湘潭大学审计工作审计处2014.1

1、湘潭大学审计工作湘潭大学审计工作审计处2014.1为防范经济风险服务为防范经济风险服务为提高教育资金使用效益服务为提高教育资金使用效益服务为解决教育改革和发展中出现的突出矛盾为解决教育改革和发展中出现的突出矛盾服务服务 审计处概况 审计处主要业绩 审计工作亮点及经验 审计工作展望审计处概况19851985年年1212月月 成立审计科，校长直接领导成立审计科，校长直接领导19861986年年1111月月 审计审计科更名审计室科更名审计室19931993年年0303月月 升格为审计处升格为审计处19981998年年1111月月 正式设立正式设立财务收支审计科、基建与维财务收支审计科、基建与维 修工

2、程审计科修工程审计科校校 长长审计处审计处纪委书记纪委书记办公室办公室财务审计科财务审计科工程审计科工程审计科审计处概况审计处概况 现有专职审计人员现有专职审计人员6 6人，其中高级职称人，其中高级职称3 3人，人，中级职称中级职称3 3人，注册造价工程师人，注册造价工程师1 1人，取得人，取得CIACIA（国（国际注册内部审计师）资格证书际注册内部审计师）资格证书2 2人，人，CRMA(CRMA(国际注国际注册风险管理确认师册风险管理确认师) )资格证书资格证书1 1人，一级造价建筑人，一级造价建筑师师1 1人。人。 审计处概况 内部审计内部审计管理绩效审计管理绩效审计专项审计调查专项审计调

3、查其他审计其他审计工程审计工程审计财务审计财务审计预算管理审计预算管理审计经济责任审计经济责任审计财务收支审计财务收支审计工程结算审计工程结算审计后续审计后续审计工程预算审计工程预算审计工程监管工程监管物资招投标物资招投标其他其他审计处主要业绩 财务审计 2009-2013年度财务审计工作汇总表年度财务审计工作汇总表 序号序号项目名称项目名称项目数项目数1财务收支审计财务收支审计72经济责任审计经济责任审计23预算管理审计预算管理审计44审计调查审计调查35后续审计后续审计26其他审计其他审计19合合 计计37审计处主要业绩 财务审计特色项目 预算管理审计预算管理审计l 2011年年 学校及教

4、务处、人事处等学校及教务处、人事处等6部门的预算管理审计，该项目部门的预算管理审计，该项目获省内协一等奖获省内协一等奖l 2012年年 学校及学校及31个行政部门预算管理审计个行政部门预算管理审计l 2013年年 旅游管理学院、公共管理学院预算管理审计旅游管理学院、公共管理学院预算管理审计 财务收支审计财务收支审计l2009年年 六家下属经济实体财务收支审计，该项目获省内协一等六家下属经济实体财务收支审计，该项目获省内协一等奖奖审计处主要业绩 财务审计其他工作 询价询价l2012年年 3项项 审计金额审计金额108.6万元万元l2013年年 12项项 审计金额审计金额403.59万元万元 审计

5、调查审计调查l2009年年 校庆校庆50周年绩效审计周年绩效审计 CUBA篮球赛专项审计篮球赛专项审计 印刷厂工资津贴专项审计印刷厂工资津贴专项审计l 2012年年 后勤与产业管理处接待服务中心审计调查后勤与产业管理处接待服务中心审计调查l 2013年年 法学院法学院“中国中国东南非经贸及法律研讨会东南非经贸及法律研讨会” 预算调整审计调预算调整审计调查查 能源工程学院能源工程学院“临时工工资及实验实习费临时工工资及实验实习费”预算调整审计调预算调整审计调查查 审计处主要业绩工程审计 2009-2013年度工程审计工作汇总表年度工程审计工作汇总表年度年度项目个数项目个数（个）（个）审计金额审计

6、金额（万元）（万元）审计核减审计核减（万元）（万元）200920099292 4,920.84 4,920.84 495.26 495.26 20102010109109 4,971.92 4,971.92 897.82 897.82 20112011179179 10,521.31 10,521.31 2,066.05 2,066.05 20122012134134 10,299.85 10,299.85 1,507.84 1,507.84 201320139090 6,549.72 6,549.72 859.96 859.96 合计合计 604604 37,263.64 37,263.64

7、 5,826.93 5,826.93 审计处主要业绩 工程审计 建设项目全过程跟踪审计建设项目全过程跟踪审计l 事前审核预算事前审核预算l 事中参与工程建设监管事中参与工程建设监管l 事后加强结算审计事后加强结算审计 2009-2013年度为学校节约建设资金年度为学校节约建设资金5826.93万元万元 审计处主要业绩 审计制度建设学校下发文件学校下发文件湘潭大学预算执行情况审计实施办法湘潭大学预算执行情况审计实施办法湘潭大学科研经费决算审签实施办法湘潭大学科研经费决算审签实施办法湘潭大学财务收支审计实施办法湘潭大学财务收支审计实施办法湘潭大学固定资产审计实施办法湘潭大学固定资产审计实施办法湘潭

8、大学建设项目审计实施办法湘潭大学建设项目审计实施办法 审计处主要业绩 审计制度建设 审计处内部管理制度处级干部经济责任审计程序处级干部经济责任审计程序 科研项目审签流程图科研项目审签流程图 湘潭大学审计处合同管理实施细则湘潭大学审计处合同管理实施细则湘潭大学建设项目结算审计会审小组工作规则湘潭大学建设项目结算审计会审小组工作规则审计处主要业绩 队伍建设 鼓励审计人员参加专业培训鼓励审计人员参加专业培训 ，20092013年度共有年度共有36人次人次参加各级学习培训。参加各级学习培训。 2009年曾智媛同志获评年曾智媛同志获评“高级审计师高级审计师” ，2010年胡桂香同年胡桂香同志获评志获评“

9、高级审计师高级审计师”， 2011年李永亮同志获评年李永亮同志获评“工程师工程师”， 2012年钟希余同志晋升年钟希余同志晋升“教授教授”职称。职称。2011年年9月钟希余同志考上经济学博士，在读；月钟希余同志考上经济学博士，在读；2013年年3月李月李永亮同志考上工程硕士，在读永亮同志考上工程硕士，在读。审计处主要业绩 审计理论研讨 2009-2013年度承担课题年度承担课题l 中国教育审计学会重点课题中国教育审计学会重点课题1项，二类课题项，二类课题1项项l 湖南省教育审计学会课题湖南省教育审计学会课题2项项l 湖南省社科基金课题湖南省社科基金课题1项项l 湖南省财政厅、教育厅课题湖南省财

10、政厅、教育厅课题2项项l 湖南省科技厅软科学重点课题湖南省科技厅软科学重点课题1项项l 湖南省教改课题湖南省教改课题1项项l 校级课题校级课题2项项审计处主要业绩 2009-2013年度参加各级内审协会组织的理论研讨年度参加各级内审协会组织的理论研讨l 20092009年获中内协三等奖年获中内协三等奖2 2项、省内协一等奖项、省内协一等奖1 1项、二等奖项、二等奖1 1项项 l 20092009年作为主要力量参与市内协课题组，撰写调研报告一份，获得年作为主要力量参与市内协课题组，撰写调研报告一份，获得中内协二等奖和省内协一等奖。中内协二等奖和省内协一等奖。 l 20102010年获省教育审计学

11、会一等奖年获省教育审计学会一等奖2 2项，与湖南省教育厅共同承担的课项，与湖南省教育厅共同承担的课题研究成果获湖南省教育审计学会一等奖题研究成果获湖南省教育审计学会一等奖2 2项，二等奖项，二等奖1 1项。项。l 20112011年获中内协二等奖年获中内协二等奖1 1项，省内协一等奖项，省内协一等奖1 1项。项。l 20112011年与湖南省教育审计学会共同承担的课题研究成果获得中国教年与湖南省教育审计学会共同承担的课题研究成果获得中国教育审计学会课题研究成果一等奖。育审计学会课题研究成果一等奖。 l 20122012年承担的省教育审计学会年承担的省教育审计学会2 2个课题课题顺利通过结项验收

12、，分获个课题课题顺利通过结项验收，分获二等奖、三等奖。二等奖、三等奖。 l 20132013年获第四届湖南省社会科学界学术年会论文一等奖年获第四届湖南省社会科学界学术年会论文一等奖审计处主要业绩 外联宣传工作 作为秘书长单位与湖南省教育厅财建处、湖南省作为秘书长单位与湖南省教育厅财建处、湖南省教育审计学会共同组织理论研讨、专业培训、信教育审计学会共同组织理论研讨、专业培训、信息宣传。息宣传。积极支持湖南省教育厅财建处工作。积极支持湖南省教育厅财建处工作。审计处主要业绩 集体获奖情况 年份年份奖项奖项2008-2010全国内部审计先进单位全国内部审计先进单位2008-2010湖南省内部审计先进集

13、体湖南省内部审计先进集体 2008-2010湖南省教育系统内部审计先进单位湖南省教育系统内部审计先进单位2008-2009湘潭市内部审计先进单位湘潭市内部审计先进单位2010-2011湘潭市内部审计先进单位湘潭市内部审计先进单位审计处主要业绩 个人获奖情况 年份年份获奖者获奖者奖项奖项2008-2009曾智媛曾智媛 湘潭市内部审计先进个人湘潭市内部审计先进个人2008-2010钟希余钟希余湖南省内部审计先进个人湖南省内部审计先进个人2008-2010李永亮李永亮湖南省教育系统内部审计工作先进个人湖南省教育系统内部审计工作先进个人2010-2011黄春枝黄春枝湘潭市内部审计先进个人湘潭市内部审计

14、先进个人审计处主要业绩 项目获奖情况 年份年份获奖项目获奖项目奖项奖项2009职业技术学院财务收支审计职业技术学院财务收支审计湖南省优秀内部审计项目一等奖湖南省优秀内部审计项目一等奖湘潭市优秀内部审计项目一等奖湘潭市优秀内部审计项目一等奖2010校属经济实体财务收支审计校属经济实体财务收支审计湖南省优秀内部审计项目一等奖湖南省优秀内部审计项目一等奖湘潭市优秀内部审计项目一等奖湘潭市优秀内部审计项目一等奖20122010年度预算管理审计年度预算管理审计 湖南省优秀内部审计项目一等奖湖南省优秀内部审计项目一等奖湘潭市优秀内部审计项目一等奖湘潭市优秀内部审计项目一等奖审计工作经验 领导的重视和支持是做好内审工作的关键 被审计对象的理解与配合是内审工作顺利开展的必要条件 领导的重视和