预付款及动产融资操作规程讲解与运用

1、 预付款及动产融资操作规程讲解与运用总行贸易金融部 2011年 6月 广州 主要内容主要内容1现行政策与制度现行政策与制度2操作规程总体介绍操作规程总体介绍3产品体系产品体系4准入管理准入管理5贷前调查与授信审查审批贷前调查与授信审查审批6业务流程业务流程7操作节点操作节点8合同管理合同管理9风险管理风险管理10应用与答疑应用与答疑 关于动产抵（质）押监管准入和对动产抵（质）押物实关于动产抵（质）押监管准入和对动产抵（质）押物实行差别监管的通知行差别监管的通知（广发银贷（广发银贷20082008114114号）号）监监管方面的管方面的 关于进一步加强对动产质押业务风险管理的通知关于进一步加强对

2、动产质押业务风险管理的通知（广（广发银贷发银贷20082008229229号）号）厂区动产质押厂区动产质押 授信担保管理办法授信担保管理办法（20082008版）版） 优先支持及限制性授信担保范围优先支持及限制性授信担保范围及及合格抵合格抵/ /质押物质押物清单及抵清单及抵/ /质押率标准质押率标准 ( (广发银广发银20082008157157号号) )押品清单及抵质押率押品清单及抵质押率广东发展银行预付款及动产融资业务操作规程广东发展银行预付款及动产融资业务操作规程（试行）（广发银发（试行）（广发银发20112011104104号）号）准入管理准入管理l借款人借款人l上游厂商（预上游厂商（

3、预付款融资）付款融资）l押品押品l监管公司监管公司l仓库仓库额度管理额度管理l借款人直接授信额度借款人直接授信额度l上游厂商额度上游厂商额度l押品限额（信贷资产配置）押品限额（信贷资产配置）l监管额度监管额度动态全流程管理动态全流程管理l品质、权属、数量审核品质、权属、数量审核l价值管理：核价及调整、盯市价值管理：核价及调整、盯市l下限管理下限管理l出入库及押品清单管理出入库及押品清单管理l巡核库管理巡核库管理l资金监管与融资款支付管理资金监管与融资款支付管理l跌价补偿、应急预案及押品处置跌价补偿、应急预案及押品处置l对监管公司的动态跟踪管理对监管公司的动态跟踪管理l其它贷后管理工作其它贷后管

4、理工作 预付款及动产融资管理预付款及动产融资管理标准化标准化专业化专业化动态化动态化操作规程的适用范围：操作规程的适用范围：1、现货类的动产融资2、预付转动产融资3、国内提单融资4、非仓贸银项下的非标仓单质押融资规程纵览所有业务所有业务操作流程操作流程所有动产所有动产业务品种业务品种监管公司监管公司、期货公、期货公司等司等所有业务所有业务参与部门参与部门所有纵向所有纵向业务层级业务层级全面管理原则全面管理原则标准化、电子化管理原则标准化、电子化管理原则正在开发专业化全流程管理原则专业化全流程管理原则业务流信息流监管流报表系统报表系统预付款融资产品体系与分类动产融资产品体系与分类动产融资从监管角

5、度的分类6.付款赎货或以货易货5.进货7.放货2.抵/质押1.申请4.融资银行借款人存货/监管公司3.实施监管动产融资业务基本流程标准厂商银预付款融资标准厂商银预付款融资厂家银行商家存货/监管公司1.预付款4. 赎货2. 到货质押5.放货7. 回购或换货6. 差额返款3. 监管3. 监管预付款预付款+动产融资业务流程图（主要的业务模式）动产融资业务流程图（主要的业务模式）借借 款款 人人1 1、原则上成立时间满、原则上成立时间满1 1年以上；年以上；2 2、管理层稳定，直接或间接从事该行业有、管理层稳定，直接或间接从事该行业有2 2年以上行业经验；年以上行业经验；3 3、无逃税、漏税记录，无不

6、良银行信用记录，商业信用记录良好；、无逃税、漏税记录，无不良银行信用记录，商业信用记录良好；4 4、不存在价格不合理的关联交易和虚假交易；、不存在价格不合理的关联交易和虚假交易；5 5、我行要求的其它条件。、我行要求的其它条件。客户准入上上 游游 厂厂 商商1 1、符合国家产业政策，所处行业前景良好；、符合国家产业政策，所处行业前景良好；2 2、优质大中型生产企业，在所处行业或区域内具有较强的竞争力；、优质大中型生产企业，在所处行业或区域内具有较强的竞争力；3 3、具备较强的供货履约能力；、具备较强的供货履约能力；4 4、财务状况和经营情况稳定，资信状况良好；、财务状况和经营情况稳定，资信状况

7、良好；5 5、我行要求的其它条件。、我行要求的其它条件。押品准入l我行对押品准入实行目录制管理，押品目我行对押品准入实行目录制管理，押品目录统一由总行制定，并适时调整。对不在目录统一由总行制定，并适时调整。对不在目录内的商品，分行可向总行申报准入。录内的商品，分行可向总行申报准入。 l押品的抵押品的抵/ /质押率由总行统一规定。质押率由总行统一规定。下列货物下列货物/ /商品不得作为押品：商品不得作为押品：l在质押期间易腐烂、易虫蛀、易变质的，以及不易监测、不易保管、不易变现在质押期间易腐烂、易虫蛀、易变质的，以及不易监测、不易保管、不易变现或不易办理登记手续的商品；或不易办理登记手续的商品；

8、l流质品（除在期货交易所注册的仓储公司出具的标准仓单，海运提单保管的除流质品（除在期货交易所注册的仓储公司出具的标准仓单，海运提单保管的除外，也不包括成品油）、易腐物品，或保质期短、用途特定的药品、食品等；外，也不包括成品油）、易腐物品，或保质期短、用途特定的药品、食品等；l难以判断实际价值或难以变现、保值的商品。难以判断实际价值或难以变现、保值的商品。监管准入 监监 管管 公公 司司1 1、独立法人资格或其授权机构，有固定经营场所或合法、独立法人资格或其授权机构，有固定经营场所或合法仓储场地，有一定注册资本，具备一定违约赔偿能力；仓储场地，有一定注册资本，具备一定违约赔偿能力；2 2、具备仓

9、储、具备仓储/ /物流经营资格，符合行业标准；物流经营资格，符合行业标准；3 3、软、硬件设施齐备，仓储地点能够满足货物保管、防、软、硬件设施齐备，仓储地点能够满足货物保管、防火、防盗、防潮等各项基本要求，具备一定的质量检测技术火、防盗、防潮等各项基本要求，具备一定的质量检测技术及设备；及设备； 4 4、已建立完善的仓储管理、出入库管理、内部控制等相、已建立完善的仓储管理、出入库管理、内部控制等相关工作制度和规范的操作流程，有清晰的内部管理帐册；关工作制度和规范的操作流程，有清晰的内部管理帐册；5 5、监管人员专业监管经验丰富，队伍稳定，拥有一定的、监管人员专业监管经验丰富，队伍稳定，拥有一定

10、的货物鉴别能力；货物鉴别能力；6 6、合规经营，无不良信用记录，能够按照我行要求积极、合规经营，无不良信用记录，能够按照我行要求积极履行监管责任；履行监管责任；7 7、与授信客户、出质人无关联关系；、与授信客户、出质人无关联关系；8 8、我行认为其他必须的条件。、我行认为其他必须的条件。监监 管管 场场 地地1 1、监管公司须合法取得监管场所的使用权，监管公司无、监管公司须合法取得监管场所的使用权，监管公司无法提供有关使用权证明的，我行应审慎介入。法提供有关使用权证明的，我行应审慎介入。2 2、监管场地一般应达到以下条件：、监管场地一般应达到以下条件：监管场地相对封闭，能保证押品独立堆放，港口

11、、码头监管场地相对封闭，能保证押品独立堆放，港口、码头及针对特定商品另有规定的除外。及针对特定商品另有规定的除外。监管场地配备必要的生活设施和通讯设施，保证现场监监管场地配备必要的生活设施和通讯设施，保证现场监管人员可以管人员可以2424小时对押品进行监管和对外信息联络。小时对押品进行监管和对外信息联络。监管场地具备必要的消防、安全等基础设施，监管项目监管场地具备必要的消防、安全等基础设施，监管项目中如押品为特殊商品，监管场地应具备相应的存储条件。中如押品为特殊商品，监管场地应具备相应的存储条件。监管场地具备必要的押品数量或重量等计量工具。监管场地具备必要的押品数量或重量等计量工具。其他与具体

12、监管项目相关的必要条件。其他与具体监管项目相关的必要条件。3 3、如监管场地为港口、码头、期货交易所指定交割仓等、如监管场地为港口、码头、期货交易所指定交割仓等公共仓库，无法签署监管场地租赁协议的，应约定或委托公共仓库，无法签署监管场地租赁协议的，应约定或委托我行作为存货人，或由我行、借款人、监管公司及公共仓我行作为存货人，或由我行、借款人、监管公司及公共仓储方签订相关协议，明确公共仓储方的相关义务。储方签订相关协议，明确公共仓储方的相关义务。场地准入 监管场地监管场地/ /仓仓库分类库分类大型物流仓储企业中远、中外运、中储、中海等专业仓库普通仓库/ /特种仓库油库、粮库商品交易市场商品市场钢

13、材、建材、汽车等专业市场电子交易平台指定交割仓库棉花、化工厂区输出/派驻监管评级与额度管理 预付款融资额度申报 经销商端发起由经办行从经销商（买方）端发起直接授信，无需对上游厂商核定专门的厂商银间接授信额度，单个经销商额度逐一上报。适用于上游厂商指定的特定少数经销商，或双方交易的季节性、阶段性特征明显，普遍的采用的模式。 上游厂商发起先对上游厂商特定核定其承担余额返款、回购、调剂销售等责任的最高限额，再逐一核定单个经销商直接授信额度。适用于厂商与我行全面合作，业务具有可复制性和全面推广意义 ，在汽车、工程机械等行业应用较广，也适用于一家做全国，或全国做一家。额度申报流程授信审查审批授信审查审批

14、出账前审查出账前审查出出 账账常规化动态管理：常规化动态管理：日常管理、监测预警、应急日常管理、监测预警、应急管理等其他贷后管理工作。管理等其他贷后管理工作。1、企业基本资料、财务资料、企业基本资料、财务资料2、交易资料、交易资料3、动产融资监管方案（可为厂区动产融动产融资监管方案（可为厂区动产融资或异地动产融资）资或异地动产融资）1、核库审查、核库审查2、押品权属及品质审查、押品权属及品质审查3、核价、核价4、场地权属审查、场地权属审查5、其他审查、其他审查1、到货管理、到货管理2、例行巡库、核库、例行巡库、核库3、赎货及换货审批、赎货及换货审批4、对账及监管物清单管理、对账及监管物清单管理

15、5、价格管理、价格管理6、企业经营动态跟踪、企业经营动态跟踪4、场地权属审查、场地权属审查5、其他审查、其他审查贷前调查与授信申报贷前调查与授信申报内部流程动产业务出账授信批复授信批复授信批复核价合同签订合同签订押品移交押品移交核库核库核价核价经办行经办行出质人、经办出质人、经办行、监管方行、监管方巡核库岗巡核库岗价格管理岗价格管理岗出账前审核出账前审核出账审核岗出账审核岗抵押登记抵押登记主合同、动产抵质主合同、动产抵质押合同、其它担保押合同、其它担保合同合同押品清单押品清单核库报告核库报告价格确定价格确定/调整通调整通知书知书出账前审核表出账前审核表业务流程业务流程押品移交押品移交核价核价调

16、价调价下限下限换货换货赎货赎货外部操作流程监管项目启动流程动产融资的动态管理是指监管项目启动后的持续动态及全流程跟踪监管，具体包括是指监管项目启动后的持续动态及全流程跟踪监管，具体包括巡库、核库、赎（换）货、台账及对账管理等日常工作内容。巡库、核库、赎（换）货、台账及对账管理等日常工作内容。到货与入库/押品交付押品交付监管公司入库核库、核价张贴抵质押标识下限确定正式监管权属审查与质检现货抵/质押融资业务出账审核要点 审核项目审核项目审核内容审核内容1 1、授信合同、授信合同应签订主合同、动产监管合同、动产抵应签订主合同、动产监管合同、动产抵/ /质押合同、监管场地租赁协议等，重点落质押合同、监

17、管场地租赁协议等，重点落实合同约定条款是否符合要求，预留印鉴是否齐全。实合同约定条款是否符合要求，预留印鉴是否齐全。2 2、抵、抵/ /质押物权属和质押物权属和品质相关资料品质相关资料（1 1）非进口物资：客户提供购销合同、增值税发票、付款凭证、运输单据、质检）非进口物资：客户提供购销合同、增值税发票、付款凭证、运输单据、质检单等。以上资料应与抵单等。以上资料应与抵/ /质押物相对应，保证抵质押物相对应，保证抵/ /质押物权属清晰、品质符合要质押物权属清晰、品质符合要求。求。（2 2）进口物资：提供该批货物从国外进口到国内的系列单据。包括和国外出口商）进口物资：提供该批货物从国外进口到国内的系

18、列单据。包括和国外出口商的合同、发票、海运提单、报关单、国内完税发票（关税发票、增值税发票）、的合同、发票、海运提单、报关单、国内完税发票（关税发票、增值税发票）、国内商检单。国内商检单。3 3、抵、抵/ /质押物单价核质押物单价核定及抵定及抵 / /质押率质押率是否符合审批意见要求。核价按照购入价与市场价孰低原则。抵是否符合审批意见要求。核价按照购入价与市场价孰低原则。抵/ /质押物需满足：质押物需满足：抵抵/ /质押物价值质押物价值* *抵抵/ /质押率质押率出账敞口。出账敞口。4 4、抵、抵/ /质押手续材料质押手续材料齐备性齐备性需提供需提供押品清单押品清单等抵等抵/ /质押资料。应有

19、抵质押资料。应有抵/ /质押物名称、价格、规格等信息，对质押物名称、价格、规格等信息，对应的合同类型和合同编号应填写正确。若为港口监管的进口货物，须注明船名。应的合同类型和合同编号应填写正确。若为港口监管的进口货物，须注明船名。监管公司的印鉴和监管协议的预留印鉴必须一致。抵监管公司的印鉴和监管协议的预留印鉴必须一致。抵/ /质押物的品名、规格、质押物的品名、规格、产地与产地与押品清单押品清单是否一致；抵是否一致；抵/ /质押物的产权证明是否与实物能够对应；质押物的产权证明是否与实物能够对应；5 5、第三方检验报告、第三方检验报告（若批复要求）（若批复要求）出账前须做好抵出账前须做好抵/ /质押

20、物取样和检验，由第三方质检机构出具产品检验报告。第三质押物取样和检验，由第三方质检机构出具产品检验报告。第三方质检机构须为分行认可的质检机构。分行应审核质检方资质，选择专业水平方质检机构须为分行认可的质检机构。分行应审核质检方资质，选择专业水平较高的独立第三方的质检机构，禁止选择授信企业的关联方。较高的独立第三方的质检机构，禁止选择授信企业的关联方。现货抵/质押融资业务出账审核要点 审核项目审核项目审核内容审核内容6 6、抵、抵/ /质押物的保管质押物的保管期限期限抵抵/ /质押物的保管期限或出厂日期是否超过限制性条款质押物的保管期限或出厂日期是否超过限制性条款7 7、保险要求、保险要求保管抵

21、保管抵/ /质押物的仓库和保管方式是否符合保险条款约定；保险单（原件）中，应质押物的仓库和保管方式是否符合保险条款约定；保险单（原件）中，应注明注明“第一受益人为广发银行股份有限公司第一受益人为广发银行股份有限公司行，未经广发银行股份有限公司行，未经广发银行股份有限公司行许可不得更改行许可不得更改”，或保险权益转让我行，或将我行列为被保险人。保险期限，或保险权益转让我行，或将我行列为被保险人。保险期限应覆盖授信期限。应覆盖授信期限。8 8、核库报告书、核库报告书、押押品监管下限通知书品监管下限通知书首笔出账时，均须由客户经理和巡库核库岗人员对抵首笔出账时，均须由客户经理和巡库核库岗人员对抵/

22、/质押物进行现场核实，并出质押物进行现场核实，并出具具核库报告书核库报告书。9 9、抵押登记、抵押登记1 1、不允许换货的，进行动产固定抵押登记，动产抵押登记书列明此次抵押的具体、不允许换货的，进行动产固定抵押登记，动产抵押登记书列明此次抵押的具体品种、数量。品种、数量。2 2、允许换货的，应进行动产浮动抵押登记，在抵押财产范围的描述方面，如果以、允许换货的，应进行动产浮动抵押登记，在抵押财产范围的描述方面，如果以全部财产抵押的，是否填写：应约定全部财产抵押的，是否填写：应约定“（公司）以现有的以及将有的全部（公司）以现有的以及将有的全部动产抵押予广发银行动产抵押予广发银行”；如以部分特定的；

23、如以部分特定的存货动产抵押的，应约定存货动产抵押的，应约定“（公（公司）以现有的以及将有的司）以现有的以及将有的动产抵押予广发银行动产抵押予广发银行”。预付款融资业务出账审核要点 1 1、三方合作协议、三方合作协议 除应符合现货抵除应符合现货抵/ /质押融资业务出账审核要点之外，还应签订质押融资业务出账审核要点之外，还应签订合作协议书合作协议书，由厂商银三方签章确认。三方协议审核要点：由厂商银三方签章确认。三方协议审核要点：1 1、根据业务模式在协议书中选择相应的选项，预留相关印鉴；、根据业务模式在协议书中选择相应的选项，预留相关印鉴；2 2、发货地点是否为我行指定仓库，约定收货人是否为我行或

24、我行指定收货人。、发货地点是否为我行指定仓库，约定收货人是否为我行或我行指定收货人。3 3、收款授权委托书：卖方签收预收款收款确认函件不是用公章和法人签字进行确认、收款授权委托书：卖方签收预收款收款确认函件不是用公章和法人签字进行确认且三协议中未约定直接签收人的，出账时应提供卖方的相关授权委托书。且三协议中未约定直接签收人的，出账时应提供卖方的相关授权委托书。2 2、购销合同、购销合同审核借款人与卖方的审核借款人与卖方的购销合同购销合同品种是否在批复意见范围内，合同约定付款方式品种是否在批复意见范围内，合同约定付款方式是否会影响我行的货权，产品单价是否合理，交货期限是否在我行约定最后到货期是否

25、会影响我行的货权，产品单价是否合理，交货期限是否在我行约定最后到货期限以内。限以内。3 3、转入现货抵、转入现货抵/ /质押后质押后同货抵同货抵/ /质押融资业务出账审核要求。质押融资业务出账审核要求。押品价值管理 跌价补偿：跌价补偿：补货补保证金大宗商品与期市场挂钩盯市制度盯市制度总行贸易金融部负责大宗商品、期货品种以及其它主要押品的盯市，向全行发布押品价格信息及走势预测；分行贸易金融部门结合总行公布的价格信息，具体负责辖内押品的盯市。价格价格时间时间价格核定价格核定/ /调整调整分行价格管理岗依据盯市信息，对价格下趺超过一定幅度须进行调整监管下限监管下限下限管理l 监管下限=敞口抵/质率l

26、 根据实时敞口进行下限的调整l 通知：经办行通知，报备分行风管部下限水位入库l解除抵/质押、赎货均通过下限调整来完成l下限的调整情况：偿还授信、补保证金、以其它有效担保方式置换换货管理总体要求总体要求l须为我行允许的合格押品l出质人因经营需要申请l我行主动要求：过期等原因要求置换成风险较小的押品操作操作l高于下限高于下限出质人申请，监管公司直接办理l下限以内下限以内先入后出原则，确保换货后高于下限换货是指抵换货是指抵/ /质押人提供质押人提供我行认可的新押品，解除我行认可的新押品，解除或提取同等金额押品的行或提取同等金额押品的行为。为。赎货管理核库管理核库要求核库要求 核库内容核库内容巡库管理

27、总体要求总体要求l对监管公司及其监管的押品进行定期、不定期的巡查。l重点是对检查监管公司的仓储和监管条件、内部管理、操作规范性，也对押品权属、质理和数据量进行核查l巡库主体：由分行信贷管理部组织，巡核库岗负责落实；总行可以直接或要求分行进行特例巡查。l巡库频率：1、年度内巡库率达到100%2、具体应根据监管公司等级和仓库类型确定巡库主要内容巡库主要内容l对监管公司内部操作流程和风控措施是到到位：出入库记录l监管员素质及轮岗情况、与我行配合情况l监管条件核查：如防火、防盗、防潮、防晒、防腐蚀的软硬件l码放是否规范、合理，是否张贴抵质押标识 项目监管公司等级监管模式独立第三方仓库非独立第三方仓库A

28、级每季不少于一次每两月不少于一次B级每二月不少一次C级每季不少于二次问题的处置与整改问题的处置与整改l提交巡库报告l发现问题对监管公司提出整改意见，发出预警信号款项支付 动产融资：动产融资：按总行流动资金管理办法执行 预付款融资：预付款融资：l 严格限定支付对象：上游厂商或其授权指定的收款人l 有关达达方式、签收要求（包括授权经办人、预留印章）等须在三方合作协议中明确约定；l 预收款收款确认函件如非加盖企业公章及法人签章的，应由三方合作协议中约定的签收人签章。收到预收款确认函后，经办行须对相关内容及签章进行核对；l 我行留存上述支付凭证、款项支付通知书的复印件，留存收款人回复的预收款收款确认函

29、件的原件。预付款融资（1）与上游厂商：物流监控岗定期与上游厂商进行发货情况的对账，填制上游厂商发货情况对账表，审核厂商是否按照合同约定时间、地点和数量完成发货任务。对账人员应在每月5日前将上游厂商发货情况对账表整理归档。（2）与监管公司：物流监控岗将上游厂商发货情况对账表和监管公司出具的动产融资业务库存对账表进行核对，核实发货量和收货量是否相符。 若若发现在库监管物价值发现在库监管物价值低于监管下限，或者预付款低于监管下限，或者预付款融资模式下厂商未按约定发融资模式下厂商未按约定发货，物流监控岗应立即上报货，物流监控岗应立即上报分行风险管理部门负责人，分行风险管理部门负责人，并通知经办支行，及

30、时采取并通知经办支行，及时采取应对措施。应对措施。 （1）在监管合同中约定，监管公司应在每月末进行盘点对账，并出具动产融资业务库存对账表，于次月初交给物流监控岗；（2）分行风险管理部门建立业务台账，并与动产融资业务库存对账表进行核对，重点审查押品是否足值，核对押品的数量以及价值是否满足我行抵质押率要求。 若监管公司监管信息能若监管公司监管信息能与我行动产融资管理系统实与我行动产融资管理系统实现实时对接的，允许电子对现实时对接的，允许电子对账。账。动产融资对账管理 合同管理的原则 动产抵押合同、动产质押合同为标准合同 动产监管合同为示范合同，分行可以根据总行合同管理办法对部分条款进行修订，但须保

31、证操作附件及流程的统一性 总对总项下的合同经总对总协商约定，以总行印发的总对总监管通知为准，具体的监管合同参照标准合同管理，分行不得自行更改合同版本的的适用动产抵押合同动产抵押合同动产质押合同动产质押合同生产型厂商以厂区原材料、半成品、产成品等作为动产进行融资的建议使用O商贸型企业以存放于自有仓库的商品进行融资的建议使用O押品不转移占有的必须使用押品转移占有的建议使用O动产抵押合同动产抵押合同适用范围广，担保物转移占有及不转移占有情况适用范围广，担保物转移占有及不转移占有情况均适用；均适用；动产质押合同动产质押合同只适用于担保物转移占有情况。只适用于担保物转移占有情况。动产监管协议空白项填写说

32、明出处出处内容内容填写说明填写说明第一条1本合同项下乙方提供的押品为根据授信批复限定的押品种类填写，如批复无特别要求，品牌/厂家/产地及规格/型号可填“不限”第三条押品的交付如为动产融资，一般选第4项；如为预付款转动产融资，根据实际情况选1-3项第二条本合同各方约定的监管区域为以下第项如为固定区域，选择第1项，并将具体地址填上；如为在途监管，选择第2项，并填写具体条件第十四条一本合同项下对押品的置换按以下第项办理如为动态模式操作，选择“2、允许乙方置换押品”；如为静态模式，选择“1、除甲方要求置换之外，不允许乙方置换押品”动产监管协议附件使用说明主要风险及风险缓释措施（1动产）风险点提示风险点

33、提示风险缓释措施风险缓释措施客户信用风险客户信用风险 严格准入条件、选择资信优良的企业作为目标客户；严格准入条件、选择资信优良的企业作为目标客户；加强贷后管理，密切关注企业的生产经营和财务情况；加强贷后管理，密切关注企业的生产经营和财务情况； 有效监管押品，确保押品足值和有效。有效监管押品，确保押品足值和有效。监管风险监管风险 不同的监管公司资信实力、管理能力及赔付能力均存在较大差不同的监管公司资信实力、管理能力及赔付能力均存在较大差异。异。必须强化监管公司的准入条件和标准必须强化监管公司的准入条件和标准切实加强监管协议条款的落实，防范监管公司的违约风险。切实加强监管协议条款的落实，防范监管公

34、司的违约风险。 强化对监管公司的定期实地核查，确保每两月至少实地盘查强化对监管公司的定期实地核查，确保每两月至少实地盘查一次。一次。 跌价风险跌价风险 分行应严格执行逐日盯市制度，加强对抵质押品市场价格走分行应严格执行逐日盯市制度，加强对抵质押品市场价格走势和市值浮动状况的关注，确保实际有效抵质押率在核定范围势和市值浮动状况的关注，确保实际有效抵质押率在核定范围内内跌价超过约定幅度，须落实跌价补偿措施跌价超过约定幅度，须落实跌价补偿措施主要风险及风险缓释措施（2动产）风险点提示风险点提示 风险缓释措施风险缓释措施操作风险操作风险 通过与大型优质的监管公司合作，控制监管上的操作风险通过与大型优质

35、的监管公司合作，控制监管上的操作风险必要的确权和核库程序必要的确权和核库程序我行受理企业提换货申请时应落实企业是否偿还授信敞口或新增符合我行受理企业提换货申请时应落实企业是否偿还授信敞口或新增符合我行审批要求的同价值的抵质押品，落实无误后方可办理出库和换货我行审批要求的同价值的抵质押品，落实无误后方可办理出库和换货法律与合规法律与合规风险风险 履行必要的确权审核程序，确保抵质押品所有权完整履行必要的确权审核程序，确保抵质押品所有权完整确保我行债权有效成立。抵质押品的转移占有和交付程序须合法有效，确保我行债权有效成立。抵质押品的转移占有和交付程序须合法有效，并及时取得已经交付我行或我行委托的监管公司占有的凭据并及时取得已经交付我行或我行委托的监管公司占有的凭据监管协议及监管场地转租协议等文件须经我行法律部门审核，明确各监管协议及监管场地转租协议等文件须经我行法律部门审核，明确各方权利义务。方权利义务。自然灾害和自然灾害和意外事故风意外事故风险险 可通过购买保险的办法来降低和转移可通过购买保险的办法来降低和转移须购买我行为第一受益人的综合险，必要时可附加盗抢险须购买我行为第一受益人的综合险，必要时可附加盗抢险