银行从业资格第四次复习与巩固卷.docx

1、银行从业资格第四次复习与巩固卷一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、在延期付款的大型设备贸易中.出口方银行应出H商的请求。 向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票（或由其签发的本票）。使 出口商得以提前取得现款的资金融通方式是（）。A、出口卖方信贷B、进口买方混合贷款C、福费廷【参考答案】：C【解析】：解析：福费廷是在延期付款的大型设备贸易中，出口方 银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票 （或由其签发的本票）,使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。2、下列关于税务规划的表述有误的是（）。A、税务规划目的是充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻 税负，达到整

2、体税后利润、收入最大化B、能够实现客户的各项财务目标、财务自由C、是税务会计师的工作【参考答案】：C【解析】：在理财行业得到蓬勃发展后，理财师的工作重心逐渐由 早期的“投资顾问"服务转向包括“财务分析、财务规划"在内的财务 资源综合规划服务，必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完 成相关规划工作。3、期货交易的结算，由（）统一组织进行。A、期货保证金存管银行B、期货公司【参考答案】：B【解析】：个人理财业务中，投资者在进行房地产投资时，应当对 宏观和微观风险进行全面了解。房地产投资面临较大的政策风险，当经 济过热，政府采取紧缩的宏观经济政策时，房地产业通常会步入下降周

3、 期，房地产价格降低，投资者面临资产损失的风险。25、（）是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有 代理权的情况，且相对人主观上为善意，因而可以向被代理人主张代理 的效力。A、委托代理B、无权代理C、表见代理【参考答案】：C【出处】：2014年上半年法律法规与综合能力真题【解析】表见代理是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人 相信其有代理权的情况且相对人主观上为善意，因而可以向被代理人主 张代理的效力。26、采用质押担保方式时，以下属于无效质物的是（）。A、个人定期储蓄存单B、单位定期存单C、土地使用权【参考答案】：C【出处】：2014年下半年个人贷款真题【解析】采用质押担保方式

4、的，质物可以是国家财政部发行的凭证 式国库券、国家重点建设债券、金融债券、符合贷款银行规定的企业债 券、单位定期存单、个人定期储蓄存款存单等有价证券。27、融资缺口等于（）oA、核心贷款平均额-存款平均额B、核心贷款平均额-核心存款平均额C、贷款平均额-核心存款平均额【参考答案】：C【解析】：商业银行在未来特定时段内的贷款平均额和核心存款平 均额之间的差额构成了融资缺口，其公式为：融资缺口二贷款平均额-核 心存款平均额。如果缺口为正，商业银行通常需要出售流动性资产或在 资金市场进行融资，即：融资缺口二-流动性资产+借入资金。28、在风险识别的环节中，（）是深入理解各种风险的成因及变化 规律。A

5、、分析风险B、评估风险C、预测风险【参考答案】：A【解析】：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节，其中，分 析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。29、第三版巴塞尔协议进一步提高了监管资本的最低要求，一级资 本充足率提高至（）。A、2%B、4%C、6%【参考答案】：C【解析】：第三版巴塞尔协议提高资本充足率监管标准，明确了三 个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4.5%, 一级资本充足 率为6%，总资本充足率为8%,并规定商业银行资本充足率不得低于 最低资本要求。30、李小姐于2013年6月1日在银行新开立了一个存款账户，并 存入一笔10000元的活期存款。假定年利率为1%,利息税

6、率为5%,采 用积数计息法计息。该客户于2013年6月18日通过ATM机查询账上余 额。假设期间没有进行任何存取，查询也无须付费，则李小姐将在ATM 机上看到的数字是()元。A、10004. 72B、10004.42C、10000. 00【参考答案】：C【出处】：2014年上半年法律法规与综合能力真题【解析】活期存款是在每季末月20日结息，次日付息。该客户在 2013年6月18日查询存款金额时，还未到该季度的结息日，因此她只 能在ATM机上看到其本金10000. 00元。31、下列选项中，属于有关贷款项目财务状况的风险预警信号的是 ()A、流动资产占总资产的比例下降B、某一客户的订货变化无常C

7、、推迟更新过时的无效益的设备【参考答案】：A【解析】：B、C、D是有关贷款经营状况的风险预警信号。32、2013年1月1日商业银行资本管理办法(试行)正式施 行后，通常情况下，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充 足率分别不得低于和o ()A、9%； 8%C、11.5%； 10.5%【参考答案】：C【解析】：2013年1月1日商业银行资本管理办法（试行） 正式施行后，通常情况下，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的 资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%o多层次的监管资本要求增强 了资本监管的审慎性和灵活性，确保资本充分覆盖国内银行面临的系统 性风险和特定风险。33、银行A与B

8、是竞争对手，为了赢得市场份额，A以低于成本价 的价格销售理财产品，则A的做法（）。A、不符合公平竞争B、在公司想获得市场优势时可鼓励采用C、正常情况下不符合公平竞争，但在公司业务发展陷入困境时可 以采用【参考答案】：A【出处】：2014年上半年个人理财真题【解析】该种行为违背了公平竞争的原则。34、金融工具的特点不包括（）。A、流动性B、风险性C、返还性【参考答案】：C【解析】：金融工具具有流动性、收益性和风险性的特点。35、以下关于借款人资金结构的表述，正确的是（）A、资金结构不合理，经济基础较虚弱，抵御风险的能力较差，偿 债能力也就会低下B、生产制造企业资产转换周期较长且稳定，更多需要的是

9、短期资金C、企业总资产利润率高于长期债务成本时，应该降低长期债务比 重【参考答案】：A【解析】：资金结构是指借款人的全部资金中负债和所有者权益所 占的比重及相互关系。借款人资金来源结构状况直接影响其偿债能力。 资金结构合理，借款人的经济基础就牢固，就能承担较大的风险，就有 较强的偿债能力，尤其是长期偿债能力。反之，如果资金结构不合理， 借款人的经济基础就较虚弱，抵御风险的能力就较差，其偿债能力也就 会低下。36、下列关于商业银行的理财工作人员必须具备的资格要求，错误 的是（）。A、对个人理财业务活动的相关法律法规、行政规章和监管要求等 有充分的了解和认识B、理财业务人员每年的培训时间应不少于5

10、0个小时，并取得相应 的理财师职称C、遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标 准或守则【参考答案】：B【出处】：2014年下半年个人理财真题【解析】商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务 人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。37、就目前而言，商业银行销售的保证收益理财计划的起点金额， 人民币应在以上，外币应在以上。（）A、5万元；5000美元B、5万元；8000美元C、10万元；5000美元【参考答案】：A【出处】：2013年下半年个人理财真题【解析】就目前而言，商业银行销售的保证收益理财计划的起点金 额，人民币应在5万以上，外币应在5千美元以上

11、。38、个人经营类贷款的最大特点是（）。A、贷款期限相对较短B、风险控制难度较大C、适用面广【参考答案】：C【解析】：本题考查个人经营类贷款的最大特点一适用面广。39、下列关于准备金计提基数的说法，错误的是（）。A、实际操作中，专项准备金以各类不良贷款或“非正常类贷款" 为基数计提B、对于具有某种相同特性的贷款，可按照其历史损失概率确定计 提比例，批量计提专项准备金C、特别准备金的计提基数为某一特定贷款组合的全部贷款余额【参考答案】：A【解析】：在实际操作中，并不能简单地以各类不良贷款或“非正 常类贷款"为基数，应乘以相应的计提比例来计提专项准备金。对于大 额不良贷款，特别

12、是大额可疑类贷款，要逐笔确定内在损失金额，以此 为基数计提；对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款，按照该类 贷款的历史损失概率确定一个计提比例，实行批量计提。40、商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持 其总额的（）作为流动性储备。B、50%C、80%【参考答案】：C【解析】：商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应 当保持其总额的80%作为流动性储备。故选D。41、下列叙述不正确的是（）。A、单边计量一直是争论的焦点，因为它会违反直觉B、双边的信用估值调整则考虑到交易双方都违约的风险C、信用估值调整的计量包括单边信用估值调整和双边信用估值调 整【参考答案】：A【解

13、析】：信用估值调整的计量有两种方法：单边信用估值调整和 双边信用估值调整。单边的信用估值调整只假设一方具有信用风险（单 边违约，认为被评估实体是无风险的）；双边的信用估值调整则考虑到 交易双方都违约的风险。双边计量一直是争论的焦点，因为它会违反直 觉。42、根据票据背书的连续性要求，第一次背书的背书人应当是（）。A、收款人B、承兑人C、付款人【参考答案】：A【出处】：2015年上半年法律法规与综合能力真题【解析】票据背书的连续性，即第一次背书转让的背书人是票据上 记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人， 依次前后衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。43、银

14、行对合作单位准入审查的内容不包括（）。A、企业法人营业执照B、合作单位员工素质C、会计报表【参考答案】：B【出处】：2013年上半年个人贷款真题【解析】银行对合作单位准入审查内容：经国家工商行政管理机关 核发的企业法人营业执照；税务登记证明；会计报表；企业资信等级； 开发商的债权债务和为其他债权人提供担保的情况；企业法人代表的个 人信用程度和领导班子的决策能力。故选C。44、风险水平类指标不包括（）。A、核心负债比率B、关注类贷款迁徙率C、不良贷款拨备覆盖率【参考答案】：B【解析】：风险水平类指标包括信用风险指标、市场风险指标、操 作风险指标和流动性风险指标，A项是流动性风险指标；BD两项属于

15、信 用风险指标；C项属于风险迁徙类指标。45、某银行2008年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足 率为80%,则贷款实际计提准备为（）亿元。A、880B、1100C、1000【参考答案】：A【解析】：答案为A。由贷款损失准备充足率二贷款实际计提准备/ 贷款应提准备X100%可推出贷款实际计提准备-贷款损失准备充足率X 贷款应提准备/100%二80% X 1100/100%二880 （亿元）。46、下列不属于破产申请人的是（）oA、债务人B、清算人C、担保人【参考答案】：C【解析】：破产申请人包括：债务人，债务人可以向人民法院提 出“重整、和解或者破产清算”的申请；债权人，债权人可以向

16、人民 法院提出“重整或者破产清算”的申请；清算人，企业法人已解散但 未清算或者未清算完毕，资产不足以清偿债务的，依法负有清算责任的 人应当向人民法院申请破产清算。47、债券票面利息与购买价格之间的比率是（）。A、名义收益率B、即期收益率C、到期收益率【参考答案】：B【出处】：2014年上半年法律法规与综合能力真题【解析】名义收益率，又称票面收益率，是票面利息与面值的比率; 即期收益率，是债券票面利息与购买价格之间的比率。持有期收益率， 是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格和持有期限之间的比率。 到期收益率是投资购买债券的内部收益率。48、受托支付目前适用的情况是：贷款资金单笔金额超过项目

17、总投 资5%或超过（）万元人民币。A、200B、400C、500【参考答案】:C【解析】：受托支付目前适用的情况是：贷款资金单笔金额超过项 目总投资5%或超过500万元人民币。49、如果客户在银行有3笔金额分别为1000万元、500万元、500 万元的贷款，则该客户在银行有（）。A、三个客户评级，一个债项评级B、一个客户评级，一个债项评级C、一个客户评级，三个债项评级【参考答案】：C【解析】：根据商业银行的内部评级，一个债务人只能有一个客户 信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。50、某部门具有A、B、C三种资产，占总资产的比例分别为30%、40%、30%,三种 资产对应的百

18、分比收益率分别为10%、22%、9%,则该部门总的资产百 分比收益率是（）。A、14.5%B、13. 5%C、12%【参考答案】：A51、下列关于客户需求调查相关说法不正确的是（）。A、理财业务的出发点是客户需求B、商业银行不需要对既定的理财投资方案进行跟踪C、商业银行调查的信息包括客户群对理财产品收益率的要求【参考答案】：B【解析】：理财规划服务需根据客户的财务状况等状况以及其他重 要因素变化提供动态性的方案建议，在这个过程中会发生诸多情况，同C、期货交易所【参考答案】：C【出处】：2014年上半年个人理财真题【解析】期货交易管理条例第10条规定，期货交易所履行的 职责包括：提供交易的场所、

19、设施和服务；设计合约，安排合约上 市；组织并监督交易、结算和交割；为期货交易提供几种履约担保; 按照章程和交易规则对会员进行监督管理；国务院期货监督管理机 构规定的其他职责。4、下列关于个人汽车贷款原则的说法，错误的是（）。A、个人汽车贷款实行“风险补偿，设定担保，分类管理，特定用 途"的原则B、“分类管理”指按照贷款所购车辆种类和用途的不同，对个人 汽车贷款设定不同的贷款条件C、“特定用途”指个人汽车贷款专项用于借款人购买汽车，不允 许挪作他用【参考答案】:A【解析】：本题考查个人汽车贷款实行的原则一“设定担保，分类 管理，特定用途”。5、当可行性研究报告中提出几种不同方案，并从中

20、选择了最优方 案时，银行评估人员应（）。A、考核选择是否正确B、肯定原来的方案C、提出更好的方案【参考答案】：A【解析】：当可行性研究报告中对生产规模提出几种不同方案，并 从中选择了最优方案时，银行评估人员应对提出的最优方案进行审查、 时理财目标有长期、中期和短期性的，没有一成不变的。所以，理财师 必须充分了解客户，不间断跟踪、评估和修正客户的理财方案、投资建 议。52、银行根据消费者的求廉动机、求实动机、求新动机、求便动机 等对市场进行细分，所依据的细分标准是（）。A、人口因素B、心理因素C、利益因素【参考答案】：C【解析】：利益因素，即按客户利益动机的不同细分市场，客户在 购买银行产品时所

21、追求的利益是不同的。53、外债总额与国民生产总值之比反映了 一国长期的外债负担情况, 一般的限度是（）。A、20%25%B、10%20%C、10%25%【参考答案】：A【解析】：外债总额与国民生产总值之比反映了一国长期的外债负 担情况，一般的限度是20%25%,高于这个限度说明外债员担过重。54、个人征信系统所收集的个人信用信息中的信用交易信息中，不 包括（）。A、银行信贷信用信息汇总B、准贷记卡汇总信息C、配偶身份【参考答案】：C【解析】：根据相关规定，ABC三项均为个人信用信息中的信用交 易信息；D项属于个人信用信息中的个人基本信息，因此D符合题意， 是正确答案。55、亚当斯密关于公司信贷

22、的理论是（）。A、真实票据理论B、预期收入理论C、超货币供给理论【参考答案】：A【解析】：根据亚当斯密的理论，银行最好只发放以商业行为为 基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押, 带有自动清偿性质。这种贷款理论被称为“真实票据理论”。故选A。56、对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价 的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这是债券的（）。2009年10月真题A、赎回风险B、通货膨胀风险C、价格风险【参考答案】：B【解析】：对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随 着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通 货膨胀风险。当

23、发生通货膨胀时，投资者投资债券的利息收入和本金都 会受到不同程度的价值折损。57、根据我国有关法律的规定，可以不登记的是（）。A、建设用地使用权B、国家所有的自然资源所有权C、不动产抵押权【参考答案】：B【解析】：依法属于国家所有的自然资源，所有权可以不登记。58、为了防止部分借款申请人通过抬高房价的方式骗贷，应该对房 屋进行全面的估价，大多数银行目前采用的主要方式是（）。A、通过“网上房地产"进行询价B、参考贷款申请人提供的交易价格C、与专业的房地产估价公司合作进行联合估价【参考答案】：A【解析】：为了防止部分借款申请人通过抬高房价的方式骗贷，银 行应该对房屋进行全面的估价。首先是

24、通过“网上房地产”进行询价， 以确定房价大致的合理范围，这是大多数银行目前采用的主要方式；其 次是建立自己的房地产交易信息库，通过对相同或是类似房屋的查询， 利用房地产估价中的比较法进行价格的确定；最后可以与专业的房地产 估价公司合作，对某些估价难度大的房屋进行联合估价。59、关于对客户生产经营管理状况的分析，下列说法错误的是（）。A、可从生产流程入手，通过供、产、销三个方面分析客户的经营 状况B、供应阶段应重点分析货品质量和价格、进货渠道、付款条件C、生产阶段的核心是生产，应重点对生产条件、效率进行分析【参考答案】：C【解析】：在对客户生产经营管理情况分析时，由于生产阶段的核 心是技术，包括

25、生产什么、怎样生产、以什么条件生产等，因此本阶段 信贷人员应当主要对生产技术水平、设备状况、环保状况进行分析。60、银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分 析主要基于对 数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经 验的专家对操作风险的 和影响程度作出评估。（）A、内部操作风险损失；发生频率B、内部控制风险损失；发生环节C、合规管理风险损失；发生时间【参考答案】：A【出处】：2013年下半年风险管理真题【解析】银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定 量分析主要基于对内操作风险损失数据和外部数据的分析；定性分析则 需要依靠有经验的专家对操作风脸的发生频率和影响程度作出

26、评估。二、多项选择题（共20题，每题2分）1、小李年满18周岁，为某大学二年级学生，生活来源和学费全靠 父母，现因家庭经济困难，向某银行申请助学贷款2. 2万元，如2年 后到期无力偿还，应由（）来承担偿还责任。2014年11月真题A、学校B、小李父母C、小李【参考答案】：C【解析】：按照民法通则对自然人的民事行为能力根据自然人 的年龄和智力状况的分类，十八周岁以上的公民是成年人，具有完全民 事行为能力，可以独立进行民事活动，是完全民事行为能力人。小李具 有完全民事行为能力，应由小李自己承担偿还贷款责任。2、在贷款定价中，对信用等级高的客户，可以给予优惠利率：而 对信用等级低的客户，需要提高利率

27、水平。该项措施属于（）手段。A、风险缓释B、信贷准入和准出C、风险定价【参考答案】:C【解析】：风险定价是指银行承担风险就应获取相应的回报。信用 风险也是银行面临的一种成本，银行需要通过风险定价加以覆盖，并计 提相应的风险准备金，以便在实际遭受损失时进行抵补。例如，在贷款 定价中，对信用等级高的客户。可以给予优惠利率：而对信用等级低的 客户.需要提高利率水平。3、（）负责银团贷款市场秩序的自律工作，协调银团贷款与交易 中发生的问题，收集和披露有关银团贷款信息。A、商业银行B、中国银行业监督管理委员会C、银行业协会【参考答案】：C【出处】：2013年下半年公司信贷真题【解析】银行业协会作为行业自

28、律组织，员责银团贷款市场秩序的 自律工作，协调银团贷款与交易中发生的问题，收集和披露有关银团贷 款信息，制订行业相关公约等。4、下列关于流动性比率/指标的说法，正确的是（）。A、流动资产与总资产的比率越低，表明商业银行存储的流动性越 高，应付流动性需求的能力也就越强B、对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依 赖度为50%很正常C、贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商 业银行的流动性风险【参考答案】：C【解析】：A项，流动资产与总资产的比率越低，表明商业银行存 储的流动性越低，应付流动性需求的能力也就越弱；B项，易变负债与 总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上

29、依赖易变负债获得所需资金; C项，对大型商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常，但对主动 员债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。5、风险识别方法中常用的情景分析法是指（）。A、将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类B、通过有关数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状 态，识别潜在的风险因素、预测风险的范围及结果，并选择最佳的风险 管理方案C、风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、 损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险【参考答案】：B【解析】：情景分析法是指通过有关数据、曲线、图表等模拟商业 银行未来发展的可能状态，

30、识别潜在的风险因素、预测风险的范围及结 果，并选择最佳的风险管理方案。A项属于专家调查列举法；B项属于 失误树分析法；D项属于资产财务状况分析法。故选C。6、下列关于第二版巴塞尔资本协议中的第三支柱的表述，正确的 是（）。2015年10月真题A、通过市场力量约束银行B、银行必须披露所有客户信息C、由监管部门主导约束银行【参考答案】：A【解析】：第二版巴塞尔资本协议中的第三支柱为市场纪律，又称 市场约束、信息披露，是对第一支柱和第二支柱的补充。第三支柱要求 银行通过建立一套披露机制，以便于股东、存款人、债权人等市场参与 者了解和评价银行有关资本、风险、风险评估程序以及资本充足率等重 要信息，通过

31、市场力量来约束银行行为，驱动银行不断强化自身管理。7、债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括（）。A、质押式回购与买断式回购B、抵押式回购与买断式回购C、抵押式回购与卖断式回购【参考答案】：A【解析】：债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式 回购和买断式回购。8、保证期间是指（）主张权利的期限。A、保证人向借款人B、债权人向保证人C、债权人向债务人【参考答案】：B【解析】：保证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，从权利 人的实体权利发生之时开始计算是指债权人根据法律规定和合同的约定 向保证人主张权利的期限。9、风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合 层面、银行整

32、体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的（）。A、风险识别B、风险控制C、风险加总【参考答案】：C【解析】：风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要 对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说 的风险加总。不同类型的风险之间、风险参数之间、不同机构之间都存 在着相关性，对相关性假设的合理性成为风险加总可信度的关键。10、下列关于个人财务报表的表述错误的是（）。A、资产负债表可描述在一定时期内客户资产负债结构的变化情况B、红利、利息收入、人寿保险现金价值累计及资本利得应列入现 金流量表C、现金流量表可描述在过去的一段时间内，个人的现金收入和支 出情况【参考答案】

33、:A【出处】：2013年下半年个人理财真题【解析】资产负债表不能描述在一定时期内客户资产负债结构的变 化情况。11、在通货膨胀时期，中央银行一般会在公开市场向商业银行卖出 有价证券，其目的是（）。A、提高利率B、减少货币供应量C、增加有价证券发行【参考答案】：B【解析】：中央银行在公开市场卖出有价证券属于中央银行公开市 场业务。通过卖出有价证券可以回笼投资者和商业银行持有的资金，减 少货币供应量，从而达到控制通货膨胀作用。12、经办银行在发放国家助学贷款后，经办银行应于每季度结束后 的（）个工作日内，按照“中央部门所属高校国家助学贷款贴息资金汇 总表”的要求汇总所需资料，经合作高校确认后上报总

34、行。A、10B、20C、30【参考答案】:A【解析】：经办银行在发放国家助学贷款后，于每季度结束后的 10个工作日内，按照“中央部门所属高校国家助学贷款贴息资金汇总 表”汇总已发放的国家助学贷款学生名单、贷款金额、利率、利息，经 合作高校确认后上报总行。13、“同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者 和供应商”是决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期内在吸引力, 这是（）A、波特理论B、5Ps亚当？斯密理论C、SWOT分析方法【参考答案】:A【解析】：波特认为有五种力量决定整个市场或其中任何一个细分 市场的长期的内在吸引力。这五个群体是同行业竞争者、潜在的新加入 的竞争者、替代

35、产品、购买者和供应商。细分市场的吸引力分析就是对 这五种威胁银行长期赢利的主要因素作出评估。14、债券的特征不包括（）。A、偿还性B、安全性C、时效性【参考答案】：C【解析】：债券的特征包括偿还性、流动性、安全性、收益性。15、（）是指金融净资产达到600万元人民币及以上的银行客户。A、一般个人客户B、私人银行客户C、企业法人【参考答案】：B【解析】：个人理财产品是指商业银行在开展个人理财业务时，面 向合格的个人客户设计并销售的理财产品。按照监管部门的划分，合格 的个人客户，包括一般个人客户、高资产净值客户和私人银行客户。其 中，私人银行客户是指金融净资产达到600万元人民币及以上的银行客 户

36、。16、现金债务总额比反映的是（）。A、企业短期偿债能力B、企业盈利能力C、企业营运能力【参考答案】：A【解析】：现金债务总额比二经营活动现金净流量/债务总额。与流 动比率、速动比率、营运资金和现金比率一样都是用来反映企业短期偿 债能力。17、（）是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最 成熟的。A、自我评估法B、流程图C、情景分析【参考答案】:A【解析】：操作风险识别与评估的主要方法包括：自我评估法、损 失事件数据方法和流程图等。其中，运用最广泛、方法最成熟的自我评 估法被称为操作管理的三大基础管理工具之一。故选A。18、关于保险兼业代理人，下列说法错误的是（）。A、保险兼业代理人

37、可以同时从事自身业务和保险代理业务B、保险兼业代理人的代理行为所产生的法律责任由其自行承担C、保险代理人从事保险代理活动时，有权收取保险代理手续费【参考答案】：B 计算和分析，考核其选择是否正确。当可行性研究报告中未提出最优方 案时，银行人员应从几种不同的可行性方案中选出最优方案。6、个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分。为核实第一还 款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属 于（）主要操作风险点。A、个人耐用消费品贷款B、个人住房按揭贷款C、个人质押贷款【参考答案】：B【解析】：个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分。为核实 第一还款来源或在第一还款来源不充足的情

38、况下，向客户发放个人住房 贷款属于个人住房按揭贷款主要操作风险点。7、2007年3月，（）首开私人银行业务。A、中国银行B、中国农业银行C、中国工商银行【参考答案】：A【解析】：私人银行业务在我国起步较晚，近几年才得到长足的发 展。与此同时，国内银行的个人理财业务也在如火如荼地开展着，并争 相步入私人银行业务的实践中。2007年3月，中国银行首开私人银行 业务，门槛为100万美元。8、2012年12月，银监会发布了关于实施商业银行资本管理 办法（试行）过渡期安排相关事项的通知。下列关于该通知中“到 2013年年底的要求"的说法有误的是（）。A、储备资本要求为0.5%B、对国内非系统重

39、要性银行的资本充足率的最低要求为8. 5%【解析】：C项，保险兼业代理人在保险人授权范围内代理保险业 务的行为所产生的法律责任，由保险人承担。19、信用风险又可以称为（）。A、违约风险B、市场风险C、流动性风险【参考答案】：A【出处】：2014年下半年法律法规与综合能力真题【解析】信用风险又称为违约风险，是指债务人或交易对手未能履 行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能 性。20、到目前为止，我国个人贷款业务的发展历经了起步、发展和规 范三个阶段，其诱因不包括（）。A、住房制度的改革B、商业银行股份制改革C、公司信贷业务的蓬勃发展【参考答案】：C【解析】：个人贷款是指银

40、行向个人发放的用于满足其各种资金需 求的贷款。改革开放以来，随着我国经济的快速稳定发展和居民消费需 求的提高，主要有三个因素促进了个人贷款业务的产生发展，即住房制 度改革、国内消费增长和商业股份制改革。其中住房制度的改革促进了 个人住房贷款的产生和发展，国内消费需求的增长推动了个人消费信贷 的蓬勃发展，商业银行股份制改革推动了个人贷款业务的规范发展。故 选D。三、判断题（共20题，每题1分）1、市场风险仅存在于银行的交易业务中。（）【参考答案】：错误【解析】：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商 品价格）的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，它存 在于银行的交易和非交易

41、业务中。2、对大多数银行来说，信用风险存在于银行的传统的贷款、债券 投资等表内业务和场外衍生品交易中，而银行在表外业务中只收取手续 费，一般不存在信用风险。（）【参考答案】：错误【解析】：信用风险不仅存在于银行的贷款业务中，也存在于其他 表内和表外业务中，如担保、承兑和证券投资等。3、典型的有限合伙制私募股权基金的特点是所有者和经营者分离。 （）【参考答案】：正确【解析】：典型的有限合伙制私募股权基金的特点是所有者和经营 者分离，在此前提下，如何解决基金运作过程中信息不对称和风险不对 称两大问题，防止经营者对所有者利益的背离；同时，保障专业投资人 才经营能力的充分发挥，并在不同利益之间寻找最佳

42、平衡点，进而提高 基金运作和决策的效率，保证基金投资者利益的最大化，即是有限合伙 制私募股权基金内部治理所要达到的目的。4、在计算项目的投资利税率时，不包含增值税。（）【参考答案】：正确【解析】：解析：项目投资利税率二年利税总额/项目总投资，其 中，年利税总额二年利润总额+年销售税金及附加（不含增值税）。5、缺口分析假定同一时间段内的所有头寸的到期时间或重新定价 时间不同。（）【参考答案】：错误【解析】：缺口分析假定同一时间段内的所有头寸的到期时间或重 新定价时间相同，因此，忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利 率重新定价期限的差异。6、民事法律行为可以附条件，附条件的民事法律行为在符合所

43、附 条件时生效。（）【参考答案】:正确【解析】：附条件的民事法律行为，是指附有决定该行为效力发生 或者消灭条件的民事法律行为。7、以所购商用房（通常要求借款人拥有该商用房的产权）作抵押的, 由中国人民银行决定是否有必要与开发商签订商用房回购协议。（）【参考答案】：错误【解析】：对于用作抵押的商用房，应该由贷款银行决定是否有必 要与开发商签订商用房回购协议。8、丧偶儿媳对公、婆，丧偶女婿对岳父、岳母，尽了主要赡养义 务的，作为第一顺序继承人。（）【参考答案】:正确【解析】：根据继承法第十二条规定，丧偶儿媳对公、婆，丧 偶女婿对岳父、岳母，尽了主要赡养义务的，作为第一顺序继承人。9、预期损失是指信

44、用风险损失分布的数学期望，或者事前估计到 的或期望的违约损失，它代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的 平均损失，是银行已经预计到将会发生的损失。（）【参考答案】:正确10、个人教育贷款发放后，借款学生毕业后不知去向，通过其家庭 仍无法联系上时，银行应立即与公安部门联系，通过其身份证号码在全 国范围内进行查询。（）【参考答案】：正确11、卖出期权的敞口头寸等于银行因持有期权而可能需要买入或卖 出的外汇的总额。（）【参考答案】：错误【解析】：持有期权的敞口头寸等于银行因持有期权而可能需要买 入或卖出的外汇的总额；卖出期权的敞口头寸等于银行因卖出期权而可 能需要买入或卖出的外汇的总额。12、公司

45、信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、 信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。（）【参考答案】：正确【解析】：公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信 贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件 等。13、累积加总所获得的整体层面的经济资本大于各单个经济资本的 简单加总。（）【参考答案】：错误【解析】：根据投资组合原理，累积所得的整体层面的经济资本应 小于各单个经济资本的简单加总。14、商业银行通过信用中介职能对资本进行再分配，使货币资本得 到充分有效的运用，加速了资本的周转，促进了生产的发展。（）【参考答案】：正确【解析】：银行作

46、为信用中介，克服了企业之间直接借贷的种种局 限性，如在资本数量、借贷时间、空间上的不一致性及不了解信用能力 等局限性。通过信用中介职能对资本进行再分配，使货币资本得到充分 有效的运用，加速了资本的周转，促进了生产的发展。15、个人住房贷款管理办法的颁布标志着国内住房贷款业务的 正式全面启动。（）【参考答案】：错误【解析】：1997年，中国人民银行先后颁布了个人住房担保贷 款管理试行办法等一系列关于个人住房贷款的制度办法，标志着国内 住房贷款业务的正式全面启动。1998年住房制度改革以及中国人民银 行个人住房贷款管理办法的颁布标志个人住房贷款真正的快速发展。16、在理财顾问服务中，商业银行涉及客

47、户财务资源的具体操作， 为客户做最终决策。（）2010年5月真题【参考答案】：错误【解析】：在理财规划服务中，金融机构或理财师一般不涉及客户 财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。17、货币互换明确了利率的支付方式，不能确定汇率。（）【参考答案】：错误【解析】：本题考查的是对交易产品互换。互换分为利率互换和货 币互换，货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率。18、风险管理制度是银行风险文化的精神核心，也是风险文化中最 为重要和最高层次的因素。（）【参考答案】：错误【解析】：风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。 其中风险管理理念是银行风险文化的精神核心，也是风险文化

48、中最为重 要和最高层次的因素。19、二手车是指从办理完机动车注册登记手续到规定报废年限两年 之前进行所有权变更并依法办理过户手续的汽车。（）【参考答案】：错误【解析】：二手车是指从办理完机动车注册登记手续到规定报废年 限一年之前进行所有权变更并依法办理过户手续的汽车。注意是“一年” 不是“两年”。20、省级财政部门和银监局于每年3月30日前分别将辖区内金融 企业上年度批量转让不良资产汇总情况报人民银行和财政部。（）【参考答案】：错误【解析】：金融企业应于每年2月20日前向同级财政部门和银监 会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。省级财政部门 和银监局于每年3月30日前分别将辖区内金

49、融企业上年度批量转让不 良资产汇总情况报财政部和银监会。C、对国内非系统重要性银行的一级资本充足率的最低要求为5. 5%【参考答案】：C【出处】：2014年上半年法律法规与综合能力真题【解析】2012年12月，中国银监会发布了关于实施商业银行 资本管理办法（试行）过渡期安排相关事项的通知，对储备资本要 求（2.5%）设定6年的过渡期。到2013年年末，储备资本要求为0.5%, 其后每年递增0.4%；对国内系统重要性银行的核心一级资本充足率、 一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为6. 5%、7. 5%和9. 5%; 对非系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充 足率的最低

50、要求分别为5.5%、6. 5%和8.5%o9、商业银行一般提取的贷款损失准备金不包括（）。A、损失准备金B、普通准备金C、特别准备金【参考答案】：A【解析】：商业银行一般提取的贷款损失准备金有三种：普通准备 金、专项准备金和特别准备金。10、协议双方同意在约定的将来某个日期按约定的条件买入或卖出 一定标准数量的某种金融工具的标准化协议是（）。A、期权合约B、期货合约C、远期合约【参考答案】：B【解析】：期货合约是指协议双方同意在约定的未来某个日期按约 定的条件（包括价格、交割地点、交割方式）买入或卖出一定标准数量 的某种金融工具的标准化协议，合约中规定的价格就是期货价格。11、巴塞尔委员会以（

51、）方式把商业银行面临的风险分为八大类。A、损失结果B、风险发生的范围C、诱发风险的原因【参考答案】：C【解析】：本题主要考查商业银行风险的主要类别。根据不同的分 类标准可以将风险分为不同的类型。本书主要侧重于信用、市场、操作、 流动性、国家、声誉、法律以及战略风险八夫类。此八大类主要按诱发 原因分类，因此本题D项正确。A项按损失的结果可分为纯粹和投机风 险，B项按风险事故可分为经济风险、政治风险和社会风险，C项按风 险发生的范围可分为系统性和非系统性风险。12、中国某公司生产的轻工产品年销售额中约一半为应收账款。国 内某银行对其应收账款进行了无追索权“购买”，为其注入现金，加速 了资金周转，促

52、进了该公司经营规模的扩张。然后由银行去向买方要求 付款。这属于银行的（）。A、保理业务B、代理业务C、贷款业务【参考答案】：A【解析】：保理又称保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账 方式结算贷款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险的做法。保理业务是一项集贸易融资、商业资信调 查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。与传统结 算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。国内保理主要包括应收账 款买断和应收账款收购及代理。13、商业银行的贷款管理实践中，明显违反授权管理原则的是（）。A、将授权分配给各级审批人，并定期对审批人进行考核B、由各分行根据所在地区的具体情况制定各自的授权标准C、20亿元以上的贷款需由总行主管信贷行长审批【参考答案】:B【解析】：违反统一原则14、()是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主 要动力。A、贷款安全性B、贷款风险性C、贷款效益性【参考答案】：C【出处】：2013年上半年公司