项目三：保险合同

1、 项目三 解读保险合同 【知识目标】1、保险合同的概念、特征与构成要素2、保险合同的基本内容、形式与种类 3、保险合同解释原则与争议处理方式 【技能目标】1、能订立保险合同2、能解读保险合同3、能够运用保险合同解释原则处理保险案例【项目导入】【项目导入】 200万保险金该不该赔全国投保时间最短的保险合同理赔案事业有成的年轻经理陶勇（化名），投了保额高达300万元人民币的人寿保险，缴付了首期保费后不到十小时就不幸遇难身亡，保险公司赔付了主险合同下100万元保险金，但对附加合同下200万元保险金拒绝赔付，死者母亲不服，将保险公司推上被告席。2002年8月29日，这宗全国投保时间最短保额最多的个人寿

2、险理赔案在某人民法院开庭审理。由于索赔标的高达200万元，引起了保险业界的普遍关注。审判长归纳出三个主要辩论焦点：保险合同是否成立；保险合同是否生效；先期付费是保费还是预付款。原被告双方代理人唇枪舌剑，各执己见。 1.1保险合同的特征1.1.1射悻性。射悻就是偶然、不确定的意思。因此，通俗地说，保险合同具有机会性的特点。一般的民商事合同所涉及的权益或损失都具有相应的等价性，但是在保险合同中，投保人支付保险费的行为是肯定的，而保险人对某被保险人是否赔偿或给付保险金则依保险事故是否发生而定，是不肯定的。任务任务1 1 认知保险合同特征与表现形式认知保险合同特征与表现形式 1.1.21.1.2双务性

3、。双务性。 合同有单务和双务合同之分。当事人一方负给付义务，合同有单务和双务合同之分。当事人一方负给付义务，另一方只享有权利的合同为单务合同。如赠与合同、无偿另一方只享有权利的合同为单务合同。如赠与合同、无偿保管合同、无偿借贷合同等都属于单务合同。双务合同则保管合同、无偿借贷合同等都属于单务合同。双务合同则是当事人双方都享有权利和承担义务，一方的权利即为另是当事人双方都享有权利和承担义务，一方的权利即为另一方的义务。保险合同是双务性合同。保险双方均享有相一方的义务。保险合同是双务性合同。保险双方均享有相应的权利和承担义务。应的权利和承担义务。任务任务1 1 认知保险合同特征与表现形式认知保险合

4、同特征与表现形式1.1.3补偿性 主要是对财产保险合同而言。即保险人对投保人所承担的义务仅限于损失部分的补偿，保险赔偿不能高于损失的数额。保险最主要的目的就是为了让被保险人恢复到损失发生前时的经济状况，而不是改善被保险人的经济状况，因而，购买保险是不会让被保险人额外获利的，否则将极易诱发道德风险。任务任务1 1 认知保险合同特征与表现形式认知保险合同特征与表现形式 1.1.4 附合与约定并存性。 保险合同的产生是以附合为主，以约定为辅。所谓附合合同是指由当事人一方提出合同的主要内容，另一方只是做出取或舍的决定，一般没有商议变更的余地。保险合同的条款不是由当事人双方协商拟订的，而是由保险人事先拟

5、订好，投保人在进行投保选择时，对所选择的险种基本条款只能表示接受与否，一般没有修改某项条款的权利。若投保人有某种特殊的要求，也只能采用保险人事先准备的附加条款作为原有条款的修改或补充，或另附特别约定批单。 任务任务1 1 认知保险合同特征与表现形式认知保险合同特征与表现形式1.1.5要式性 凡是法律要求必须具备一定的形式和手续的合同称为要式合同，反之为不要式合同。保险合同属于要式合同。根据我国保险法规定，保险合同要以书面形式订立，其书面形式主要表现为保险单、其他保险凭证及当事人协商同意的其他书面协议。保险合同以书面形式订立也是国际惯例。它可以使各方当事人明确了解自己的权利和义务，并作为解决纠纷

6、的重要依据。任务任务1 1 认知保险合同特征与表现形式认知保险合同特征与表现形式任务任务1 1 认知保险合同特征与表现形式认知保险合同特征与表现形式1.1.6 条件性 合同的条件性是指只有在合同所规定的条件得到满足的情况下，合同的当事人一方才履行自己的义务；反之，则不履行其义务。保险合同就具有这样的特点。如保险合同通常规定，投保人必须在损失发生以后的某一规定的时间内向保险人报告出险情况。若投保人未在规定的时间内向保险人报告出险情况，即未向保险人提出索赔，则投保人就不能指望或强迫保险人赔偿他的损失。任务1 了解保险（4）损失性 风险的损失性是指风险发生后给人们造成的经济损失以及对人的生命和身体的

7、伤害。风险的存在，不仅会造成人员伤亡，而且会造成生产力的破坏、社会财富的灭失和经济价值的减少，始终使人们处于担惊、忧虑中，因此使得人们寻求分担、转嫁风险的方法。对风险的损失性的理解应把握以下几点： 任务1 了解保险在时间上是发生在将来并且是非预料之中的事件。在质上损害程度可以用货币计量，即只是体现为经济损失。在量上是比较大的经济损失，并非正常经济损耗。 风险的损失性也是保险需求产生的原因。 离开了可能发生的损失，谈论风险就没有任何意义了。任务1 了解保险 （5）可测性 某一风险的发生具有不确定性，是不可预知的，但是总体风险事故的发生是具有规律性 。 保险学运用概率论和大数法则原理对大量相互独立

8、的随机事件，在服从于一定概率分布的条件下，测量出其发生的频率和损失率，从而反映风险发生的频率。 风险发生的规律性、可测性是观察全体标的的结果。任务1 了解保险（6）不确定性空间上的不确定性。以火灾为例，就总体来说所有的建筑物都面临火灾的危险，但是，具体到某一栋建筑物，是否发生火灾，则是不确定的。 时间上的不确定性。比如人总是要死的，但是何时死，在健康状况正常的情况下是不可预知的。 损失程度的不确定性。比如台风区、洪涝区，人们往往知道每年或大或小要遭受台风或洪水的袭击，但是人们却无法预知未来年 份发生的台风或洪水是否会造成财产损失或人身伤亡及其程度如何。任务1 了解保险 （7）可变性 风险的可变

9、性是指在一定条件下风险可转化的特性。世界上任何事物都处于运动与变化之中，这些变化必然会引起风险的变化。 风险在一定条件下是变化的，表现在以下方面： 风险的性质是可变的 在汽车出现初期，因车祸发生风险损失的可能性很小，这种风险仅仅是特定风险。而现在汽车已成为人们出行的主要交通工具，交通事故时有发生，这种风险成为人类社会的基本风险。任务1 了解保险 风险的种类是可变的随着科学技术的飞速发展及广泛应用，新的风险因素也在增加。例如，原子能的应用产生了令人畏惧的核泄漏风险和可能导致人类毁灭的核战争风险。 风险发生的概率和损失程度是可变的 由于人们识别风险、抵御风险的能力和技术不断增强，某些风险在一定程度

10、上得以控制，从而减少了风险发生的频率，降低了损失程度，甚至使某些风险不复存在或为人们所控制。 任务1 了解保险 3.风险的构成要素 （1）风险因素 风险因素（Hazard），也称风险条件，是指引发风险事故或在风险事故发生时致使损失增加的条件。例如：对于建筑物来说，风险因素是指其建材与建筑结构等；对于人体，风险因素是指其健康状况和年龄等。任务1 了解保险 风险因素通常可分为三类: 实质风险因素。这是指有形的并能 直接影响事件的物理功能的风险因素。例如，汽车厂家生产的刹车系统、发动机功能等。 道德风险因素。这是指与人的品行修养有关的无形因素。例如，诈骗、纵火等恶意行为或不良企图（故意杀害被保险人）

11、，均属道德风险因素。心理风险因素。这是指与人的心理状态有关的无形因素，即由于人们思想上麻痹大意、漠不关心的心理，以致增加风险事故发生的机会和损失的严重性。任务1 了解保险（2）风险事故 风险事故（Peril）也称风险事件，是指损失的直接原因或外在原因，也即 指风险由可能变为现实，以致引起损失的结果。风险因素是损失的间接原因，因为风险因素要通过风险事故的发生才能导致损失。风险事故是损失的媒介物。火灾、爆炸、地震、车祸、疾病等，使风险事故常见的表现形式。 风险事故和风险因素的区分有时并不是绝对的。例如暴风雨：如果是毁坏房屋、庄稼等，暴风雨就是风险事故。 任务1 了解保险 如果是造成路面积水、能见度

12、差、道路泥泞，引起连环车祸，暴风雨就是风险因素，车祸才是风险事故。在这里，判定的标准就是看是否直接引起损失。 （3）损失 损失(Loss)作为风险管理和保险经营的一个重要概念，是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。这一含义包含两个重要的要素，一是“非故意的、非计划的、非预期的经济价值减少。 例如，恶意行为、折旧、面对正在受损失的物资可以抢救而不抢救等造成的后果，因分别属于故意的、计划的和预期的，因而不能成为损失。任务1 了解保险 （4）风险因素、风险事故与损失三者之间的关系 风险因素、风险事故与损失三者之间存在因果关系，即风险因素引发风险事故，而风险事故导致损失。如刹车系统失灵酿成车

13、祸导致车毁人亡，这一事件中，刹车系统失灵是风险因素，车祸是风险事故，车辆的损毁和人身的伤亡就是损失。 任务1 了解保险 1.2.11.2.1按风险产生的环境分类按风险产生的环境分类 1静态风险 静态风险是指因自然力的不规则变化和人们行为的错误或失当所导致的风 险。前者如地震、雹灾、暴风、洪水等，后者如人的盗窃、欺诈行为等。 一一般与社会经济和政治变动无关，在任何社会经济条件下都是不可避免的。此类风险大多在社会经济结构未发生变化的条件下发生，即为静态风险。任务1 了解保险 2动态风险 动态风险是指由于社会经济、政治、技术和组织等方面发生变动的风险。例如，人口的总体上看也不一定有损失，甚至受益。

14、2）影响范围不同。静态风险通常只影响到少数个体；而动态风险的影响则比较广泛，往往会带来连锁反应。 （3）发生特点不同。静态风险的变化在一定条件下具有一定的规律性. 任务1 了解保险 1.2 1.2 辨析风险辨析风险 为了人们对风险有更清楚的认识，就 需要进一步了解风险的各种分类，这对于做好风险管理工作具有重要意义。根据不同的标准对风险进行了不同的分类。任务1 了解保险 以应用概率论加以测算，对风险损失发生的频率和强度可以做统计估算和推断；动态风险的变化却往往不规则，无规律可循，难以用概率论进行测算。 （4）性质含量不同。静态风险一般均为纯粹风险；而动态风险包含纯粹风险和投机风险。任务1 了解保

15、险 3静态风险与动态风险的区别 （1）损失不同。静态风险对于个体和社会来说，都是纯粹损失；而动态风险对于一部分个体可能有损失，但对另一部分个体则可能获利，从社会 受各种意外事故所致损失的机会就大，此为纯粹风险。第二，自然风险形成的周期性。虽然自然灾害的形成就有不可控性，但它却具有周期性，使人类能够对灾害予以防御。如夏季可能出现涝灾和旱灾，冬季可能出现冻灾，秋季可能出现洪灾，春季可能出现瘟疫流行等等。第三，自然风险事故引起后果的共沾性。自然风险事故一旦发生，其后果所涉及的对象往往 任务1 了解保险 1.2.21.2.2按风险产生的原因分类按风险产生的原因分类 1自然风险 从人类社会的编年史可以看

16、出，地震、火灾、水灾、风灾、雹灾、冻灾、旱灾、虫灾以及各种瘟疫等自然现象是经常的、大量发生的。任务1 了解保险 2社会风险 社会风险是指由于个人或团体的行为，包括过失行为、不当行为及故意行为对社会生产及人们生活造成的损失的可能性，如盗窃、抢劫、玩忽职守及故意破坏等行为对他人的财产或人身造成损失或损害的可能性。 任务1 了解保险 3政治风险 政治风险又称为国家风险，它指由于政治原因，如政局的变动、政权的更替、政府的法令颁布实施，以及种族、宗教、国家之间的冲突、叛乱、战争等引起的风险。如因输入国家发生战争、革命、内乱而中止货物进口；或因输入国家实施进口或外汇管制，对输入货物加以限制或禁止输入；或因

17、本国变更外贸法令，使输出货物无法送达输入国，造成合同无法履行而形成的损失等等。 任务1 了解保险 4经济风险 经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变化的影响，或经营者决策失误，对前景预测出现偏差等，导致经济上遭受损失的风险。比如生产的增减、价格的涨落，经营的盈亏等方面。 任务1 了解保险 5技术风险 技术风险是指伴随着科学技术的发展与生产方式的改变而产生的威胁人们生产和生活的风险。如核燃料的出现，伴随而来 的是核辐射风险；汽车的出现，伴随而来的是车祸、空气污染、噪声污染等风险。 任务1 了解保险 1.2.31.2.3按风险的性质分类按风险的性质分类 1

18、纯粹风险 纯粹风险是指风险所导致的结果只有两种，即损失或无损失，无任何获利的可能。例如，一个人买了一辆汽车，他立即就会面临一些风险，如 汽车碰撞、丢失等。对这个车主来说，结果只可能有两种：或者发生损失，或者没有损失。任务1 了解保险 2投机风险 投机风险是指风险导致的结果有三种，即损失、无损失和盈利。投机风险是既有损失可能性，也有获利可能性的风险。例如，人们购买基金以后，必然面临三种可能结果之一：基金价格下跌，持有人遭受损失；基金价格不变，持有股人无损失但也不获利；基金价格上涨，持有人获利。又如股票、赌博、新产品的研制与生产、商品价格的涨落及企业经营决策等所面临的风险都属投机风险。 任务1 了

19、解保险 3纯粹风险与投机风险的差异 一是风险发生后，其结果不相同，因而人们对待两者的态度也不完全相同。前者只有损失的可能，对社会、企业、家庭都是损失，人们对待这类风险的态度往往是避而远之；而后者具有获利的可能，从而使其更具有诱惑力， 任务1 了解保险 偏好风险的人们往往甘冒风险而为之。二是两者的规律性不相同。前者在一定的情况下具有一定的规律性，服从一定的概率分布，容易适用大数法则；后者则没有太强的规律性，不易适用大数法则。 区别纯粹风险与投机风险的意义在于；在保险活动中，保险公司承保的是纯粹风险，而不承保投机风险。任务1 了解保险 1.2.41.2.4按风险的损失范围分类按风险的损失范围分类

20、1基本风险 基本风险是指影响整个社会或社会主要部门，由非个人的或至少是个人无法阻止的因素所引起的风险。损失通常波及的范围很广，即全社会普遍存在的风险。如经济制度的不确定性、失业、战争、通货膨胀、地震和洪水等都属于基本风险。基本风险不仅影响一个群体或一个团体，而是影响到很大的一组人群。任务1 了解保险 2特定风险 特定风险又称个别风险，是指由特定的人引起并且损失仅涉及个人的风险，仅限影响个人、家庭或企业，由特定的因素所引起的、与特定的社会个体有因果关系的风险，是由个人、家庭或企业来承担损失的风险。如某企业遭遇特大火灾，就属于特定风 险。特定风险通常为纯粹风险。任务1 了解保险 生碰撞的风险等，均

21、属于财产风险。 财产风险所造成的损失既有直接的，也有间接的。例如，某人的汽车在碰撞事故中受损，修理费用就是直接的损失，而为修理汽车所花费的时间以及可能的误工等，都属于间接损失。又如车间、机器设备等，因火灾风险事故的发生，一方面直接导致车间、机器设备毁损，经济价值减少；另一方面使企业不能再凭借这些车间、机器设备获取正常的经济利益而造成损失。 任务1 了解保险 2人身风险 人身风险是指人们因早逝、疾病、衰老、意外伤害、残疾、生育、失业等原因而导致经济损失的风险。如人的生、老、病、残、死虽是自然规律，但人何时生病、何时死亡，伤残、失业在何时发生，谁都无法预知，一旦发生，将会给本人或家属在生活中造成困

22、难，带来经济上的损失。 任务1 了解保险 人身风险主要包括： (1)因经济主要来源人的死亡而造成其生活依赖人的生活困难。如“汶川大地震”中，有个别家庭的父母双亡，留下一个未 成年的孩子，给家人在精神上造成伤害，在经济生活中带来极大的困难。 (2)因年老丧失劳动能力而产生的经济困难。 (3)因疾病、残疾而增加医疗费支出，从而导致经济困难等。 以上这些风险会造成经济收入的减少或者支出的增加，进而影响本人和家人经济生活的安定。由于所有的损失 任务1 了解保险 最终都是要由个人来承受的，因此在某种意义上我们可以说，全部的风险损害对象都是个人。 3责任风险 责任风险是指个人或团体因疏忽、过失或侵权、违约

23、造成他人的财产损失或人身伤害，根据法律规定或合同约定，应负经济赔偿责任的风险。任何个人都应依法对其给他人所造成的损害负赔偿责任。 任务1 了解保险 保险公司承保的责任风险一般限于民事责任。如：未按合同约定按时交货，要承担违约责任；司机驾车不慎将行人撞伤，如果属于驾驶人的过失，要承担经济赔偿责任；医生将病人的健康器官切除，给病人造成身体和精神上的伤害，要承担法律赔偿责任等。 4信用风险 信用风险是指在经济交往中，义务人不守信用或者破产、违约、犯罪等原因使其权利人遭受经济损失的风险。如出口方因进口方拒收货物、拒付货款等，给出口方造成损失的风险；银行的抵押贷款中，借款人不能及时还贷的信用风险。任务1

24、 了解保险 1.3 管控风险 风险是普遍存在的，它时刻影响人们的生活、企业的生产和社会的稳定发展。所以预防风险的发生，减少风险事故带来的损失，管控好风险，即对风险进行管理显得尤为重要。 真正现代意义的风险管理起源于20世纪50年代的美国，经过半个多世纪的实践和理论探索，现在已经被公认为是管理领域内的一项重要职能，并在此基础上形成了 任务1 了解保险一门新的管理学科，即风险管理学。现代风险管理的应用极为广泛，涉及的学科也相当多，因此，学者们站在不同的角度对风险管理的含义界定也不完全相同。国内学术界比较通用的概念认为，风险管理是指社会经济单位通过对风险的识别、估算和分析，选择最佳的风险管理技术，以

25、最小的经济代价达到最大安全效果的经济管理手段。任务1 了解保险从定义我们看出，风险管理的核心在于风险的识别和处理，其目的在于确保组织经营和个人或家庭的稳定，持续和发展，而且在实施管理的时候，还要注重其经济性。因此好的风险管理机制，能够使组织或个人更有效的利用资源，在控制风险的同时，增加成功的概率，降低失败的可能。 任务1 了解保险 但是，由于风险的多面性和复杂性，在实施管理时，我们不能片面追求经济的低成本，而还要考虑人的本性使然。因为人的参与，往往增加了风险管理的人为因素，人能够创造世界和财富，同样也在毁灭和挥霍这个看似富有的世界。 任务1 了解保险 比如说，对于养老保险，由于目前的预定利率不

26、高，就有人认为养老保 险还不如自己去买基金或国债合算呢！也许，我们单从收益上来看，好像是那么回事。可是在长达几十年的积累过程中，面对精彩世界，我们能够抵挡得住诱惑吗？能控制我们的消费欲望和冲动吗？养老风险的管理核心就在于强制和长期性。因此，保险这种制度在养老方面有着其不可比拟的作用，也是最佳的解决方案！ 任务1 了解保险 风险管理是动态的，在实施过程中，始终要贯穿在组织的战略目标或个人目标中，对过去的，现在的或将来的风险，做出有所为和有所不为的判断。 对于人或家庭，风险管理还考虑家庭的经济情况和家庭成员个体差别，才能使家庭生活稳定幸福。 1.3.11.3.1风险管理含义风险管理含义任务1 了解

27、保险 风险管理的含义包括以下具体内容 1风险管理的对象是风险。 2风险管理的主体可以是任何组织和个人：包括个人、家庭、组织。 3风险管理的过程包括风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和评估风险管理效果等。 4风险管理的基本目标是以最小的成本获得最大的安全保障。任务1 了解保险 5风险管理成为一个独立的管理系统，并成为一门新兴的学科。 1.3.2风险管理的程序 风险管理活动是一个由风险识别、风险衡量与评价、选择和实施风险处理方法及风险管理效果评价等基本程序组成的过程。 1.风险识别 风险识别是指企业通过对风险的调查和 分析，明确存在于企业生产经营过程中的各种风险，并找出导致这些风险发生

28、的原因的过程。任务1 了解保险其内容包括两个方面：一是调查风险，即了解风险的客观存在；二是分析风险，即掌握产生风险的原因。风险识别的意义在于，首先风险识别是风险管理过程的第一程序和最基本的程序；其次，风险识别是全部风险管理活动中最艰难同时又是最重要的工作；再次，风险识别是一项连续性和制度性的工作。在生产经营过程中，经济单位面临着各种不同性质的风险威胁，因此必须采取有效方法和途径识别企业所面临的各种风险。风险识别的方法有很多种，常见的主要方法有：（1）流程图分析法。这是一种识别企 任务1 了解保险 业所面临的潜在风险的常用方法。它是指经济单位将所有生产经营环节，按照其内在的联系绘制出流程图，用以

29、发现生产经营过程中可能存在的风险。企业的流程图有多种类型，如产品流程、服务流程、财务会计流程、市场营销流程、分配流程等等。对风险管理人员来说，最重要的是生产流程。任务1 了解保险 （2）财务报表分析法。它是根据经济单位的各种会计记录和财务报表，主要包括资产负债表、损益表等，从财务的角度进行分析，以便发现经济单位可能存在的风险。 （3）风险调查法。它是指经济单位利用保险专业人员或者有关咨询、研究机构、学术团体以及本企业内部风险管理人员，对经济单位可能遭受的风险进行详细的调查与分析，编制风险调查表，据此识别可能存在的风险。 任务1 了解保险 （4）事故树法。它是用图表来表示所有可能引起主要事件发生

30、的次要事件，从而提示个别事件的组合可能会形成潜在风险状况的方法。这种方法最早是由美国贝尔电话实验室于20世纪60年代从事空间项目时发明的，现 在对这一方法的研究已经取得了长足的进展，并被广泛应用于国民经济的各个部门。 风险识别的方法有很多种，有的是定量分析，有的是定性分析。无论采用哪种方法，都应该注意，风险识别不仅要识别所面临的已经存在的风险，还要对各种潜在风险进行识别。任务1 了解保险 2.风险衡量 风险衡量是指在对过去资料分析的基础上运用概率论和数理统计的方法对损失频率和损失程度作出估计，以作为选择对付风险的方法的依据。风险管理人员必须保存适当的损失资料，这些资料是衡量风险的根据。在已有损

31、失资料的基础上衡量风险主要应该做好两方面的工作：一是估计损失将发生的次数，即损失频率；二是估计损失程度。 任务1 了解保险 为了准确估计损失程度，必须对风险损害的代价进行测定。所谓风险的代价，是指因为风险的存在和发生，而造成的物质上、精神上的损失。一般认为风险的代价来源于实际损失和可能发生的损失。它体现在以下几个方面：任务1 了解保险 （1）风险事故损失的代价。 风险事故损失的代价是指风险事故所造成的经济单位的经济损失，包括直接损失和间接损失。一般说来，主要包括： 财产本身的毁损和灭失的损失； 因财产毁损灭失所致收益的损失； 由于财产损失所致的额外费用的损失； 人身方面的损失； 责任方面 任务

32、1 了解保险 （2）风险本身的代价。 风险存在本身的代价主要包括：由于风险的存在，引起人们担心、忧虑而导致生理及心理上的紧张、痛苦和福利的减少。一般人往往都会因过高地估计风险，而谨小慎微、保守而致福利水准降低。资源运用的扭曲。如由于危险的存在，使得劳动力、资本等资源过多地集中于风险较小的部门或行业，而风险相对较高的部门或行业，则缺少资源，从而影响了资源的最优配置，降低资源的使用效率。处理风险的费用。由于风险存在必须进行风险管理，从而必须支出各种费用，如咨询费、调查费、保险费、安全设备购置费等；为了及时弥补损失，还要建立后备基金，这笔资金不能用于生产经营领域，从而导致资本 使用效益降低；等等。

33、任务1 了解保险 3.风险评价 风险评价是指在风险识别和风险衡量的基础上，把损失频率、损失程度以及其他因素综合起来考虑，分析该风险的影响，寻求风险对策并分析该对策的影响，为风险决策创造条件的过程。风险评价首先是从保险业发展起来的。保险在进行承保时必须对标的进行风险评价，才能确定是否承保，并根据评价结果确定费率。风险评价也是保险人为保户提供风险管理服务的主要内容。在风险评价的过程中，要注意考虑五个基本要素，即人为因素、机械设备因素、物的因素、环境因素、管理因素。风险评价的方法也有许多种，如检查表式综合评价法、优良可劣评价法、权衡风险方法、 任务1 了解保险 可靠性风险评价方法等等。 4.选择风险

34、管理技术 根据风险评价结果，为实现风险管理目标，选择最佳风险管理技术是风险管理中最为重要的环节。风险管理技术可以分为控制型和财务型两大类。控制型的风险管理技术注重降低风险损失的发生频率，防止或减少风险的 发生或风险的损失程度；财务型的风险管理技术则主要注重事先做好吸纳风险成本的财务安排，用以应付风险发生后的经济补偿。任务1 了解保险 5.风险管理效果评价 风险管理效果评价是指对风险管理技术的科学性、适用性和收益性情况的分析、检查、修正及评估。由于风险管理的过程是动态的，风险是在不断变化的，原有的处理风险的方法也许不再适用于现有的情况；同时，风险管理决策有时难免也会出现失误和偏差，因此，对风险管

35、理的效果进行评价是一项极有意义的工作。风险管理人员应当对风险识别、衡量、评价与管理方法进行定期检查、修正，以保证风险管理方法适应变化了的新情况。 任务1 了解保险 1.3.31.3.3风险管理的目标风险管理的目标 风险管理的总目标是科学处置风险、控制损失，以最小的成本付出获得最大限度的安全保障。这一目标可分解为两个部分：损失发生前的风险管理目标和损失发生后的风险管理目标。 1.损前目标 损前目标是风险事故发生前，风险管 理应达到的目标，它可分为:任务1 了解保险 （1）经济目标。损失发生前的经济目标是节约成本，即用最经济且有效的手段来预防风险事故的发生。这要求对安全计划、保险以及防损技术的费用

36、进行细致的财务分析。 （2）减轻企业和个人对潜在损失的烦恼和忧虑。即减轻风险给经济单位带来的精神痛苦，也就是通过风险管理 任务1 了解保险 减少人们的忧虑和恐惧，使其从担心风险的阴影中解脱出来，心情舒畅地投入到社会生活和工作中去。 （3）遵守和履行外界赋予企业的责任。即履行社会义务，也就是通过风险管理活动，尽社会成员应尽的义务，如配合社会防灾部门做好防洪、抗旱、防火等检查工作，保护周围环境等。任务1 了解保险 2.损后目标:损后目标是风险事故发生后，风险管理应达到的目标，它可以分为： （1）维持生存。即尽最大努力使遭受风险的损失者能够在财力、物力以及心理上保持生存的条件。这是风险发生后最基本、

37、最重要的目标。只有生存下去，才能有生产的恢复，才能重建企业和家园。所以，损失发生后应 首先解决人们的吃、穿、住、医问题，并注重鼓励人们树立战胜灾害、重建家园的信心。这就要求平时做好灾后经济补偿的安排、谋生知识的教育以及心理训练等工作，以便在灾后使人们具备生存条件。任务1 了解保险 （2）迅速恢复正常的生产与生活。即通过经济补偿和恢复生产设施，使 生产和生活秩序得以复原。这是实现稳定收益、偿还债务，并实现收益持续增长的前提条件。 （3）稳定收人。即通过经济补偿或流入新的资金，努力以最短的时间恢复原有的生产水平，保持经济收人水平的持续增长。 （4）履行社会责任。即尽可能减轻自身受损对他人和整个社会

38、的不利影响。 任务1 了解保险 这就要求当企业恢复生产后，应及时偿还债务或弥补因自身受灾对他人产生的影响，如及时偿还贷款，补齐拖欠销售商的产品，补发职工工资等。 1.3.41.3.4风险管理的方法风险管理的方法 风险管理的方法即风险管理的技术，可分为控制型和财务型两大类 1.控制型风险管理技术 控制型风险管理技术的实质是指在风险 任务1 了解保险 分析的基础上，针对企业存在的风险因素，采取控制技术以消除风险事故发生的频率和减轻损失程度，重点在于改变引起自然灾害、意外事故和扩大损失的各种条件。主要表现为：在事故发生前，降低事故发生的频率；在事故发生时控制损失继续扩大，将损失减少到最低限度。控制型

39、风险管理技术主要包括： 任务1 了解保险（1）避免避免是放弃某项活动以达到回避因从事该项活动可能导致风险损失的目的。如人们恐惧飞机失事之风险，不乘飞机而改用其他交通工具，就可以避免飞机失事之风险。避免风险是最彻底的风险控制方法，即从根本上消除 风险，但其局限与缺陷也是显而易见的，在回避风险的同时，便放弃了从事这项活动带来的好处或某种经济利益。况且，虽避免了某种风险，但同时也会面临新的风险，何况有一些风险如地震是无法由人们所能避免的。 避免风险的方法一般在某特定风险所致损失频率和损失程度相当高或处 任务1 了解保险 理风险的成本大于其产生的效益时采用，它是一种最彻底、最简单的方法，但也是一种消极

40、的方法。风险的避免是指放弃某项活动以达到回避损失发生的可能性，从根本上消除风险的措施。如将厂房建于地势较高且排水方便的地方以避免洪水风险，又如卖方拒绝与信用不好的买方签订买卖合同等。避免是一种最简单、最彻底、 比较消极的控制型方法。避免方法简单易行，但有时意味着丧失利益，且避免方法的采用通常会受到限制，因为有些风险是无法避免的，有些风险若采取避免的方法在经济是不适当的，有些风险虽在被避免的同时有可能产生新的风险。任务1 了解保险 当损失风险大而又无法转移时采取避免风险的措施无疑是明智之举。但需 要注意的是，避免风险的决策应放在某项工作的计划阶段确定，以避免前期人工浪费或中途改变方案的不便。总的

41、来看，这是处理风险的一种消极方法，其局限性在于：一是在许多情况下，风险无法避免；二是为避免风险，可能不得不放弃某些与此类风险相联系的利益；三是虽然可以避免某一风险，但可能又会产生其他新的风险。 任务1 了解保险 通常在三种情况下，可以采用避免的方式来处理风险：一是损失频率和损失程度都较大的特定风险；二是损失频率虽不大，但损失后果严重且无法得到补偿的风险；三是采用其他风险管理措施的经济成本超过了进行该项经济活动的预期收益。任务1 了解保险 （2）预防 预防是指事先有针对性地采取各种适当措施，以减少风险的发生，其目的在于通过消除或减少风险因素而达到降低损失频率的目的。如修筑堤坝、巩固防洪设置、选择

42、防火材料、加强安全教育等等，可能会在一定程度上预防洪水、火灾风险的发生。我国对于各种灾害风险，向来以预防为主。但有了防灾设施后，并不等于就可以防止 任务1 了解保险 灾害事故的发生，因为在生产和生活过程中，有很多动态因素和条件可能触发新的风险。 （3）抑制 抑制风险是指风险发生时或发生后采取的各种防止损失的措施。例如，在建筑物上安装消防、自动喷淋系统等；就可减轻火灾损失的程度，防止损失扩大。损失抑制的一种特殊形态是割离，它是将风险单位割离成许多独立的小单位而达到缩少损失程度的一种方法。 任务1 了解保险 2.财务型风险管理技术 由于受种种因素的制约，人们对风险的预测不可能绝对准确，而防范风险的

43、各项措施都具有一定的局限性，所以某些风险事故的损失后果是不可避免的 财务型风险管理技术是以提供基金的方式，降低发生损失的成本，即通过事故发生前所作的财务安排，来解除事故发生后给人们造成的经济困难和精神忧虑，为恢复企业生产，维持正常生活等提供财务支持。财务型风险处理技术主要包括以下几种： 。 任务1 了解保险（1）自留风险 自留是指面临风险的经济单位自己承担全部风险成本的一种风险管理方法。自留风险可分为主动的、有意识的、有计划的自留和被动的、无意识的、无计划的自留两种情形。自留风险有主动自留和被动自留之分。通常在风险所致损失频率和程度低、损失在短期内可以预测以及最大损失不影响 企业或单位财务稳定

44、时采用自留风险的方法。自留风险的筹资方式有很多种，如信贷(借入资金)、现收现付、非基金制的准备金、专用基金以及建立专业自保公司等等。自留风险有很多局限性，如个别经济单位的经济实力有限，难以保留一笔足够的资金来支付较大损失的补偿；保留的资金缺乏 任务1 了解保险 效益；缺乏处理风险的专业知识；等等。因此，采取自留方法，应注意考虑经济上的合算性和可行性。一般而言，在风险所致损失频率和损失程度都比较小，风险事故发生所造成的最大可能损失不足以影响自身的财务稳定时，可以采用自留风险的方式。 （2）转移风险 转移风险是指一些单位或个人为避免承担风险损失，而有意识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给另一些单

45、位或个人去承担的一种风险管理方式。转移风险又有财务型非保险转移和财务型保险转移两种方法。任务1 了解保险财务型非保险转移风险。财务型非保险转移风险是指单位或个人通过 经济合同，将损失或与损失有关的财务后果，转移给另一些单位或个人去承担；或人们利用合同的方式，将可能发生的、不定事件的任何损失责任，从合同一方当事人转移给另一方。财务型保险转移风险。财务型保险转移风险是指单位或个人通过订立保险合同，将其面临的财产风险、人身风险和责任风险等转嫁给保险人的 一种风险管理技术。 以上几种处理风险的主要方法，在实际工作中通常是配合的，即根据不同的风险，结合经济单位自身所处的环境和所具备的条件，进行全面考虑，

46、作出选择决策，采取多种方法，综合应用，以期收到更好的防灾减损的效果，从而更好地实现风险管理的目标。保险是最常用也是最重要的转移风险 的方法，一般对于那些损失的频率不是太高，但一旦发生风险事故，损失程度比较大的风险，投保人乐意投保，保险人也愿意承担。任务1 了解保险任务2 理解风险与保险的关系 2.1 2.1 选择可保风险选择可保风险 2.1.12.1.1可保风险的概念可保风险的概念 可保风险是可以用保险的方式来分散、减轻或转移的风险，可保风险是可以用保险的方式来分散、减轻或转移的风险，亦即符合保险人承保条件，愿意亦即符合保险人承保条件，愿意承保的风险。并不是所有的风险都可能通过保险的方式转移给

47、保险公司承担。任务2 理解风险与保险的关系 2.1.2可保风险具备的条件 一般而言，构成可保风险必须具备以下条件： 1.风险不是投机的 也就是说，保险人承保的风险必须是纯粹风险，即仅有损失的可能而无获利机会的风险。可保风险一般不能是投机风险的原因在于：投机风险的运用不规则，难以适任务2 理解风险与保险的关系 用大数法则准确计量；有些投机风险为国家所禁止，不为社会公德所公允；承保投机风险，有可能引起道德风险，使被保险人因投保而获得额外利益，违反保险的原则；此外，承保投机风险有可能使整个社会失去发展的动力。而纯粹风险的结果只有损失而没有获利，这种性质有助于对损失的预测。同时，该风险的一大特征表 任

48、务2 理解风险与保险的关系 现为个人受损时，社会也会受损。因此，可容许有相当多的人参加保险，这时可充分发挥保险的风险配置作用，将个别人的损失转化为多数人分担。 2.风险必须是偶然的 风险是客观存在的，风险的偶然性针对每一个具体标的而言，如对某个人、某个企业等。偶然性包含两层含义：一是发生 任务2 理解风险与保险的关系 的可能性，不可能发生的风险，不称其为风险。二是发生的不确定性，即风险是否发生，何时发生，何地发生，发生以后是否致以损失以及损失程度等，都是不确定的。若知某一具体标的肯定不可能遭受某种风险损失，则保险就没有必要；反之，若知某一具体标的肯定遭受某种风险损 失，则保险人不会承保。比如某

49、人已经确诊患了绝症，则保险人不会接受其投保死亡保险，因为在可预见的时间内，死亡对他来说已经是必然的。 任务2 理解风险与保险的关系 3.风险必须是意外的 风险的意外性是指风险的发生是非故意的、非预期的、非计划的。非故意是指风险的发生或风险损害后果的扩展不是投保人的故意行为。投保人 故意行为引发的风险事故或扩大的损害后果均为道德风险，保险人是不承担责任的。非预期是指风险的发生是不可预知的，因为可预知的风险往往带有必然性。必然会发生的风险，保险人也不会承保。非计划是指风险事故的发生不是人为策划的。人为策划的风险也可以列入道德风险之列，其所导致的损失，保险人也不会承担赔偿 责任。任务2 理解风险与保

50、险的关系4.同质的风险必须是大量的 同质风险是指风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近。这一条件是为了满足保险经营的数理基础大数法则的要求。由于保险需要大数法则作为保险人建立稳固的保险基金的数理基础，这就要求，某一风险必须是大量标的有遭受损失的可能性，而在大量标的中，只有少数标 的实际出险，这样保险才能实现其先集中风险，然后再分散风险的目的。如果只有少量标的有受损的可能性，则保险人无法建立起雄厚的保险基金，投保人或被保险人的风险也就无法得到分散，保险也就失去了存在的意义。任务2 理解风险与保险的关系 5.风险应有发生重大损失的可能性 只有当风险的发生有可能导致重大或比较重大的损失时，人们才会有对保险的需求。如果导致损失的可能性只局限于轻微损失的范围，人们就没有必要通过保险来获取保障，因为这样做在经济上是很不合算的。 6.风险所致的损失必