西安石油大学 财政与金融PPT2015第12章

1、2022-5-201 第第12章章 金融机构体系金融机构体系2022-5-202学习目标学完本章后，你应该能够： 知晓现代金融机构体系的概念、构成知晓现代金融机构体系的概念、构成 理解中央银行的性质、特征及职能理解中央银行的性质、特征及职能 理解商业银行的性质、职能、组织制度理解商业银行的性质、职能、组织制度 了解商业银行的业务了解商业银行的业务 了解非银行金融机构的类型了解非银行金融机构的类型2022-5-20312.1 12.1 金融机构体系的构成金融机构体系的构成l 金融机构体系是指各国金融机构因其组织结金融机构体系是指各国金融机构因其组织结构、职能分工的不同而形成的相互联系的有构、职能

2、分工的不同而形成的相互联系的有机整体。机整体。l现代金融机构体系的特点现代金融机构体系的特点 （1）利率水平合理化）利率水平合理化 （2）信用业务多样化）信用业务多样化 （3）具备信用创造能力）具备信用创造能力 2022-5-204金融机构体系的层次划分金融机构体系的层次划分l当今，世界各国金融机构体系一般由两个当今，世界各国金融机构体系一般由两个层次、四个环节构成。层次、四个环节构成。l两个层次两个层次分别是金融管理、监督机构和金分别是金融管理、监督机构和金融业务经营机构。融业务经营机构。l四个环节四个环节是指四种不同的金融机构。是指四种不同的金融机构。l 一是中央银行和金融监管机构；一是中

3、央银行和金融监管机构；l 二是商业银行；二是商业银行；l 三是政策性金融机构；三是政策性金融机构；l 四是非银行金融机构。四是非银行金融机构。 2022-5-205金融机构体系的构成金融机构体系的构成 1）中央银行）中央银行 2）金融监管机构）金融监管机构 3）商业银行商业银行 4) 政策性金融机构政策性金融机构 5 5）非银行金融机构非银行金融机构2022-5-206四大银行四大银行l中国四大银行是指中国四大银行是指中国银行、中国农业银行中国银行、中国农业银行 、中国工商银行、中国建设银行中国工商银行、中国建设银行（中，农，工，（中，农，工，建），亦称中央四大行，其代表着中国最雄厚建），亦称

4、中央四大行，其代表着中国最雄厚的金融资本力量。的金融资本力量。l国有四大行经历了从建国之初，各自分工的专国有四大行经历了从建国之初，各自分工的专业银行阶段，到新世纪，各自基本成为综合性业银行阶段，到新世纪，各自基本成为综合性大型上市银行，并都跻身世界大型上市银行，并都跻身世界500强企业的发强企业的发展战略；如今的四大行的业务范围也都不再单展战略；如今的四大行的业务范围也都不再单一，共同朝着综合性，国际化，现代化商业银一，共同朝着综合性，国际化，现代化商业银行的目标前进。行的目标前进。2022-5-2072022-5-208Industrial And Commercial Bank Of C

5、hina(ICBC) l中国工商银行成立于中国工商银行成立于1984年。年。 2003年末资产总额近年末资产总额近53000亿元人民币，占中国境亿元人民币，占中国境内银行业金融机构资产总和内银行业金融机构资产总和的近五分之一。的近五分之一。2010年英国年英国银行家银行家杂志按一级资本杂志按一级资本排序，中国工商银行名列排序，中国工商银行名列“世界银行世界银行1000强强”第第8位，位，数年来一直入围美国数年来一直入围美国财富财富全球全球500强，并被美国强，并被美国远东远东经济评论经济评论评为中国高质量评为中国高质量产品产品(服务服务)十强。十强。 2022-5-209 (除特别注明外，以人

6、民币百万元列示) 2014 年 3 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 比上年末增减 （） 资产总额资产总额 19,734,683 18,917,752 4.32 客户贷款及垫款总额客户贷款及垫款总额 10,372,180 9,922,374 4.53 贷款减值准备贷款减值准备 246,744 240,959 2.40 投资投资 4,349,097 4,322,244 0.62 负债总额负债总额 18,371,763 17,639,289 4.15 客户存款客户存款 15,160,980 14,620,825 3.69 同业及其他金融机构存放款项同业及其他金融机构存放款项 967,

7、370 867,094 11.56 拆入资金拆入资金 488,112 402,161 21.37 归属于母公司股东的权益归属于母公司股东的权益 1,358,485 1,274,134 6.62 每股净资产每股净资产(人民币元人民币元) 3.87 3.63 6.61 2022-5-2010Agricultural Bank of China(ABC) l中国金融资本最雄厚的商业银行之一，最初成立于中国金融资本最雄厚的商业银行之一，最初成立于1951年，是新中国成立的第一家国有商业银行，也年，是新中国成立的第一家国有商业银行，也是中国金融体系的重要组成部分，总行设在北京，是中国金融体系的重要组成部

8、分，总行设在北京，“世界银行世界银行1000强强”第第8位，穆迪信用评级为位，穆迪信用评级为A1 l2009年年1月月15日，中国农业银行由国有独资商业银行日，中国农业银行由国有独资商业银行整体改制为股份制商业银行，更名为整体改制为股份制商业银行，更名为“中国农业银行中国农业银行股份有限公司股份有限公司”，并在，并在2010年完成年完成“A+H”两地上市，两地上市，正式成为大型上市银行，农行正式成为大型上市银行，农行A+H股股IPO在全球募集在全球募集221亿美元，成为全球历史上最大亿美元，成为全球历史上最大IPO。 2022-5-2011l2009年末总资产约年末总资产约88,825.88亿

9、元，占全国银亿元，占全国银行金融业资产总额的行金融业资产总额的11.3%，是中国最具规模，是中国最具规模和实力的现代化商业银行；各项存款约和实力的现代化商业银行；各项存款约74,976.18亿元，各项贷款亿元，各项贷款41,381.87亿元，资亿元，资本充足率本充足率10.07%，不良贷款率，不良贷款率2.91%；净利；净利润润650亿元，较亿元，较2008年增长年增长26.3%，2010年利年利润率可以达到润率可以达到50%左右，净利润增长率居四大左右，净利润增长率居四大行之首。行之首。 2022-5-2012Bank of China(BOC) l中国银行为中国历史最悠久的商业银行之一，中

10、国银行为中国历史最悠久的商业银行之一，中国银行全称中国银行股份有限公司，是中国中国银行全称中国银行股份有限公司，是中国(不包括香港、澳门、台湾地区不包括香港、澳门、台湾地区)四大国有商业四大国有商业银行之一，规模排列位列第三。中国银行于银行之一，规模排列位列第三。中国银行于1912年年1月月24日由孙中山总统下令批准成立。日由孙中山总统下令批准成立。1912年年2月月5日正式开业。其由日正式开业。其由1905年清政府年清政府成立的户部银行成立的户部银行(1908年起改称大清银行年起改称大清银行(Ta Ching Goverment Bank)，负责整顿币制、，负责整顿币制、发行货币、整理国库，

11、行使中央银行权利发行货币、整理国库，行使中央银行权利)改改组而来。组而来。 2022-5-2013l中国银行的业务范围涵盖商业银行、投资银行中国银行的业务范围涵盖商业银行、投资银行和保险领域，旗下有中银香港、中银国际、中和保险领域，旗下有中银香港、中银国际、中银保险等控股金融机构，在全球范围内为个人银保险等控股金融机构，在全球范围内为个人和公司客户提供全面和优质的金融服务。按核和公司客户提供全面和优质的金融服务。按核心资本计算，心资本计算，2008年中国银行在英国年中国银行在英国银行银行家家杂志杂志“世界世界1000家大银行家大银行”排名中列第排名中列第10位，位列世界位，位列世界500强企业

12、强企业 2022-5-2014China Construction Bank(CCB) l中国建设银行成立于中国建设银行成立于1954年年10月月1日（当时日（当时行名为中国人民建设银行，行名为中国人民建设银行，1996年年3月月26日更日更名为中国建设银行）。名为中国建设银行）。 建设银行成立的基本建设银行成立的基本背景是，随着中华人民共和国开始执行发展国背景是，随着中华人民共和国开始执行发展国民经济的第一个五年计划，以建设民经济的第一个五年计划，以建设156项重点项重点工程为中心的大规模经济建设在全国陆续展开，工程为中心的大规模经济建设在全国陆续展开，为管理好巨额建设资金，建设银行应运而生

13、，为管理好巨额建设资金，建设银行应运而生，开始了艰苦而光荣的历程。开始了艰苦而光荣的历程。 2022-5-2015l首次由中国境内媒体和学术研究机构联手进行首次由中国境内媒体和学术研究机构联手进行的的“2006亚洲银行竞争力排名亚洲银行竞争力排名”日前在北京日前在北京揭晓，来自中国内地和香港、台湾地区的揭晓，来自中国内地和香港、台湾地区的18家家银行业金融机构入围排行榜银行业金融机构入围排行榜50强。中国建设银强。中国建设银行名列亚洲第四位，在入选的中国内地商业银行名列亚洲第四位，在入选的中国内地商业银行中排名第一，被评为中国内地银行中最具竞行中排名第一，被评为中国内地银行中最具竞争力的商业银

14、行。此外，建行还被评选为争力的商业银行。此外，建行还被评选为“2006年度亚洲商业银行成长性十佳年度亚洲商业银行成长性十佳”，并，并荣获荣获“最佳投资者关系奖最佳投资者关系奖”。 2022-5-2016非银行金融机构非银行金融机构 （1 1）证券公司）证券公司 （2 2）保险公司）保险公司 （3 3）信托投资公司）信托投资公司 （4 4）信用合作社）信用合作社 （5 5）消费信用机构）消费信用机构 （6 6）融资租赁公司）融资租赁公司 （7 7）企业集团财务公司）企业集团财务公司 2022-5-2017政策性金融机构政策性金融机构 政策性金融机构的定义政策性金融机构的定义 政策性金融机构的特点

15、政策性金融机构的特点 常见的政策性金融机构常见的政策性金融机构 （1 1）开发性银行机构）开发性银行机构 （2 2）农业政策性金融机构）农业政策性金融机构 （3 3）进出口政策性金融机构）进出口政策性金融机构 2022-5-2018图图12-1 12-1 中国金融机构体系的构成中国金融机构体系的构成 中国金融中国金融机构体系机构体系中央银行中央银行银监会银监会保监会保监会证监会证监会政策性政策性银行银行商业银行商业银行非银行金非银行金融机构融机构国有商国有商业银行业银行股份制商股份制商业银行业银行外资银行外资银行信用信用合作社合作社信托投资信托投资公司公司财务公司财务公司政策性金政策性金融机构

16、融机构2022-5-2019 12.2 12.2 中央银行中央银行l中央银行产生的经济背景中央银行产生的经济背景 中央银行产生于中央银行产生于17世纪后半期，形成于世纪后半期，形成于19世世纪初叶，它产生的经济背景如下：纪初叶，它产生的经济背景如下： （1）商品经济的迅速发展）商品经济的迅速发展 （2）资本主义经济危机的频繁出现）资本主义经济危机的频繁出现 （3）银行信用的普遍化和集中化）银行信用的普遍化和集中化2022-5-2020l（1）政府对货币财富和银行的控制）政府对货币财富和银行的控制 （2）统一货币发行）统一货币发行 （3）集中信用的需要）集中信用的需要 （4）建立票据清算中心）建

17、立票据清算中心 （5）统一金融管理）统一金融管理 中央银行产生的客观要求2022-5-2021l 中央银行是国家机关，是代表政府干预经济，管理中央银行是国家机关，是代表政府干预经济，管理金融特殊的金融机构。金融特殊的金融机构。l 中央银行的性质可以从以下几方面来分析：中央银行的性质可以从以下几方面来分析： （1）从中央银行的业务活动特点看，它是特殊的金融）从中央银行的业务活动特点看，它是特殊的金融机构机构 （2）中央银行是保障金融稳健运行，调控宏观经济的）中央银行是保障金融稳健运行，调控宏观经济的国家行政机构国家行政机构 （3）中央银行具有国家机关的性质，负有重要的公共）中央银行具有国家机关的

18、性质，负有重要的公共责任责任 中央银行的性质中央银行的性质2022-5-2022u中央银行是一国最高的货币金融管理机构，在中央银行是一国最高的货币金融管理机构，在各国金融体系中居于主导地位。中央银行的职各国金融体系中居于主导地位。中央银行的职能是宏观调控、保障金融安全与稳定、金融服能是宏观调控、保障金融安全与稳定、金融服务。务。u具体来说，中央银行具有三大主要职能，分别具体来说，中央银行具有三大主要职能，分别是：是： （1）发行的银行）发行的银行 （2）银行的银行）银行的银行 （3）国家的银行）国家的银行中央银行的职能中央银行的职能2022-5-2023u 发行的银行是指中央银行拥有垄断货币发

19、行权的银发行的银行是指中央银行拥有垄断货币发行权的银行，是全国惟一的货币发行机关。行，是全国惟一的货币发行机关。u 中央银行独立行使发行银行职能是现代信用制度发展中央银行独立行使发行银行职能是现代信用制度发展的必然产物的必然产物 。u 一般辅币的铸造、发行，有的国家有中央银行经管，一般辅币的铸造、发行，有的国家有中央银行经管，有的国家则由财政部发行，发行收归财政，然后由中央有的国家则由财政部发行，发行收归财政，然后由中央银行投入流通。银行投入流通。 发行的银行发行的银行2022-5-2024l银行的银行是指中央银行面向商业银行等金融机银行的银行是指中央银行面向商业银行等金融机构，为其提供多方面

20、的服务构，为其提供多方面的服务 。l主要为商业银行提供下列服务：主要为商业银行提供下列服务： （1）集中存款准备金）集中存款准备金 （2）为商业银行提供贷款）为商业银行提供贷款 （3）办理商业银行等金融机构间的清算业务）办理商业银行等金融机构间的清算业务 （4）监督和管理全国的金融机构，防止各金融机构）监督和管理全国的金融机构，防止各金融机构在经营过程中的不法行为，维持整个金融秩序的稳定。在经营过程中的不法行为，维持整个金融秩序的稳定。银行的银行银行的银行2022-5-2025l国家的银行是指中央银行代表国家制定和执行金国家的银行是指中央银行代表国家制定和执行金融政策，监督管理金融活动，代为管

21、理政府财政融政策，监督管理金融活动，代为管理政府财政收支，向政府提供信用，代表政府参与国际金融收支，向政府提供信用，代表政府参与国际金融活动，管理国家外汇储备。活动，管理国家外汇储备。（1）机构功能定位）机构功能定位 （2）市场准入）市场准入 （3）业务运营监管）业务运营监管 （4）风险评价）风险评价 （5）风险处置）风险处置 国家的银行国家的银行2022-5-2026 （1）单一中央银行体制）单一中央银行体制 （2）复合中央银行体制）复合中央银行体制 （3）准中央银行体制）准中央银行体制 （4）跨国中央银行体制）跨国中央银行体制 中央银行的组织形式中央银行的组织形式2022-5-2027n中

22、央银行经营业务原则中央银行经营业务原则n非盈利性非盈利性n流动性流动性n主动性主动性n公开性公开性n中央银行也具有资产业务、负债业务和中间业务中央银行也具有资产业务、负债业务和中间业务中央银行的经营业务中央银行的经营业务2022-5-2028中央银行在支付体系中的作用中央银行在支付体系中的作用 （1）作为支付体系的使用者）作为支付体系的使用者 （2）作为支付体系的成员）作为支付体系的成员 （3）作为支付服务的提供者）作为支付服务的提供者 （4）作为公共利益的保护人）作为公共利益的保护人 2022-5-2029l解放前的中央银行解放前的中央银行l新中国的中央银行新中国的中央银行 （1）19481

23、978年期间年期间 （2）19791983年期间年期间 （3）19841998年期间年期间 （4）1998年以后的中国人民银行年以后的中国人民银行 中国中央银行的发展历程中国中央银行的发展历程2022-5-203012.3 12.3 商业银行商业银行商业银行的性质 商业银行长期经营的过程证明，商业银行不只发放商业银行长期经营的过程证明，商业银行不只发放短期贷款，也发放短期性投资贷款及消费贷款，而且短期贷款，也发放短期性投资贷款及消费贷款，而且还进行证券投资、黄金买卖，甚至经营租赁、信托、还进行证券投资、黄金买卖，甚至经营租赁、信托、保险、咨询信息服务等保险、咨询信息服务等 。 商业银行从性质上

24、说是以经营存款和放款为主要业商业银行从性质上说是以经营存款和放款为主要业务，以盈利为主要经营目标的信用机构，是一种特殊务，以盈利为主要经营目标的信用机构，是一种特殊的金融企业。的金融企业。 2022-5-2031 1.充当信用中介充当信用中介 2.变货币收入为货币资本变货币收入为货币资本 3.充当支付中介充当支付中介 4.创造存款和信用流通工具创造存款和信用流通工具 商业银行的职能商业银行的职能2022-5-2032 一般来讲，由于各国政治经济情况不同，商业银行的组织一般来讲，由于各国政治经济情况不同，商业银行的组织制度也有所不同。制度也有所不同。 1.单一银行制单一银行制 （单元银行制）（单

25、元银行制） 2.分支行制（总分行制）分支行制（总分行制） 3.银行持股公司制银行持股公司制 （集团银行制）（集团银行制） 4.连锁银行制连锁银行制 商业银行的组织形式商业银行的组织形式2022-5-2033p负债业务是商业银行筹集资金，借以形成资金来源的负债业务是商业银行筹集资金，借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其它业务营运的起点和业务，是商业银行资产业务和其它业务营运的起点和基础。基础。p商业银行的资金来源中，商业银行的资金来源中，90%以上来自于负债。商业以上来自于负债。商业银行的负债也是整个银行体系创造存款货币的基础。银行的负债也是整个银行体系创造存款货币的基础。p商业银行负

26、债有广义和狭义之分。商业银行负债有广义和狭义之分。p广义的负债指除银行自有资本以外的一切资金来源；广义的负债指除银行自有资本以外的一切资金来源；p狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性的负狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性的负债。债。商业银行的负债业务商业银行的负债业务2022-5-2034 1 1）活期存款）活期存款 活期存款是指可由存款人随时存取和转让的存款，它没活期存款是指可由存款人随时存取和转让的存款，它没 有确切的期限规定，银行也无权在存款人取款时做事先的有确切的期限规定，银行也无权在存款人取款时做事先的书面通知。书面通知。 2 2）定期存款）定期存款 定期存款是存款人和

27、银行预先约定存款期限的存款。定定期存款是存款人和银行预先约定存款期限的存款。定期存款期限通常为期存款期限通常为3 3个月、个月、6 6个月、个月、1 1年不等，期限最长的年不等，期限最长的可达可达5 5年或年或1010年。利率根据期限的长短不同而有差异，但年。利率根据期限的长短不同而有差异，但都要高于活期存款的利率。都要高于活期存款的利率。 存款负债存款负债2022-5-2035 3 3）储蓄存款）储蓄存款 储蓄存款是指个人为了积储货币和取得一定的利息收入而储蓄存款是指个人为了积储货币和取得一定的利息收入而开立的账户。政府机关、企业单位的所有存款都不能称为开立的账户。政府机关、企业单位的所有存

28、款都不能称为储蓄存款。储蓄存款也可分为活期储蓄存款和定期储蓄存储蓄存款。储蓄存款也可分为活期储蓄存款和定期储蓄存款。款。 储蓄存款具有两个特点储蓄存款具有两个特点（1 1）是个人为了积蓄购买力而进是个人为了积蓄购买力而进行的存款；（行的存款；（2 2）金融监管当局对经营储蓄存款业务的商）金融监管当局对经营储蓄存款业务的商业银行有严格的规定业银行有严格的规定 储蓄存款为商业银行提供了大量长期性资金来源储蓄存款为商业银行提供了大量长期性资金来源 2022-5-2036l非存款负债是商业银行主动到市场上借款、发债、非存款负债是商业银行主动到市场上借款、发债、筹集资金以增加资金来源的负债。所以，该种负

29、筹集资金以增加资金来源的负债。所以，该种负债又被称为主动型负债。债又被称为主动型负债。l同业借款同业借款l向中央银行借款向中央银行借款l证券回购协议证券回购协议l发行金融债券发行金融债券 非存款负债非存款负债2022-5-2037n商业银行的资产业务是将筹集来的资金运用出去的商业银行的资产业务是将筹集来的资金运用出去的业务业务n商业银行所聚集的资金，除了必须保留一定数量的商业银行所聚集的资金，除了必须保留一定数量的现金和在中央银行的存款以应付客户提款和转账的现金和在中央银行的存款以应付客户提款和转账的需求之外，主要以资产业务的方式加以运用。需求之外，主要以资产业务的方式加以运用。n贷款业务贷款

30、业务n票据贴现业务票据贴现业务n投资业务投资业务 商业银行的资产业务商业银行的资产业务2022-5-2038l贷款是指商业银行根据信用原则，将资金借给客户使用一贷款是指商业银行根据信用原则，将资金借给客户使用一段时期并到期收回本金和利息的一种活动。段时期并到期收回本金和利息的一种活动。l对银行贷款按照不同的标准进行分类对银行贷款按照不同的标准进行分类 ： （1 1）担保贷款和信用贷款）担保贷款和信用贷款 （2 2）工商贷款、不动产贷款、消费者贷款、农业贷款等）工商贷款、不动产贷款、消费者贷款、农业贷款等 （3 3）一次性偿还贷款和分期偿还贷款）一次性偿还贷款和分期偿还贷款 （4 4）活期贷款和

31、定期贷款）活期贷款和定期贷款 （5 5）正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失）正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失类贷款类贷款 商业银行的贷款业务商业银行的贷款业务2022-5-2039l 票据贴现是指票据持有人以未到期票据向商业银行兑换票据贴现是指票据持有人以未到期票据向商业银行兑换取款，商业银行从票据中扣除自贴现日到票据到期日的利取款，商业银行从票据中扣除自贴现日到票据到期日的利息，将余额支付给持票人的资金融通行为。息，将余额支付给持票人的资金融通行为。l未到期票据贴现付款额的计算公式如下：未到期票据贴现付款额的计算公式如下： 贴现付款额票据面额贴现付款额票据面额（11年贴

32、现率年贴现率未到期天数未到期天数/360/360）l商业银行的贴现率也称市场贴现率，一般低于同期贷款利商业银行的贴现率也称市场贴现率，一般低于同期贷款利率，主要取决于两个因素：率，主要取决于两个因素：（1 1）短期资金的供求情况。）短期资金的供求情况。（2 2）再贴现率的高低。）再贴现率的高低。商业银行的票据贴现业务商业银行的票据贴现业务2022-5-2040l银行的投资业务也是银行的传统业务，是指银行购买有价银行的投资业务也是银行的传统业务，是指银行购买有价证券的业务活动。证券的业务活动。l西方银行的投资占其总资产业务的西方银行的投资占其总资产业务的5%5%20%20%不等。银行的不等。银行

33、的投资形式主要是证券性投资。投资形式主要是证券性投资。l对于股票，大多数西方国家，也包括中国在法律上都禁止对于股票，大多数西方国家，也包括中国在法律上都禁止商业银行投资工商企业的股票，只有德国、奥地利、瑞士商业银行投资工商企业的股票，只有德国、奥地利、瑞士等少数国家允许。但随着政府管制的放松和商业银行业务等少数国家允许。但随着政府管制的放松和商业银行业务综合化的发展，股票作为商业银行的投资对象已成为必然综合化的发展，股票作为商业银行的投资对象已成为必然趋势。趋势。商业银行的投资业务商业银行的投资业务2022-5-2041 商业银行的中间业务也称中介业务、代理业务、居间业商业银行的中间业务也称中

34、介业务、代理业务、居间业务，它是指商业银行不直接承担或不直接形成债权债务、务，它是指商业银行不直接承担或不直接形成债权债务、不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份替客户办不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份替客户办理收付或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取理收付或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。手续费的业务。 商业银行中间业务品种繁多，分类方法各不相同，大致商业银行中间业务品种繁多，分类方法各不相同，大致可以分为结算类、代理类、担保类、金融创新类中间业务可以分为结算类、代理类、担保类、金融创新类中间业务及其它中间业务及其它中间业务。 商业银行的中间业务

35、商业银行的中间业务2022-5-2042l 表外业务是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不表外业务是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产负债总额变化的经营活动。影响资产负债总额变化的经营活动。l广义的表外业务包括有风险的表外业务和无风险的服务活广义的表外业务包括有风险的表外业务和无风险的服务活动。银行无风险的服务活动主要以收取手续费为目的，例动。银行无风险的服务活动主要以收取手续费为目的，例如结算、代理业务、信息咨询、情报服务、财务分析、理如结算、代理业务、信息咨询、情报服务、财务分析、理财服务、计算机服务等。财服务、计算机服务等。l狭义的表外业务特指有风险的表外业务。通常所说的表

36、外狭义的表外业务特指有风险的表外业务。通常所说的表外务主要是指狭义的表外业务。狭义的表外业务有三大类：务主要是指狭义的表外业务。狭义的表外业务有三大类：担保性业务、承诺性业务、与利率或汇率有关的业务。担保性业务、承诺性业务、与利率或汇率有关的业务。商业银行的表外业务商业银行的表外业务2022-5-2043网络银行是一种以高科技高智能为支持的网络银行是一种以高科技高智能为支持的AAA式银式银行，也就是在任何时候（行，也就是在任何时候（anytime）、任何地方）、任何地方（anywhere），并以任何方式（），并以任何方式（anyhow）为客户）为客户提供服务的银行。提供服务的银行。 目前网络银

37、行的业务包括：目前网络银行的业务包括： （1）公共信息服务公共信息服务 （2）客户银行业）客户银行业 （3）网上支付业务）网上支付业务商业银行的网络业务商业银行的网络业务2022-5-2044 12.4 12.4 非银行金融机构非银行金融机构 非银行金融机构是指除了中央银行、商业银非银行金融机构是指除了中央银行、商业银行、政策性银行及其他专业银行之外的金融行、政策性银行及其他专业银行之外的金融机构。非银行金融机构与商业银行及专业银机构。非银行金融机构与商业银行及专业银行并无本质区别，都是以信用方式集聚资金行并无本质区别，都是以信用方式集聚资金并投放出去，达到盈利的目的。但非银行金并投放出去，达

38、到盈利的目的。但非银行金融机构业务范围较为狭窄，专业性较强，规融机构业务范围较为狭窄，专业性较强，规模与实力稍微逊色。模与实力稍微逊色。2022-5-2045l保险作为一种经济补偿制度，是以保险人即保险保险作为一种经济补偿制度，是以保险人即保险公司经过科学的计算，通过收取保费的方式建立公司经过科学的计算，通过收取保费的方式建立起来的保险基金，用于对被保险人因保险危险的起来的保险基金，用于对被保险人因保险危险的发生所造成的财产损失给予补偿，或者对人身损发生所造成的财产损失给予补偿，或者对人身损失给予物质保障的制度。失给予物质保障的制度。 l保险的构成要素保险的构成要素 （1）可保风险）可保风险 （2）多个经济单位结合）多个经济单位结合 （3）随机事件确定的科学化）随机事件确定的科学化保险（insurance）2022-5-2046l保险的职能保险的职能 （1）分散风险）分散风险 （2）组织经济补偿）组织经济补偿 （3）融通资金）融通资金 l保险的分类保险的分类 （1）人身保险、财产保险和责任保险）人身保险、财产保险和责任保险 （2）个人保险和商务保险）个人保险和商务保险 （3）强制保险和自愿保险）强制保险和自愿保险 （4）原保险与再保险）原保险与再保险 （5）商业保险与社会保险）商业保险与社会保险