外贸第一学期期末作业

1、期末作业期末作业目录目录初识外贸贸易流程信用证L/C国际贸易术语初识外贸世界各国之间商品、服务和要求交换的活动，国际贸易是各国之间分工的表现形式，反映了世界各国在经济上的相互共存一国同他国所进行的商品、技术和服务的交换活动返回目录外贸特点国际贸易具有不同于国内贸易的特点，其交易过程、交易条件、贸易做法及所涉及的问题，都远比国内贸易复杂。具体表现：交易双方处在不同国家和地区，在洽商交易和履约的过程中，涉及到各自不同的制度、政策措施、法律、惯例和习惯做法，情况错综复杂。稍有疏忽，就可能影响经济利益的顺利实现。 国际贸易的中间环节多，涉及面广，除交易双方当事人外，还涉及商检、运输、保险、金融、车站、

2、港口和海关等部门以及各种中间商和代理商。如果哪个环节出了问题，就会影响整笔交易的正常进行，并有可能引起法律上的纠纷。另外，在国际贸易中，交易双方的成交量通常都比较大，而且交易的商品在运输过程中可能遭到各种自然灾害、意外事故和其它外来风险。所以通常还需要办理各种保险，以避免或减少经济损失。国际市场广阔，交易双方相距遥远，加之国际贸易界的从业机构和人员情况复杂，故易产生欺诈活动，稍有不慎，就可能受骗上当，货款两空，蒙受严重的经济损失。国际贸易易受政策、经济形势和其它客观条件变化的影响，尤其在当前国际局势动荡不定、国际市场竞争和贸易摩擦愈演愈烈以及国际市场汇率经常浮动和货价瞬息万变的情况下，国际贸易

3、的不稳定性更为明显，从事国际贸易的难度也更大。返回目录贸易流程贸易流程1客户询盘。2报价磋商。3签立订单。4下达生产通知。5 验货。6制备基本文件：制作出口合同，出口商业发票，装箱单等文件。7办理商检。8 租船订仓：9 安排拖柜，将货物运送到货代仓库。10委托报关：11 获得运输文件：12 准备其他文件：商业发票、FORMA原产地证书或一般原产地证、装运通知、装箱单。13交单14业务登记：每单出口业务在完成后要及时做登记，包括电脑登记及书面登记，便于以后查询，统计等。返回目录贸易流程图返回目录信用证L/C返回目录内容(1)对信用证本身的说明。如其种类、性质、有效期及到期地点。(2)对货物的要求

4、。根据合同进行描述。(3)对运输的要求。(4)对单据的要求，即货物单据、运输单据、保险单据及其它有关单证。(5)特殊要求。(6)开证行对受益人及汇票持有人保证付款的责任文句。(7)国外来证大多数均加注：“除另有规定外，本证根据国际商会跟单信用证统一惯例即国际商会600号出版物 （ucp600）办理。”(8)银行间电汇索偿条款(t/t reimbursement clause)。信用证三原则：信用证三原则：一、信用证交易的独立抽象原则；二、信用证严格相符原则；三、信用证欺诈例外原则。返回目录格式1/2LETTER OF CREDITLETTER OF CREDIT编号：编号： Reference

5、:Reference:作者：作者： Author:Author:标题：标题： Title:Title:发往：发往： Send to:Send to:报文类型：报文类型： Message Type:Message Type:优先级：优先级： Priority:Priority:传送监控：传送监控： Delivery Monitoring:Delivery Monitoring:27 27 ： 报文页次报文页次 sequence of totalsequence of total40A 40A ：跟单信用证类型跟单信用证类型 form of documentary creditform of do

6、cumentary credit2020： 跟单信用证号码跟单信用证号码 documentary credit numberdocumentary credit number2323：预通知编号预通知编号 Reference to Pre-AdviceReference to Pre-Advice31C 31C ：开证日期开证日期date of issuedate of issue31D 31D ：到期日到期日 date of expiry date of expiry 到期地点到期地点place of expiryplace of expiry51A 51A ：开证开证申请人申请人银行银行银

7、行代码银行代码 applicant bank-BICapplicant bank-BIC50 50 ： 开证申请人开证申请人 applicantapplicant59 59 ： 受益人受益人 beneficiarybeneficiary32B 32B ： 币别代号与金额币别代号与金额 currency code, amountcurrency code, amount返回目录格式2/240E ：适用规则适用规则 applicable rules41D ：向银行押汇向银行押汇 押汇方式为押汇方式为 available with by name/address42C ：汇票汇票汇款汇款期限期限 d

8、rafts at42A ：汇票付款人汇票付款人银行代码银行代码 drawee-BIC43P ：分批装运分批装运条款条款 partial shipments43T ：转运条款转运条款 transshipment44A ：装船装船/ /发运发运/ /接受监管的地点接受监管的地点 loading on board / dispatch/taking in charge44B ：货物发送最终目的地货物发送最终目的地 for transportation to 44C ：最迟装运日期最迟装运日期 latest date of shipment45A ：货物货物/ /劳务描述劳务描述 descriptio

9、n of goods and/or services46A ：单据单据要求要求 documents required47A ：附加款件附加款件 additional conditions71B ：费用负担费用负担 charges48 ：交单交单期限期限 period for presentation49 ：保兑保兑指示指示 confirmation instructions78 ：给给付款行付款行/ /承兑行承兑行/ /议付行的指示议付行的指示 instructions to pay/accept/negotiate bank72 ：附言附言 sender to receiver inform

10、ation返回目录权利义务（当事人）开证人开证人(opener/applicant)(opener/applicant)指向银行申请开立信用证的人，在信用证中又称开证人。义务：根据合同开证；向银行交付比例押金；及时付款赎单权利：验、退赎单；验、退货（均以信用证为依据）说明：开证申请书有两部分即对开证行的开证申请和对开证行的声明和保证（申明赎单付款前货物所有权归银行；开证行及其代理行只负单据表面是否合格之责；开证行对单据传递中的差错不负责；对“不可抗力”不负责；保证到期付款赎单；保证支付各项费用；开证行有权随时追加押金；有权决定货物代办保险和增加保险级别而费用由开证申请人负担。信用证受益人信用证

11、受益人(beneficiary)(beneficiary)指信用证上所指定的有权使用该证的人，即出口人或实际供货人。义务：收到信用证后应及时与合同核对，不符者尽早要求开证行修改或拒绝接受或要求开证申请人指示开证行修改信用证；如接受则发货并通知收货人，备齐单据在规定时间向议付行交单议付；对单据的正确性负责，不符时应执行开证行改单指示并仍在信用证规定期限交单。权利：被拒绝修改或修改后仍不符有权在通知对方后单方面撤消合同并拒绝信用证；交单后若开证行倒闭或无理拒付可直接要求开证申请人付款；收款前若开证申请人破产可停止货物装运并自行处理；若开证行倒闭时信用证还未使用可要求开证申请人另开。返回目录权利义务

12、（银行）信用证开证行（信用证开证行（opening/issuing bankopening/issuing bank）指接受开证申请人的委托开立信用证的银行，它承担保证付款的责任。义务：正确、及时开证；承担第一性付款责任权利：收取手续费和押金；拒绝受益人或议付行的不符单据；付款后如开证申请人无力付款赎单时可处理单、货；货不足款可向开证申请人追索余额。信用证通知行信用证通知行(advising/notifying bank)(advising/notifying bank)指受开证行的委托，将信用证转交出口人的银行，它只证明信用证的真实性，不承担其他义务，是出口地所在银行。需要证明信用证的真实性

13、；转递行只负责照转。信用证议付银行信用证议付银行(negotiating bank)(negotiating bank)指愿意买入受益人交来跟单汇票的银行。根据信用证开证行的付款保证和受益人的请求，按信用证规定对受益人交付的跟单汇票垫款或贴现，并向信用证规定的付款行索偿的银行（又称购票行、押汇行和贴现行；一般就是通知行；有限定议付和自由议付）。义务：严格审单；垫付或贴现跟单汇票；背批信用证；权利：可议付也可不议付；议付后可处理（货运）单据；议付后开证行倒闭或借口拒付可向受益人追回垫款。返回目录权利义务（银行）信用证付款银行信用证付款银行(paying bank)(paying bank)指信用

14、证上指定付款的银行，在多数情况下，付款行就是开证行。对符合信用证的单据向受益人付款的银行（可以是开证行也可受其委托的另家银行）。有权付款或不付款；一经付款，无权向受益人或汇票持有人追索。信用证保兑行信用证保兑行(confirming bank)(confirming bank)受开证行委托对信用证以自己名义保证的银行。加批“保证兑付”；不可撤消的确定承诺；独立对信用证负责，凭单付款；付款后只能向开证行索偿；若开证行拒付或倒闭，则无权向受益人和议付行追索。信用证承兑行信用证承兑行(accepting bank)(accepting bank)指对受益人提交的汇票进行承兑的银行，亦是付款行。信用证

15、偿付行信用证偿付行(reimbursing bank)(reimbursing bank)指受开证行在信用证上的委托，代开证行向议付行或付款行清偿垫款的银行（又称清算行）。只付款不审单；只管偿付不管退款；不偿付时开证行偿付。返回目录运作流程运作流程(1)开证申请人根据合同填写开证申请书并交纳押金或提供其他保证，请开证行开证。(2)开证行根据申请书内容，向受益人开出信用证并寄交出口人所在地通知行。(3)通知行核对印鉴无误后，将信用证交受益人。(4)受益人审核信用证内容与合同规定相符后，按信用证规定装运货物、备妥单据并开出汇票，在信用证有效期内，送议付行议付。(5)议付行按信用证条款审核单据无误后

16、，把货款垫付给受益人。(6)议付行将汇票和货运单据寄开证行或其特定的付款行索偿。(7)开证行核对单据无误后，付款给议付行。(8)开证行通知开证人付款赎单。返回目录返回目录信用证审核首先要审核的是信用证是否是IRREVOCABLE(不可撤销的信用证)，因为要做可以撤销的信用证卖方的风险就会增加很多，卖方随时可以撤销，但是现在的信用证一般都是不可以撤销的，国际上也不让做可撤销的信用证，即使是买卖双方同意，银行开立的时候也是开不可撤销的信用证，但是我们还是注意一下好，要相信谁都会犯错误的即使是银行。返回目录信用证审核第二：也是很重要的一点那就是要一个字母、一个字母的检查信用证草稿上面Benefici

17、ary(受益方也就是出口方)，因为信用证所有名称都是大写的和我们平时的写作习惯不同，我们要克服这点，仔细认真的核对受益方的公司名称和地址要确保其和我们单位出口章上面公司名称保持一致，这关系到我们是否能顺利收到货款。注：一个字母也不能错。返回目录信用证审核DATE AND PLACE OF EXPIRY（失效日期和失效地），如果可以的话，尽量让客户同意失效在中国，这样我们就会有多一点的时间，要是失效地是国内的话，我们寄出单据的时间等同于失效地在国外他们银行收到单据的时间。要是客户不同意失效地在国内的话，就要首先算好他们需要的货我们所需要的时间，而且要考虑到生产过程中发生的各种问题还有船期的问题，

18、不是哪个国家都是每天都有船的，一般都是周三或者周末的船，所以我们给客户的交期要算上：货物生产的时间+一周的报关+一周的商检+一周的提单日期（货物之后才会出提单正本，还有提单的运输时间）+一到二周银行审单、交单的时间，所以我们在给客户交期的时候一定要计算好时间，以免最后因为我们自己的原因造成任何的不符点。返回目录信用证审核PORT OF DISCHARGE/ AIRPORT OF DESTINATION 和LATEST DATE OF SHIPMENT ,我们要和货代确认对方给我们的信用证上面的目的港是否单独可以出现在提单上面，因为我做过一次土耳其的信用证就是这样的，信用证上面的目的港或者卸货港

19、不能单独出现在提单上面，只是因为客户给的港口还包含很多的港口，最终卸货的港口是这个港口中其中的一个港口，但是信用证上面不包含那个小港口，这样就造成了信用证的一个不符点。另外最晚装运期一定要和我们自己生产货物的时间中间有一个间隔期，因为货物的运输需要时间、商检和报关都是需要时间的，我们把时间弄的太紧，稍微一个环节出现点错误就会造成我们晚交货。返回目录信用证审核DESCRIPTION OF GOODS AND /OR SERVICES ,货描部分也是很重要的，我们逐条的看，客户所要求的我们是否能做到，货品描述是否能按照信用证上面的要求一个字母不错的出现在提单上面，一般客户要求的单据有COMMERC

20、IAL INVOICE +ORIGINAL 3 FULL SET CLEAN ON BOARD BILL OF LOADING + CERTIFICATE OF ORIGINAL+WEIGHT LIST 这都是一般信用证的要求文件，要是和食物有关的，例如装食物的器皿，客户还会特别的要求一个HEALTH CERTIFICATE (健康证)、CONTENT OF LISTS OF PRODUCTS(产品成分表),因为西方国家很注重安全问题。注:在西方国家他们认为贸促会（LOCAL CHAMBER ）比咱们国家的商检局更有权威,而且贸促会只有一搬产地证，要是有条件的话，最好公司在贸促会和商检局同时备

21、案，这样客户无论要求是哪个单位出的产地证我们都能做到。返回目录在审核信用证草稿的时候基本最主要的也就是这几项，我们不要怕麻烦，不论什么时候发现错误，都可以要求客户修改，因为修改草稿是不需要花钱的，修改信用证的时候才需要花钱，所以我们一定要仔细的审核信用证的草稿，因为一旦客户开出信用证不到万不得已，他是不会对信用证做任何修改的。返回目录防范对策防范对策从上述跟单信用证诈骗的各种情况来看，诈骗分子从上述跟单信用证诈骗的各种情况来看，诈骗分子的行骗对象主要是我方出口企业，而受害者还涉及的行骗对象主要是我方出口企业，而受害者还涉及出口方银行和工贸公司均应密切配合，采取切实有出口方银行和工贸公司均应密切

22、配合，采取切实有效的措施，以避免或减少上类诈骗案的发生，具体效的措施，以避免或减少上类诈骗案的发生，具体可实施如下防范对策：可实施如下防范对策：第一、第一、出口出口方银行方银行( (指通知行指通知行) )必须认真负责地核验必须认真负责地核验信用证的真实性，并掌握信用证的真实性，并掌握开证行开证行的的资信情况资信情况。对于。对于信开信用证，应仔细核对印鉴是否相符，大额来证信开信用证，应仔细核对印鉴是否相符，大额来证还应要求开证行加押证实；对于电开信用证及其修还应要求开证行加押证实；对于电开信用证及其修改书，应及时查核密押相符与否，以防止假冒和伪改书，应及时查核密押相符与否，以防止假冒和伪造。同时

23、，还应对开证行的名称、地址和资信情况造。同时，还应对开证行的名称、地址和资信情况与银行年鉴进行比较分析，与银行年鉴进行比较分析， 发现疑点，立即向开发现疑点，立即向开证行或证行或代理行代理行查询，以确保来证的真实性、合法性查询，以确保来证的真实性、合法性和开证行的可靠性。和开证行的可靠性。返回目录第二、出口企业必须慎重选择贸易伙伴。在寻找贸易伙第二、出口企业必须慎重选择贸易伙伴。在寻找贸易伙伴和贸易机会时，应尽可能通过正式途径伴和贸易机会时，应尽可能通过正式途径( (如参加广交会如参加广交会和实地考察和实地考察) )来接触和了解客户，不要与来接触和了解客户，不要与资信资信不明或资信不明或资信不好的客户做生意。在签订合同前，应设法委托有关咨不好的客户做生意。在签订合同前，应设法委托有关咨询机构对客户进行询机构对客户进行资信调查资信调查，以便心中有数，作出正确，以便心中有数，作出正确的选择，以免错选贸易伙伴，自食苦果。的选择，以免错选贸易伙伴，自食苦果。第三、银行和出口企业均需对信用证进行认真审核。银第三、银行和出口企业均需对信用证进行认真审核。银行行审证审证侧重来证还