货物贸易外汇管理政策与实务培训

1、便利贸易活动，全面降低社会成本便利贸易活动，全面降低社会成本转变管理方式、提升转变管理方式、提升管理手段、提高管理效率管理手段、提高管理效率实现贸易外汇管理由逐笔核销向总量核查、由实现贸易外汇管理由逐笔核销向总量核查、由行为审核向主体分类监管转变行为审核向主体分类监管转变构建企业进出口综合监测、主体分类监管、部构建企业进出口综合监测、主体分类监管、部门信息共享的新型管理模式门信息共享的新型管理模式78二、业务流程二、业务流程分分 类类 管管 理理9三、制度框架三、制度框架10四、主要变化四、主要变化11 （二）企业应当依法履行的义务：（二）企业应当依法履行的义务： 贸易外汇收支应当具有真实、合

2、法的交易基础，与货物进出贸易外汇收支应当具有真实、合法的交易基础，与货物进出口应当一致口应当一致; ; 按照外汇局分类管理要求，向银行提交相关资料办理贸易按照外汇局分类管理要求，向银行提交相关资料办理贸易外汇收支；外汇收支； 向外汇局进行名录登记和特定业务报告；向外汇局进行名录登记和特定业务报告； 接受并配合外汇局对本企业货物贸易外汇收支进行监督检查；接受并配合外汇局对本企业货物贸易外汇收支进行监督检查； 完成国际收支统计申报与外币项下外债登记。完成国际收支统计申报与外币项下外债登记。五、企业的权利和义务五、企业的权利和义务一、名录管理（细则第一章）一、名录管理（细则第一章）一、名录管理一、名

3、录管理一、名录管理一、名录管理一、名录管理一、名录管理一、名录管理一、名录管理一、名录管理一、名录管理一、名录管理一、名录管理二、外汇收支业务管理（细则第二章）二、外汇收支业务管理（细则第二章）外币现钞结汇外币现钞结汇二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理贸易收汇的退汇：贸易收

4、汇的退汇： 1 1、错误汇入产生的退汇，提供原收汇凭证；、错误汇入产生的退汇，提供原收汇凭证； 2 2、其他原因产生的退汇，提供原收入申报单证、原出口、其他原因产生的退汇，提供原收入申报单证、原出口合同。合同。贸易付汇的退汇：贸易付汇的退汇： 1 1、错误汇出产生的退汇，提供原支出申报单证；、错误汇出产生的退汇，提供原支出申报单证； 2 2、其他原因产生的退汇，提供原支出申报单证、原进口、其他原因产生的退汇，提供原支出申报单证、原进口合同。合同。 注意：注意：对于退汇日期与原收、付款日期间隔在对于退汇日期与原收、付款日期间隔在180180天天（不（不含）以上或由于特殊情况无法按规定办理退汇的，

5、企业应当先含）以上或由于特殊情况无法按规定办理退汇的，企业应当先到外汇局到外汇局办理贸易外汇业务登记手续办理贸易外汇业务登记手续。二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理二、外汇收支业务管理三、三、企业报告和登记管理企业报告和登记管理（细则第三章）（细则第三章）（一）报告管理（一）报告管理三、三、企业报告和登记管理企业报告和登记管理（一）报告管理（一）报告管理34三、三、企业报告和登记管理企业报告和登记管理（一）报告管理（一）报告管理35三、三、企业报告和登记管理企业报告和登记管理（一）报告管理（一）报告管理36三、三、企业报告和登记管理企业报告和登记管理（一）报告管理（一

6、）报告管理37 因企业自身原因造成逾期，或因企业报告信息错误且严重影因企业自身原因造成逾期，或因企业报告信息错误且严重影响其外汇收支与进出口匹配情况的，可按规定移交外汇检查部门响其外汇收支与进出口匹配情况的，可按规定移交外汇检查部门或将其列为或将其列为B B类企业。类企业。 三、三、企业报告和登记管理企业报告和登记管理（一）报告管理（一）报告管理38三、三、企业报告和登记管理企业报告和登记管理（一）报告管理（一）报告管理39三、三、企业报告和登记管理企业报告和登记管理（一）报告管理（一）报告管理40三、三、企业报告和登记管理企业报告和登记管理（一）报告管理（一）报告管理41三、三、企业报告和登

7、记管理企业报告和登记管理（一）报告管理（一）报告管理42三、三、企业报告和登记管理企业报告和登记管理（一）报告管理（一）报告管理7.7.其他特殊交易报告其他特殊交易报告 对于货物进出口与贸易收付款业务中发生的其他对于货物进出口与贸易收付款业务中发生的其他特殊交易，企业可根据实际情况主动通过监测系统企特殊交易，企业可根据实际情况主动通过监测系统企业端向所在地外汇局报告。业端向所在地外汇局报告。 三、三、企业报告和登记管理企业报告和登记管理（一）报告管理（一）报告管理三、三、企业报告和登记管理企业报告和登记管理（二）登记管理（二）登记管理A A类企业类企业B B类企业类企业C C类企业类企业企业申

8、请企业申请外汇局审核交易单证外汇局审核交易单证，签发签发 登记表登记表 金融机构核对并签注金融机构核对并签注登记表登记表 企业凭企业凭 登记表登记表 到金融到金融机构办理贸易收支业务机构办理贸易收支业务登记表登记表 撤销撤销 / /作废作废金融机构登记业务金融机构登记业务违规监测违规监测转口贸易超比例收入转口贸易超比例收入超期限或无法原路退汇超期限或无法原路退汇其他其他超可收汇额度的贸易外汇收入超可收汇额度的贸易外汇收入超可付汇额度的贸易外汇支出超可付汇额度的贸易外汇支出转口贸易超比例收入转口贸易超比例收入超期限或无法原路退汇超期限或无法原路退汇其他其他逐笔贸易外汇收入逐笔贸易外汇收入逐笔贸易

9、外汇支出逐笔贸易外汇支出45三、三、企业报告和登记管理企业报告和登记管理（二）登记管理（二）登记管理46三、三、企业报告和登记管理企业报告和登记管理（二）登记管理（二）登记管理四、非现场核查（细则第四章）四、非现场核查（细则第四章）四、非现场核查四、非现场核查四、现场核查四、现场核查四、现场核查四、现场核查四、现场核查四、现场核查五、分类管理（细则第五章）五、分类管理（细则第五章）五、分类管理五、分类管理五、分类管理五、分类管理五、分类管理五、分类管理五、分类管理五、分类管理五、分类管理五、分类管理五、分类管理五、分类管理六、罚则六、罚则六、罚则六、罚则六、罚则六、罚则六、罚则六、罚则66点击

10、点击【贸易信贷报告贸易信贷报告】 【预付货款报告预付货款报告】，进行预付，进行预付货款报告的新增、修改、删除和调整。货款报告的新增、修改、删除和调整。ABCDE点击点击【贸易信贷报告贸易信贷报告】 【延期付款报告延期付款报告】，进行延期付款报告的新增、，进行延期付款报告的新增、修改、删除和调整。修改、删除和调整。点击点击【转口贸易收支时间差报告转口贸易收支时间差报告】 【转口贸易先收后支时间差报告转口贸易先收后支时间差报告】，进行转口贸易先收后支报告的新增、修改、删除和调整。进行转口贸易先收后支报告的新增、修改、删除和调整。5月月7日日6月月6日日8月月10日日新增、修改、删除新增、修改、删除

11、调整调整10月月1日日调整调整30天内天内30天以后天以后点击点击【出口收入存放境外报告出口收入存放境外报告】 【境外开户报告境外开户报告】，进行境外开户报告的，进行境外开户报告的新增或删除操作。新增或删除操作。点击点击【其他报告其他报告】 【多付汇差额报告多付汇差额报告】，进行多付汇差额报告，进行多付汇差额报告报告的新增、修改、删除操作。报告的新增、修改、删除操作。点击点击【企业管理状态查询企业管理状态查询】 【企业管理信息查询企业管理信息查询】，进行企业管理信息的，进行企业管理信息的查询、导出及打印操作。查询、导出及打印操作。点击点击【企业管理状态查询企业管理状态查询】 【业务指标情况业务

12、指标情况】，查看企业当前各项业务，查看企业当前各项业务指标情况。指标情况。如指标被红色如指标被红色或绿色填充，或绿色填充，则说明指标存则说明指标存在异常！在异常！点击点击【企业管理状态查询企业管理状态查询】 【基础业务数据基础业务数据】，查看企业逐笔业务数据。，查看企业逐笔业务数据。点击点击【登记表签发情况查询登记表签发情况查询】 ，查看企业到外汇局开立的所有，查看企业到外汇局开立的所有登记表登记表及其签注情况。及其签注情况。点击点击【现场核查信息接收与反馈现场核查信息接收与反馈】 ，下载、签收外汇局，下载、签收外汇局现场核查通现场核查通知书知书等。等。点击点击【外汇局公告信息查询外汇局公告信

13、息查询】 ，查询外汇局发布的公告信息等。，查询外汇局发布的公告信息等。点击点击【企业留言企业留言】 【新建留言新建留言】 ，输入留言标题、内容后，发送外汇局。，输入留言标题、内容后，发送外汇局。点击点击【企业留言企业留言】 【留言查询留言查询】 ，查找企业历史留言。，查找企业历史留言。 自自20112011年年1212月月1 1日起，我省日起，我省( (宁波除外宁波除外) )上线运上线运行行货物贸易外汇监测系统货物贸易外汇监测系统，暂停使用：暂停使用： 1 1、贸易收付汇核查系统、贸易收付汇核查系统 2 2、出口收汇网上报审服务系统、出口收汇网上报审服务系统 3 3、出口收结汇联网核查系统、出口收结汇联网核查系统 4 4、贸易信贷登记管理系统贸易信贷登记管理系统 5 5、中国电子口岸进口付汇系统、中国电子口岸进口付汇系统系统运行系统运行 1 1、不再办理核销，外汇局利用、不再办理核销，外汇局利用1 1个月的时间将此前个月的时间将此前的出口收汇已核销信息传送税务部门。的出口收汇已核销信息传送税务部门。 2 2、出口报关企业仍提供出口收汇核销单，外汇局、出口报关企业仍提供出口收汇核销单，外汇局仍然发单。仍然发单。 3 3、出口收入存放境外业务执