过程造价咨询规程解读与应用操作实务

1、1建设项目全过程造价咨询规程建设项目全过程造价咨询规程27188307 CECA/GC4-20092目录 第二部分交易阶段工程造价咨询第二部分交易阶段工程造价咨询第四部分竣工阶段工程造价咨询第四部分竣工阶段工程造价咨询第三部分第三部分 施工阶段工程造价咨询施工阶段工程造价咨询第一部分建设项目前期决策、设计阶段工程造价咨询第一部分建设项目前期决策、设计阶段工程造价咨询3第一部分第一部分 建设项目前期决策、设计阶建设项目前期决策、设计阶段工程造价咨询段工程造价咨询中国工程造价咨询业发展现状与开展全过程造价咨询的中国工程造价咨询业发展现状与开展全过程造价咨询的必要性必要性设计阶段工程造价咨询设计阶段

2、工程造价咨询一、一、三、三、决策阶段工程造价咨询决策阶段工程造价咨询二、二、四、四、建设项目全过程造价咨询规程建设项目全过程造价咨询规程解读解读4一、中国造价咨询业发展现状与开展全过程造价咨询的必一、中国造价咨询业发展现状与开展全过程造价咨询的必要性要性1.工程造价咨询服务范围狭窄工程造价咨询服务范围狭窄（一）中国工程造价咨询业发展现状（一）中国工程造价咨询业发展现状服务范围的拓展服务层次的拓展服务领域的拓展传统某一阶传统某一阶段的造价咨段的造价咨询询全过程造价全过程造价咨询咨询计量计价计量计价合同管理、合同管理、合同纠纷合同纠纷投融资服投融资服务务财务顾问财务顾问公共建筑、公共建筑、一般工业

3、厂一般工业厂房、房地产房、房地产开发等常规开发等常规建设工程建设工程专业化程度专业化程度高、技术复高、技术复杂的建设工杂的建设工程程5（一）中国工程造价咨询业发展现状（一）中国工程造价咨询业发展现状我国目前全过程造价管理现状我国目前全过程造价管理现状决策决策设计设计交易阶段交易阶段施工施工竣工竣工仅仅计算投资估算，不参与项目方案确定。仅仅计算概算定额，不参与设计比选和设备、材料选型以及限额设计等重大决策管理工作。计算标底价，不参与项目的开标、评标、决标活动，对合同方式选择、合同内容、条件草拟与商签介入很少。从事施工图预算审查，在工程设计变更、合约管理与索赔、工程款支付等项工作的管理中参与的程度

4、不够。只是按照竣工图纸、资料，计算最后造价，不参与竣工验收、投资和指标分析、对数据进行积累和发布6（一）中国工程造价咨询业发展现状（一）中国工程造价咨询业发展现状2.咨询取费标准偏低咨询取费标准偏低表表 部分省市工程造价咨询收费标准部分省市工程造价咨询收费标准收费项目收费基数(万元)（差额定率累进收费）费率（）500以下50010001000500050001000010000以上编制投资估算总投资0.71.10.60.90.40.60.20.450.10.3编制设计概算总投资1.13.50.930.620.451.10.30.9编制施工图预算工程造价2.562.35.01.94.313.60

5、.53.6编制竣工结算工程造价1.070.95.50.74.30.64.00.54.0施工阶段全过程造价控制工程总造价8117.594.481.57.00.56.5工程造价纠纷鉴定鉴定标的2.7132.5112.18.01.941.747l 国外，如英国工程咨询业服务收费政府没有统一规定，但国外，如英国工程咨询业服务收费政府没有统一规定，但行业协会有统一要求，工料测量师行受雇于业主，针对工行业协会有统一要求，工料测量师行受雇于业主，针对工程规模大小、难易程度，按总投资的程规模大小、难易程度，按总投资的0.5%0.5%3%3%收费，其收收费，其收费标准是较高的。费标准是较高的。l 从上表中可以看

6、出，施工阶段全过程造价控制及纠纷鉴定从上表中可以看出，施工阶段全过程造价控制及纠纷鉴定业务费率较高，但最高才达到业务费率较高，但最高才达到1.3%1.3%，与国外相比还是较低。，与国外相比还是较低。l 另外，另外，由于合同文本的不完善、咨询服务中的压价等原因，由于合同文本的不完善、咨询服务中的压价等原因，实际的咨询费用可能比规定的标准还要低实际的咨询费用可能比规定的标准还要低。l 从长远看，低报酬不可能提供稳定的优质服务，也不可能从长远看，低报酬不可能提供稳定的优质服务，也不可能培育出高水平的行业队伍。因此，需要开展全过程造价咨培育出高水平的行业队伍。因此，需要开展全过程造价咨询，提高行业报酬

7、率。询，提高行业报酬率。从上表得出结论：8（一）中国工程造价咨询业发展现状（一）中国工程造价咨询业发展现状3.执业定位不够准确执业定位不够准确 按照国际惯例，造价工程师应以按照国际惯例，造价工程师应以工程技术为基础，提供管理类咨工程技术为基础，提供管理类咨询服务。询服务。 但是，目前我国社会上大多认为，造价工程师的执业只是工程计但是，目前我国社会上大多认为，造价工程师的执业只是工程计价服务（包括工程概预算编制、工程标底或招标控制价编制、投标报价服务（包括工程概预算编制、工程标底或招标控制价编制、投标报价编制、合同价格确定等）。加之我国工程咨询管理体制尚不健全，价编制、合同价格确定等）。加之我国

8、工程咨询管理体制尚不健全，造成造价工程师在现实中的执业定位主要集中在造成造价工程师在现实中的执业定位主要集中在工程设计、招投标和工程设计、招投标和施工阶段施工阶段，并且主要是以提供，并且主要是以提供工程计价服务工程计价服务为主。为主。决策阶段决策阶段设计阶段设计阶段施工阶段施工阶段竣工阶竣工阶段段时间时间工作量曲线工作量曲线项目运行项目运行造价师工作量造价师工作量招投标阶招投标阶段段9（一）中国工程造价咨询业发展现状（一）中国工程造价咨询业发展现状4.咨询服务水平有待进一步提高咨询服务水平有待进一步提高质量管理质量管理的重要性的重要性信息管理与信息管理与档案管理的档案管理的重要性重要性组织管理

9、组织管理的重要性的重要性高素质从业人员缺乏高素质从业人员缺乏工程造价管理咨询是一项涉及到工工程造价管理咨询是一项涉及到工程技术、经济、管理、法律等多学科的专业性很强的活动，程技术、经济、管理、法律等多学科的专业性很强的活动，因而需要大量以工程技术为基础，掌握工程经济、管理、法因而需要大量以工程技术为基础，掌握工程经济、管理、法律等方面知识和技能的复合型人才。律等方面知识和技能的复合型人才。组织管理水平有待提高组织管理水平有待提高大多数企业缺乏科学规范的管理大多数企业缺乏科学规范的管理制度，如内部核算、人员管理、进度安排等都未形成完善的制度，如内部核算、人员管理、进度安排等都未形成完善的管理制度

10、。管理制度。咨询服务质量有待提高咨询服务质量有待提高在咨询服务中，基本上没有对咨在咨询服务中，基本上没有对咨询项目进行时间管理和成本管理，导致咨询成果不能按时交询项目进行时间管理和成本管理，导致咨询成果不能按时交付，咨询成本也随着时间的延长而大量增加，造成委托方的付，咨询成本也随着时间的延长而大量增加，造成委托方的不满。不满。工程造价资料的积累亟需加强工程造价资料的积累亟需加强进行技术经济分析往往只进行技术经济分析往往只靠个人经验数据的积累，许多单位并未意识到资料积累的重靠个人经验数据的积累，许多单位并未意识到资料积累的重要性要性10（二）我国工程造价咨询业发展趋势（二）我国工程造价咨询业发展

11、趋势拓展为全过程造价咨询拓展为全过程造价咨询业主工程师A/E承包商业主EPC总承包人设计采购施工供货商分包商业主PMC总承包商设计承包商供应商施工承包商DBB模式向承包商集成向承包商集成向工程师集成向工程师集成EPC模式PMC模式113.设计概算的编制、审核与调整；4.施工图预算的编制或审核；13.提出工程设计、施工方案的优化建议，各方案工程造价的编制与比选；决策阶段设计阶段交易阶段施工阶段竣工阶段1.建设项目投资估算的编制、审核与调整；2.建设项目经济评价14.协助建设单位进行投资分析、风险控制，提出融资方案的建议10.建设项目工程造价相关合同履行过程的管理；11.工程计量支付的确定，审核工

12、程款支付申请，提出资金使用计划建议；12.施工过程的设计变更、工程签证和工程索赔的处理；15.各类工程的 竣 工 结 算审核；16.竣工决算的 编 制 与 审核；17.建设项目后评价；18.建设单位委 托 的 其 他工作。 5.参与工程招标文件的编制；6.施工合同的相关造价条款的拟定；7.招标工程工程量清单的编制；8.招标工程招标控制价的编制或审核；9.各类招标项目投标价合理性的分析；全过程工程造价咨询的主要工作内容全过程工程造价咨询的主要工作内容 12年份工程造价咨询业全社会固定资产投资总额B（亿元）A/B()总额A（亿元）比上年增长（%）2005207.306624.93788773.62

13、.335232006252.928322.01109998.22.299392007290.349414.80137323.92.114342008357.784723.23172291.92.07663工程造价咨询业市场容量及固定资产投工程造价咨询业市场容量及固定资产投资状况资状况 2005-2008年中国工程造价咨询业市场年中国工程造价咨询业市场容量及其增长率容量及其增长率（1）我国逐年增多的固定资产投资是工程造价咨询业市场增长的基础，2010年工程造价咨询业的市场容量将增至560亿元左右 ；（2）工程造价咨询企业的收入增长来自于业务的拓展；）工程造价咨询企业的收入增长来自于业务的拓展；（

14、3）随着中国工程造价咨询企业业务能力的增长和竞争力的增强，我国的工程造价咨询企）随着中国工程造价咨询企业业务能力的增长和竞争力的增强，我国的工程造价咨询企业将逐步开拓国际市场。业将逐步开拓国际市场。（三）我国工程造价咨询业发展趋势（三）我国工程造价咨询业发展趋势行业收入现状及预测行业收入现状及预测 13（一）本（一）本规程规程总体介绍总体介绍编制目的编制目的l加强行业的自律管理加强行业的自律管理l规程工程造价咨询企业承担建设项目全过程造价咨询的内规程工程造价咨询企业承担建设项目全过程造价咨询的内容、范围、格式、深度要求和质量标准容、范围、格式、深度要求和质量标准l提高全过程工程造价管理咨询的成

15、果质量提高全过程工程造价管理咨询的成果质量适用范围适用范围工程造价咨询企业、注册造价工程师、造价员工程造价咨询企业、注册造价工程师、造价员各地方造价管理协会、中国建设工程造价管理协会各专业委员会各地方造价管理协会、中国建设工程造价管理协会各专业委员会（1.0.3）从事新建、扩建、改建等建设项目全过程造价管理咨）从事新建、扩建、改建等建设项目全过程造价管理咨询的咨询服务询的咨询服务（1.0.3）新建、扩建、改建等建设项目工程造价成果监督检查）新建、扩建、改建等建设项目工程造价成果监督检查二、二、 建设项目全过程造价咨询规程建设项目全过程造价咨询规程解读解读14（一）本（一）本规程规程总体介绍总体

16、介绍何谓何谓全过程造价全过程造价管理管理咨询咨询？ （2.0.5）受委托方的委托，运用工程造价管理的知识和技术，为寻求解决建设项目决策、设计、交易、施决策、设计、交易、施工、结算工、结算等各个阶段工程造价管理的最佳途径而提供的智力服务。建议：本建议：本规程规程名称改为名称改为建设项目全过程造价管理咨询规程建设项目全过程造价管理咨询规程，因为，因为全过程造价咨询一般不包括可行性研究、设计及施工方案的优化建议、融全过程造价咨询一般不包括可行性研究、设计及施工方案的优化建议、融资方案的建议等方面的内容。资方案的建议等方面的内容。15（一）本（一）本规程规程总体介绍总体介绍全过程工程造价管理咨询的任务

17、（全过程工程造价管理咨询的任务（3.1.1） 实现整个建设项目工程造价有效控制与调整，缩小投资偏差，控制投资风险，协助建设单位进行建设投资的合理筹措与投入，确保工程造价的控制目标。 全过程各阶段的划分（全过程各阶段的划分（3.1.2）决策决策阶段阶段设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段注：工程招投标注：工程招投标工程交易工程交易（工程交易：涵盖范围更广，（工程交易：涵盖范围更广，也包括除招投标方式之外的其他交易方式）也包括除招投标方式之外的其他交易方式）161 1总 则 6 6交易阶段2 2术语6.16.1招标文件与合同相关条款的拟定3 3一般规定6.26.2工程量

18、清单与招标控制价编制3.13.1任务、内容和阶段划分6.36.3投标报价分析3.23.2项目组织与实施6.46.4工程合同价款的确定3.33.3风险管理7 7施工阶段3.43.4信息管理7.17.1工程预付款3.53.5质量管理7.27.2工程计量支付3.63.6档案管理7.37.3工程变更4 4决策阶段7.47.4过程索赔4.14.1投资估算的编制与审查7.57.5偏差调整4.24.2建设项目的经济评价8 8竣工验收5 5设计阶段8.18.1工程竣工结算5.15.1设计概算的编制与审核8.28.2工程竣工决算5.25.2施工图预算的编制与审核附：条文说明目 录 17（一）本（一）本规程规程总

19、体介绍总体介绍本本规程规程先进管理思想的体现先进管理思想的体现l价值管理思想价值管理思想 如如1.0.5工程造价咨询企业应主动地配合项目管理人员和设计人员通过方案比选、优化设计和限额设计等价值分析手段价值分析手段，进行工程造价主动控制主动控制与分析，确保建设项目在经济合理的前提下技术先进。l动态管理思想动态管理思想 如如1.0.9 工程造价咨询企业应关注质量、工期等要素对工程造价的影响，当质量标准、建设工期发生变化时，应依据合同条款的有关规定，对工程造价进行及时调整及时调整。5.1.2设计概算编制应考虑动态因素对投资的影响l全过程风险管理思想全过程风险管理思想 如3.3关于风险管理条款的规定l

20、变被动控制为主动控制的思想变被动控制为主动控制的思想 如如1.0.518（一）本（一）本规程规程总体介绍总体介绍要素管理要素管理全过程全过程参与主体参与主体决策决策阶段阶段设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段3.1任务、内容和阶段划分（范围管理）任务、内容和阶段划分（范围管理）3.2 项目组织与实施（组织管理）项目组织与实施（组织管理）3.3 风险管理风险管理3.4信息管理信息管理3.5 档案管理档案管理造价咨造价咨询实施询实施主体主体造价咨询造价咨询监督主体监督主体19（3.1.3）3.设计概算的设计概算的编制、审核与编制、审核与调整；调整；4.施工图预算施工图预

21、算的编制或审核；的编制或审核；13.提出工程设提出工程设计、施工方案计、施工方案的优化建议，的优化建议，各方案工程造各方案工程造价的编制与比价的编制与比选；选；（一）本（一）本规程规程总体介绍总体介绍决策阶段决策阶段设计阶段设计阶段交易阶段交易阶段施工阶段施工阶段竣工阶段竣工阶段（3.1.3）1.建设项目投建设项目投资估算的编制、资估算的编制、审核与调整；审核与调整；2.建设项目经建设项目经济评价济评价14.协助建设单协助建设单位进行投资分位进行投资分析、风险控制，析、风险控制，提出融资方案提出融资方案的建议的建议（3.1.3）5.参与工程招标参与工程招标文件的编制；文件的编制；6.施工合同的

22、相施工合同的相关造价条款的拟关造价条款的拟定；定；7.招标工程工程招标工程工程量清单的编制；量清单的编制；8.招标工程招标招标工程招标控制价的编制或控制价的编制或审核；审核；9.各类招标项目各类招标项目投标价合理性的投标价合理性的分析；分析；（3.1.3）10.建设项目建设项目工程造价相关工程造价相关合同履行过程合同履行过程的管理；的管理；11.工程计量工程计量支付的确定，支付的确定，审核工程款支审核工程款支付申请，提出付申请，提出资金使用计划资金使用计划建议；建议；12.施工过程施工过程的设计变更、的设计变更、工程签证和工工程签证和工程索赔的处理；程索赔的处理；（3.1.3）15.各类工各类

23、工程的竣工程的竣工结算审核；结算审核；16.竣工决竣工决算的编制算的编制与审核；与审核；17.建设项建设项目后评价；目后评价；18.建设单建设单位委托的位委托的其他工作其他工作。 全过程造价管理咨询的主要工作：全过程造价管理咨询的主要工作：20（一）本（一）本规程规程总体介绍总体介绍本本规程规程与与建设工程工程量清单计价规范建设工程工程量清单计价规范GB50500-2008的衔接的衔接术语术语衔接衔接在17个术语中，其中有6个借鉴了08规范术语的描述，即招标控制价、投标价、合同价、竣工结算价、索招标控制价、投标价、合同价、竣工结算价、索赔、现场签证赔、现场签证。决策决策阶段阶段设计设计阶段阶段

24、交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段投资估算设计概算施工图预算招标控制价投标价合同价变更调价索赔、现场签证竣工结算竣工决算竣工结算价 传统传统“五算五算”与与08规范规范中中“四价四价”的提出，完善了建设工程全过程中的提出，完善了建设工程全过程中的价格概念的价格概念 。 “四价四价”及及“五算五算”中唯有中唯有合同价合同价由发、承包双方在施工合同由发、承包双方在施工合同中约定。其余均可由工程造价咨询企业编制。中约定。其余均可由工程造价咨询企业编制。21（一）本（一）本规程规程总体介绍总体介绍本本规程规程与与建设工程工程量清单计价规范建设工程工程量清单计价规范GB50500-2008

25、的衔接的衔接条款条款衔接衔接6.1.2在工程施工招标文件及合同条款拟定过程中约定的问在工程施工招标文件及合同条款拟定过程中约定的问题与题与 08规范规范4.4.4合同价款约定的内容相同合同价款约定的内容相同6.2招标控制价的有关规定招标控制价的有关规定6.4.1工程合同价款的约定执行工程合同价款的约定执行建设工程工程量清单计价建设工程工程量清单计价规范规范GB 50500-2008的有关条款。的有关条款。7.2.工程计量支付条款工程计量支付条款7.3.3工程变更的估计原则工程变更的估计原则7.4.4工程索赔程序工程索赔程序22（二）全过程造价咨询项目要素管理实务（二）全过程造价咨询项目要素管理

26、实务任务、内容和阶段划分（范围管理）任务、内容和阶段划分（范围管理）工程造价管理工程造价管理咨询的范围咨询的范围涵盖决策、设计、交易、施工、竣工全过涵盖决策、设计、交易、施工、竣工全过程的工程造价管理咨询程的工程造价管理咨询某一阶段的工程造价管理咨询某一阶段的工程造价管理咨询若干阶段的工程造价管理咨询若干阶段的工程造价管理咨询工程造价管理咨工程造价管理咨询的控制目标询的控制目标工程造价管理咨工程造价管理咨询的工作内容询的工作内容一般包括一般包括18项内容，可增加或减少项内容，可增加或减少投资估算投资估算设计概算设计概算竣工决算竣工决算设计概算超过投设计概算超过投资估算资估算10%，需，需重新上

27、报审批重新上报审批23（二）全过程造价咨询项目要素管理实务（二）全过程造价咨询项目要素管理实务项目组织与实施（组织管理）项目组织与实施（组织管理）编制要求编制要求成果文件成果文件内容规定内容规定完善工程造价咨询完善工程造价咨询企业承担咨询项目企业承担咨询项目本身的管理内容本身的管理内容工作大纲工作大纲包括项目概况、咨询服务包括项目概况、咨询服务范围、工作组织、工作进范围、工作组织、工作进度、人员安排、实施方案、度、人员安排、实施方案、质量管理等内容质量管理等内容。工作进度计划工作进度计划l服从整个建设项目的总体进度服从整个建设项目的总体进度要求要求l各类工程造价咨询成果文件的各类工程造价咨询成

28、果文件的提交时间与总体进度相协调提交时间与总体进度相协调l各类咨询成果的编制应有合理各类咨询成果的编制应有合理的工作周期的工作周期总进度计划、总进度计划、各阶段进度计划各阶段进度计划工程造价咨工程造价咨询实施方案询实施方案重点突出，内容全重点突出，内容全面，方法明确，措面，方法明确，措施具体施具体各阶段项目管理、工程造各阶段项目管理、工程造价确定、工程造价的控制、价确定、工程造价的控制、投资分析方案或措施投资分析方案或措施24（二）全过程造价咨询项目要素管理实务（二）全过程造价咨询项目要素管理实务项目组织与实施（组织管理）项目组织与实施（组织管理）内部组织管内部组织管理体系理体系外部组织管外部

29、组织管理体系理体系承担咨询项目的管理模式；承担咨询项目的管理模式；（项目式（项目式组织、职能式组织、矩阵式组织、组合式组织、职能式组织、矩阵式组织、组合式组织）组织）企业各级组织管理的职责与分工；企业各级组织管理的职责与分工；（人员的安排包括管理人员、编制（人员的安排包括管理人员、编制人员、审核人员、审定人员）人员、审核人员、审定人员）现场管理和非现场管理的协调方式现场管理和非现场管理的协调方式等等以咨询合同约定的服务内容为核心，以咨询合同约定的服务内容为核心，在确保工程项目参与各方权利与义在确保工程项目参与各方权利与义务的前提下，努力协调好与建设项务的前提下，努力协调好与建设项目参与各方的关

30、系，促进项目的顺目参与各方的关系，促进项目的顺利实施。利实施。25（二）全过程造价咨询项目要素管理实务（二）全过程造价咨询项目要素管理实务风险管理风险管理在工程项目全过程管理咨询中，应加强对前期阶段前期阶段风险的管理和控制风险的管理和控制。风险因素识别风险因素识别风险分析与评估风险分析与评估风险管理方案风险管理方案的制定的制定风险监控风险监控风险对策风险对策风险管理流程风险管理流程风险因素：合同文件、建风险因素：合同文件、建设条件、人工及设备材料设条件、人工及设备材料价格、质量、进度、施工价格、质量、进度、施工措施、汇率、自然灾害等措施、汇率、自然灾害等包括对建设项目工程造包括对建设项目工程造

31、价的影响和整个建设项价的影响和整个建设项目经济评价指标的影响目经济评价指标的影响风险回避、风风险回避、风险分散、风险险分散、风险转移转移主要监控风险事主要监控风险事件、工程索赔件、工程索赔26（二）全过程造价咨询项目要素管理实务（二）全过程造价咨询项目要素管理实务信息管理信息管理信信息息管管理理工程造工程造价信息价信息数据库数据库建立建立工程造工程造价软件价软件使用使用咨询企咨询企业管理业管理系统的系统的建设建设工程造价相关法律、法规及规范性文件为内容的工程造价相关法律、法规及规范性文件为内容的政策法政策法规数据库规数据库；工程造价管理机构发布的概预算定额和企业；工程造价管理机构发布的概预算定

32、额和企业自行积累的企业定额等为内容的自行积累的企业定额等为内容的工程定额数据库工程定额数据库；工程；工程造价管理机构发布的造价信息和自行调研掌握的人工、造价管理机构发布的造价信息和自行调研掌握的人工、材料、机械、设备等价格信息为内容的人工、材料、机材料、机械、设备等价格信息为内容的人工、材料、机械、设备械、设备价格数据库价格数据库；各类工程案例分析指标为内容的；各类工程案例分析指标为内容的工程造价指标数据库工程造价指标数据库；其他与工程造价有关为内容的资；其他与工程造价有关为内容的资料数据库。料数据库。全过程工程造价软件主要包括服务于决策阶段段的全过程工程造价软件主要包括服务于决策阶段段的估估

33、算编审软件算编审软件；服务设计阶段段的；服务设计阶段段的概算；施工图预算编概算；施工图预算编审软件审软件；服务于交易阶段；服务于交易阶段控制价编审软件及招投标管控制价编审软件及招投标管理软件理软件；服务于施工阶段的；服务于施工阶段的变更、计量及合同管理软变更、计量及合同管理软件件；服务于竣工阶段；服务于竣工阶段竣工结算软件竣工结算软件；服务于工程计价、；服务于工程计价、计量、审核的计量、审核的基础数据管理软件基础数据管理软件。项目管理系统项目管理系统：涉及咨询合同管理、咨询：涉及咨询合同管理、咨询的核心业务管理等的核心业务管理等企业管理系统企业管理系统：包括自动化办公（：包括自动化办公（OA）

34、、）、人力资源及财务管理等内容人力资源及财务管理等内容27（二）全过程造价咨询项目要素管理实务（二）全过程造价咨询项目要素管理实务质量管理质量管理质量管理要求：质量管理要求：l工程造价咨询成果文件质量工程造价咨询成果文件质量应符合国家或行业工程计价的有关规定、标准、规范的要求（3.5.4）l工程造价咨询合同应约定具体的工程咨询质量精度标准（3.5.4）l投资估算、工程概算、工程预算的预备费费率预备费费率，工程交易阶段的暂定金额的预备费率预备费率应控制在行业或地方工程造价管理机构发布的计价依据的合理范围内（3.5.5）28（二）全过程造价咨询项目要素管理实务（二）全过程造价咨询项目要素管理实务质

35、量管理质量管理质量管理措施：质量管理措施：l建立质量管理体系（3.5.1）l应对委托者提供的书面资料、自身搜集资料和基础资料进行有效性和合理性核对（3.5.2）l 成果文件应经审核、审定两级审查（3.5.3）l成果文件上签署注册造价工程师执业资格专业章或造价员从业资格专业章，对成果文件承担质量责任（3.5.3）l工程造价咨询质量的回访，质量后评价（3.5.6）29（二）全过程造价咨询项目要素管理实务（二）全过程造价咨询项目要素管理实务档案管理档案管理 档案管理制度包括：档案收集制度、统计制度、保密制度、借阅制度档案管理制度包括：档案收集制度、统计制度、保密制度、借阅制度和库房管理制度，以及档案

36、管理人员守则等。和库房管理制度，以及档案管理人员守则等。工程造价工程造价技术档案技术档案过程文件：过程文件： （保存期为（保存期为5年）年） 交易阶段：交易阶段：委托服务合同、工程施工合同或协议书、补充合委托服务合同、工程施工合同或协议书、补充合同或补充协议书、中标通知书、投标文件及其附件、招标文件及同或补充协议书、中标通知书、投标文件及其附件、招标文件及招标补遗文件、承包人的营业执照及资质等级证书、设备清单、招标补遗文件、承包人的营业执照及资质等级证书、设备清单、 施工阶段施工阶段:图纸会审记录、工程的洽商、变更、会议纪要等书图纸会审记录、工程的洽商、变更、会议纪要等书面协议或文件、施工过程

37、中甲方确认的材料、设备价款、甲供材面协议或文件、施工过程中甲方确认的材料、设备价款、甲供材料料 竣工阶段：竣工阶段：竣工验收报告及完整的竣工验收资料、工程结算竣工验收报告及完整的竣工验收资料、工程结算书及完整的结算资料、书及完整的结算资料、成果文件成果文件:(保存期为保存期为10年）年） 投资估算、工程概算、工程预算、工程量清单、招标控制价、投资估算、工程概算、工程预算、工程量清单、招标控制价、工程计量支付文件、工程索赔处理报告、工程结算等工程计量支付文件、工程索赔处理报告、工程结算等30三、决策阶段工程造价咨询三、决策阶段工程造价咨询l 投资估算的编制与审查投资估算的编制与审查l 建设项目的

38、经济评价建设项目的经济评价314.1投资估算的编制与审查投资估算的编制与审查设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段决策决策阶段阶段（1）投资估算费用构成）投资估算费用构成32（2）投资估算基本原理）投资估算基本原理建设工程投资估算划分为静态投资和动态投资两个部分。投资估算主要依据项目总体构思和描述报告进行编制，报告中不同的因素对各项费用有着不同的影响作用，各项费用逐步汇总形成建设投资估算，如图所示。33（3）投资估算编制要求）投资估算编制要求设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段决策决策阶段阶段投资估算编制应内容全面、费用构成完整、计算合理，

39、深度应满投资估算编制应内容全面、费用构成完整、计算合理，深度应满足建设项目决策的不同阶段对其进行经济评价的要求。足建设项目决策的不同阶段对其进行经济评价的要求。 规划阶段规划阶段项目建议书阶段项目建议书阶段预可研阶段预可研阶段可研阶段可研阶段l粗略地估算建设粗略地估算建设项目所需要的投项目所需要的投资额资额l对投资估算精度对投资估算精度的要求为允许误的要求为允许误差大于差大于30% l投资估算的意义：投资估算的意义：判断判断个项目是否个项目是否需要进行入需要进行入阶段阶段的工作。的工作。l投资估算精度的投资估算精度的要求为误差控制在要求为误差控制在30%以内以内 l投资估算的意投资估算的意义：

40、据以确定是义：据以确定是否进行详细可行否进行详细可行性研究性研究 。l投资估算精度投资估算精度的要求为误差控的要求为误差控制在制在20%以内以内 l经审查批准之后，经审查批准之后，作为工程设计任务作为工程设计任务书中规定的项目投书中规定的项目投资限额，并可据此资限额，并可据此列入项目年度基本列入项目年度基本建设计划。建设计划。l对投资估算精度对投资估算精度的要求为误差控制的要求为误差控制在在10%以内以内34设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段决策决策阶段阶段 （4）投资估算编制方法）投资估算编制方法阶段阶段方法方法适用范围适用范围公式公式项目建议项目建议书阶段书阶

41、段生产能生产能力指数力指数法法应用于应用于设计深度不足设计深度不足，拟建建设项目与类似建，拟建建设项目与类似建设项目的规模不同，设计定型并系列化，行业设项目的规模不同，设计定型并系列化，行业内相关指数和系数等基础资料完备的情况。内相关指数和系数等基础资料完备的情况。 C C2 2=C=C1 1（Q Q2 2/Q/Q1 1）X X f f系数估系数估算法算法应用于设计深度不足，拟建建设项目与类似建应用于设计深度不足，拟建建设项目与类似建设项目的主体工程费或主要生产工艺设备投资设项目的主体工程费或主要生产工艺设备投资比重较大，行业内相关系数等基础资料完备的比重较大，行业内相关系数等基础资料完备的情

42、况情况C = EC = E（1 + f1 + f1 1P P1 1 + + f f2 2P P2 2 + f+ f3 3P P3 3 + + ）+ I+ I比例估比例估算法算法应用于设计深度不足，拟建建设项目与类似建应用于设计深度不足，拟建建设项目与类似建设项目的主要生产工艺设备投资比重较大，行设项目的主要生产工艺设备投资比重较大，行业内相关系数等基础资料完备的情况。业内相关系数等基础资料完备的情况。 C=QiPi/k C=QiPi/k混合法混合法采用生产能力指数法与比例估算法或系数估算法与比例估算法混合进行估采用生产能力指数法与比例估算法或系数估算法与比例估算法混合进行估算其相关投资额的方法

43、。算其相关投资额的方法。可行性可行性研究阶研究阶段段指标估指标估算法算法估算指标法应根据不同地区、年代；工艺流程、定额、价格及费用标准而估算指标法应根据不同地区、年代；工艺流程、定额、价格及费用标准而进行调整换算，才能提高其精确度。可研阶段应采用指标估算法。进行调整换算，才能提高其精确度。可研阶段应采用指标估算法。35这种方法是把建设项目以单项工程或单位工程，按建设内容纵向划分为各个主要生产设施、辅助及公用设施、行政及福利设施以及各项其他基本建设费用，按费用性质横向划分为建筑工程、设备购置、安装工程等，根据各种具体的投资估算指标，进行各单位工程或单项工程投资的估算，在此基础上汇集编制成拟建建设

44、项目的各个单项工程费用和拟建项目的工程费用投资估算。再按相关规定估算工程建设其他费用、基本预备费等，形成拟建项目静态投资。按建设内容纵向划分：投资估算=主要生产设施+辅助及公用设施+行政及福利设施+其他基本建设费用按费用性质横向划分：1）单位工程费用=建筑工程费+设备购置费+安装工程费 单项工程费用=单位工程费用静态投资估算=单项工程费用+工程建设其他费用+基本预备费2）单项工程费用=建筑工程费+安装工程费+设备购置费 工程费用=单项工程费用静态投资估算=工程费用+工程建设其他费用+基本预备费指标估算法指标估算法36序号工程和费用名称估算价值（万元）技术经济指标建筑工程费设备及工器具购置费安装

45、工程费其他费用合计单位数量单位价值%一工程费用(一)主要生产系统(二)辅助生产系统二工程建设其他费用三预备费四建设期贷款利息五流动资金投资估算合计（万元）投资估算汇总表投资估算汇总表37设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段决策决策阶段阶段 4.1.5投资估算审查要求投资估算审查要求1. 审核投资估算编制所采用的审核投资估算编制所采用的编制依据编制依据的全面性、时效性的全面性、时效性和准确性；和准确性；2. 审核审核投资估算方法投资估算方法选择的适应性、科学性；选择的适应性、科学性；3. 审核投资估算审核投资估算编制内容与要求编制内容与要求的一致性；的一致性；4. 审

46、核投资估算的审核投资估算的费用项目费用项目的准确性、全面性和合理性，的准确性、全面性和合理性，避免在投资估算编制中出现费用的重复或遗漏。避免在投资估算编制中出现费用的重复或遗漏。 4.1.4投资估算编制与审查依据投资估算编制与审查依据建设项目投资估算编审规程建设项目投资估算编审规程CECA/GC1-2007 （5）投资估算的审查）投资估算的审查38设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段决策决策阶段阶段 4.2建设项目的经济评价建设项目的经济评价经济评价经济评价财务评价财务评价国民经济国民经济评价评价 国民经济评价适用范围：国民经济评价适用范围：政府预算内投资的公益性项

47、目和公共基础设施建设项目、生态环境项目、资源开发项目等；政府预算内投资的公益性项目和公共基础设施建设项目、生态环境项目、资源开发项目等； 政府各项专项建设基金投资的基础设施、基础产业建设项目；政府各项专项建设基金投资的基础设施、基础产业建设项目； 利用国际金融组织和外国政府贷款，需要政府主权信用担保的项目；利用国际金融组织和外国政府贷款，需要政府主权信用担保的项目； 法律、法规规定的其他政府投资项目；法律、法规规定的其他政府投资项目； 需要政府核准的企业投资项目需要政府核准的企业投资项目主要内容包括影子价格及评价参数选取、主要内容包括影子价格及评价参数选取、效益费用范围与数值调整、国民经济评价

48、效益费用范围与数值调整、国民经济评价报表编制、国民经济评价结论报表编制、国民经济评价结论包括财务评价基础数据与参数选取、包括财务评价基础数据与参数选取、销售收入与成本费用估算、财务评价销售收入与成本费用估算、财务评价报表编制、报表编制、盈利能力分析、偿债能力盈利能力分析、偿债能力分析、不确定性分析分析、不确定性分析、财务评价结论、财务评价结论39设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段决策决策阶段阶段 4.2.4、4.2.5、4.2.6 经济评价指标经济评价指标评价内评价内容容基本报表基本报表评价指标评价指标静态指标静态指标动态指标动态指标盈利盈利能力能力分析分析融资前

49、融资前分析分析项目投资现金流量表项目投资现金流量表项目投资回收期项目投资回收期项目投资财务内部收益率项目投资财务内部收益率项目投资财务净现值项目投资财务净现值融资后融资后分析分析项目资本金现金流量表项目资本金现金流量表项目资本金财务内部收益率项目资本金财务内部收益率投资各方现金流量表投资各方现金流量表投资各方财务内部收益率投资各方财务内部收益率利润与利润分配表利润与利润分配表总投资收益率总投资收益率项目资本金净利润率项目资本金净利润率偿债偿债能力能力分析分析借款还本付息计划表借款还本付息计划表（资金来源与运用表）（资金来源与运用表）偿债备付率偿债备付率、利息备付率利息备付率借款偿还期借款偿还期

50、资产负债表资产负债表资产负债率资产负债率、流动比率流动比率速动比率速动比率不确不确定性定性分析分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析盈亏平衡产量盈亏平衡产量盈亏平衡生产能力利用率盈亏平衡生产能力利用率 敏感性分析敏感性分析灵敏度灵敏度不确定因素的临界值不确定因素的临界值 40四、设计阶段工程造价咨询四、设计阶段工程造价咨询l设计概算的编制与审核设计概算的编制与审核l施工图预算的编制与审核施工图预算的编制与审核 41设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段决策决策阶段阶段5.1.1设计概算的主要工作内容设计概算的主要工作内容设计概算的编制设计概算的编制：是在设计阶段段对建设项目投是

51、在设计阶段段对建设项目投资额度的概略计算和确定。资额度的概略计算和确定。设计概算的审核：设计概算的审核：是对设计概算编制依据的合法性、是对设计概算编制依据的合法性、时效性、适用性和概算报告的完整性、准确性、全面性时效性、适用性和概算报告的完整性、准确性、全面性进行检查、核对，确保设计概算编制正确合理。进行检查、核对，确保设计概算编制正确合理。调整概算的编制：调整概算的编制：指由于某些原因原设计概算额指由于某些原因原设计概算额不能满足建设项目实际需要时，按照一定的要求和程不能满足建设项目实际需要时，按照一定的要求和程序编制调整概算，并须经原概算审批部门的重新审批。序编制调整概算，并须经原概算审批

52、部门的重新审批。42设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段决策决策阶段阶段l内容全面、费用构成完整、计算合理；内容全面、费用构成完整、计算合理；l应按编制时建设项目所在地的价格水平编制；应按编制时建设项目所在地的价格水平编制；l应考虑建设项目施工条件等因素对投资的影响；应考虑建设项目施工条件等因素对投资的影响；l还应按项目合理工期预测建设期价格水平，以及资产租赁和贷款还应按项目合理工期预测建设期价格水平，以及资产租赁和贷款的时间价值等动态因素对投资的影响。的时间价值等动态因素对投资的影响。5.1.2设计概算的编制要求设计概算的编制要求5.1.5设计概算的审核要求设计概

53、算的审核要求l审核审核设计概算编制设计概算编制依据的合法性、时效性、适用性和概算报告的完整性、依据的合法性、时效性、适用性和概算报告的完整性、准确性、全面性；准确性、全面性；l审核设计概算编制的审核设计概算编制的工程数量工程数量，应达到基本准确、无漏项，应达到基本准确、无漏项l编制深度编制深度应符合现行编制规定，采用应符合现行编制规定，采用定额取费标准定额取费标准正确，选用正确，选用价格信息价格信息符符合市场情况，计算无错误，经济指标分析合理、计价正确。合市场情况，计算无错误，经济指标分析合理、计价正确。5.1.6调整概算的编制要求调整概算的编制要求调整概算应对工程概算调整的原因作详尽分析说明

54、，所调整的内容在调调整概算应对工程概算调整的原因作详尽分析说明，所调整的内容在调整概算总说明中要逐项与原批准概算对比，并编制调整前后概算对比表，整概算总说明中要逐项与原批准概算对比，并编制调整前后概算对比表，分析主要变更原因。分析主要变更原因。43设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段决策决策阶段阶段5.1.3三级设计概算三级设计概算总概算总概算综合概算综合概算单位工程概算（基础）单位工程概算（基础）工程建设其他费用概工程建设其他费用概算算各单位建筑工程各单位建筑工程概算概算各单位设备及安装各单位设备及安装工程概算工程概算单项工程综合概算单项工程综合概算建建 设设 项

55、项 目目 总总 概概 算算生产或经营性项目铺底流动资生产或经营性项目铺底流动资金概算金概算预备费、建设期贷预备费、建设期贷款利息、款利息、 投资方投资方向调节税概算向调节税概算设计概算的三级概算关系图设计概算的三级概算关系图 44设计概算编制的程序设计概算编制的程序45设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段决策决策阶段阶段设计概算编制方法设计概算编制方法建筑单位建筑单位工程概算工程概算概算定额法：概算定额法：适用于初步设计达到一定深度，建筑结适用于初步设计达到一定深度，建筑结构比较明确，能按照初步设计的平面、立面、剖面图构比较明确，能按照初步设计的平面、立面、剖面图纸

56、计算出楼地面、墙身、门窗和屋面等分部工程（或纸计算出楼地面、墙身、门窗和屋面等分部工程（或扩大结构件）项目的工程量。扩大结构件）项目的工程量。概算指标法概算指标法：适用于初步设计深度不够，不能准确地：适用于初步设计深度不够，不能准确地计算出工程量，但工程设计技术比较成熟而又有类似计算出工程量，但工程设计技术比较成熟而又有类似工程概算指标可以利用时。工程概算指标可以利用时。类似工程预算法：类似工程预算法：适用于拟建工程初步设计与已完工适用于拟建工程初步设计与已完工程或在建工程的设计相类似而又没有可用的概算指标程或在建工程的设计相类似而又没有可用的概算指标时采用，但必须对建筑结构差异和价差进行调整

57、。时采用，但必须对建筑结构差异和价差进行调整。 46设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段决策决策阶段阶段设备及安设备及安装单位工装单位工程概算程概算设计概算编制方法设计概算编制方法预算单价法：预算单价法：适用于初步设计较深，有详细的设备清适用于初步设计较深，有详细的设备清单时单时扩大单价法：扩大单价法：适用于初步设计深度不够，设备清单不适用于初步设计深度不够，设备清单不完备，只有主体设备或仅有成套设备重量时，可采用完备，只有主体设备或仅有成套设备重量时，可采用主体设备、成套设备的综合扩大安装单价来编制概算主体设备、成套设备的综合扩大安装单价来编制概算设备价值百分比法

58、：设备价值百分比法：适用于初步设计深度不够，只有适用于初步设计深度不够，只有设备出厂价而无详细规格、重量时，安装费可按占设设备出厂价而无详细规格、重量时，安装费可按占设备费的百分比计算备费的百分比计算 。综合吨位指标法综合吨位指标法：当初步设计提供的设备清单有规格：当初步设计提供的设备清单有规格和设备重量时，可采用综合吨位指标编制概算和设备重量时，可采用综合吨位指标编制概算 47设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段决策决策阶段阶段5.2施工图预算的编制与审核施工图预算的编制与审核输入输入5.2.2施工图预施工图预算编制要求算编制要求5.2.3施工图预施工图预算编制依

59、据算编制依据5.2.5施工施工图编图编制方制方法法编制编制5.2.4设计预算设计预算文件文件输出输出5.2.6施工施工图预图预算的算的审核审核48设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段决策决策阶段阶段5.2.1施工图预算的主要工作内容施工图预算的主要工作内容施工图施工图总预算总预算单项工程单项工程施工图概算施工图概算单位工程施工图预算单位工程施工图预算建筑工程预算装饰装修工程预算给排水工程预算电气照明工程预算暖通工程预算一般土建工程预算安装工程预算单项工程预算49设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段决策决策阶段阶段5.2.2施工图预算的编制

60、要求施工图预算的编制要求l保证其保证其编制依据编制依据的合法性、有效性；的合法性、有效性；l保证工程项目预算无漏项、保证工程项目预算无漏项、工程量计算工程量计算准确；准确；l保证预算报告的完整性、准确性、全面性；保证预算报告的完整性、准确性、全面性；l要考虑施工现场实际情况，并结合合理的施工组织设计进行编要考虑施工现场实际情况，并结合合理的施工组织设计进行编制；制；l编制的施工图预算价应控制在已批准的设计概算投资范围内。编制的施工图预算价应控制在已批准的设计概算投资范围内。50设计设计阶段阶段交易交易阶段阶段施工施工阶段阶段竣工竣工阶段阶段决策决策阶段阶段5.2.3施工图预算的编制依据施工图预