是的是规避和化解风险的必要措施。 -市场定价原则 -封闭循环可流通原则 -执行可操作原则 -法律可追溯原则 -债务人利益可触动原则指担保机构应在其自身能够掌握控制的体指担保机构应在其自身能够掌握控制的体系和机制内，尽可能地在该体系和机制内系和机制内，尽可能地在该体系和机制内保证反担保物的可流通性保证反担保物的可流通性一切反担保物的设一切反担保物的设定，必须触动债务定，必须触动债务人的切身利益人的切身利益 在设定反担保物时，应首先由业主或是法人代在设定反担保物时，应首先由业主或是法人代表个人及其直系亲属提供连带责任反担保，并以有表个人及其

13、直系亲属提供连带责任反担保，并以有效财产做抵押，然后再以企业的房产，存单及其他效财产做抵押，然后再以企业的房产，存单及其他有价证劵和知识产权作抵押或质押。通过建立反担有价证劵和知识产权作抵押或质押。通过建立反担保措施增强对企业经营者的责任，并对其进行有效保措施增强对企业经营者的责任，并对其进行有效约束。约束。担保的概述与方式一. 担保，担保法，反担保的定义二. 上述三者之间的关系债权关系债权关系债务人债务人债权人（银行）债权人（银行）委托关系委托关系第三者（担保人第三者（担保人）担保关系担保关系图图1：第三人（担保人。发生代偿变为债权人）第三人（担保人。发生代偿变为债权人）图图2：反担保关系反

14、担保关系委托关系委托关系债务人债务人第三人（反担保人）第三人（反担保人）担保指担保指为确保特定的债权人实现的债权，以债务人为确保特定的债权人实现的债权，以债务人或第三人的信用或者特定财产来督促债务人履行债或第三人的信用或者特定财产来督促债务人履行债务的制度。务的制度。担保法指担保法指调整担保活动中有关当事人之间发生的担调整担保活动中有关当事人之间发生的担保关系的法律规范的总称。保关系的法律规范的总称。反担保指反担保指为保证债务人之外将来承担担保责任后对为保证债务人之外将来承担担保责任后对债务人的追偿权的实现而设定的担保。债务人的追偿权的实现而设定的担保。反担保成立须具备以下反担保成立须具备以下

15、4个条件：个条件：1. 第三人先向债权人提供了担保，才能有权要求债务人提供反担保。2. 债务人或债务人之外的其他人向第三人提供担保3. 只有在第三人为债务人提供保证，抵押或质押担保时，才能 要求债务人向其提供反担保4. 须符合法定形式，即反担保应采用书面形式，依法需办理登记或移交占有的，应办理登记或移交占有手续 依据中华人民共和国担保法和中华人民共和国物权法法律规定，担保有五种方式：1.保证2.抵押3.质押定金留置1.保证指债务人以外的第三人为债务人履行而向债权人所做的一种担保。主体资格：法律规定具有代位主体资格：法律规定具有代位清偿债务能力清偿债务能力的的法人法人，其他组织或，其他组织或者公

16、民，可以做保证人。者公民，可以做保证人。国家机关，学校，幼儿园，医院等以公益国家机关，学校，幼儿园，医院等以公益为目的的事业单位，社会团体和企业法人的分支机构，职能部门，为目的的事业单位，社会团体和企业法人的分支机构，职能部门，不得作保证人不得作保证人.企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。范围内提供保证。两中方式：两中方式： a:一般保证一般保证 当事人在保证合同中约定，在债务人不能履行债务当事人在保证合同中约定，在债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任时，由保证人承担保证责任 b:连带责任保证连带责任保证 当事人在保

17、证合同中约定保证人与债务人对债当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的务承担连带责任的 2.抵押权 根据物权法179条的规定，抵押权是债权人对债务人或者第三人不转移占有的担保财产，在债务人届期不履行债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形时，依法享有的就抵押财产的变价处分权和就卖的价金优先受偿权的总称。种类：不动产抵押种类：不动产抵押 动产抵押动产抵押 权利抵押权利抵押 最高额抵押最高额抵押不得抵押的财产1.土地所有权2.耕地，宅基地，自留地，自留山等集体所以的土地使用权3.学校，幼儿园，医院等以公益为目的的事业单位，社会团体的教育设施，医疗卫生设施和其他社会公益设施.4.所有

18、权，使用权不明或者争议的财产5.依法被查封，扣押，监管的财产6.法律，行政法规定不得抵押的其他财产抵押标的可以抵押的财产1.建筑物和其他土地附着物2.建设用地使用权3.以招标，拍卖，公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权4.生产设备，原材料，半成品，产品5.正在建造的建筑物，船舶，航空器6.交通运输工具7.法律，行政法规为禁止抵押的其他财产 物权法第199条规定：同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖，变卖抵押财产所得的价款依照下列规定清偿：抵押权已登记的，按照登记的先后顺序清偿，顺序相同的，按照债券比列清偿抵押权已登记的先于为登记的受偿抵押权为登记的，按照债券比列清偿3.质押权 根据物权法规定。债