威高血液净化SAP项目月结注意事项Ver45题库

1、威高血液净化SAP项目月结注意事项作者:项目组日期:2014-08-14版本: Version 308月底，SAP系统将进行正式上线后的第一个月月结，根据当前的业务模式和操作流程，制定本注意事项，明确财务及各业务部门人员在月结前的相关操作注意事项。一、 财务模块1、 月结关键时间节点1) 29日17:00截止当月销售发货；（威海本部每月15、25，每月倒数第四天和第二天开票，每月倒数第二天下班前寄出发票）2) 30日11:30前，各车间提交车间工资福利统计清单给财务部成本会计；17:00前，财务部成本会计复核车间工资福利统计清单并记账完成；（威海本部）3) 29日17:00截止接收当月采购发票

2、入账单据；（威海本部/上海分公司）4) 30日17:00前，当月须入账的采购发票全部预制并入账；（威海本部/上海分公司）5) 30日11:30截止审批和支付当月费用报销，17:00前，费用会计完成费用凭证复核和入账；6) 30日11:30前，当月销售发货全部完成对客户开票；（上海分公司）7) 30日17:00前，当月公司间和非公司间销售发货全部完成对客户开票（并扫描给上海分公司进行发票认证，同时寄出发票）；（威海本部）8) 31日11:30前，完成标准成本滚算和标记，并设置后台自动发布；（威海本部，可选）9) 31日11:30前，总账会计和财务经理检查确认当月须入账业务已全部入账；10) 31

3、日17:00前，完成制造费用结算；（威海本部）11) 次月1日17:00前，完成实际成本结账；（威海本部）12) 次月1日17:00前，出具SAP系统三大财务报表，完成月结。2、 会计期间管理1) 物料期间。29日17:00总账会计在SAP系统中打开下月物料期间，并禁止月结当月物料记账；（威海本部，若有个别物料须发布标准成本，则须先冻结物料移动，防止期间打开后对这些物料进行移动过账，导致标准成本无法发布）2) 会计期间。29日17:00总账会计在SAP系统中打开“+”、“S”和“M”下月期间，同时不关闭上月期间，在月结完成后，关闭上月会计期间，打开下月所有会计期间。3、 总账部分1) 检查当月

4、总账凭证是否已经全部录入，确保当月所有总账业务在31日前完成；2) 未能在当月录入的会计凭证，必须手工调整并检查过账日期确保过账在上月；3) 外币评估前，由总账会计在系统中及时维护下月记账汇率及本月评估汇率（包括汇率类型M /PEND）。4、 应收部分1) 上海分公司对客户开票确保在30日11:30前完成；2) 威海本部对上海分公司和客户的开票确保在30日17:00前完成；3) 财务应收会计通过VF04查询本月是否存在未开票销售发货清单，原则上确保当月销售发货当月开具发票；通过VFX3查询是否存在本月生成SAP客户发票但未过账清单，确保当月发票当月过账；4) 次月所开具的客户发票会自动过账到次

5、月，无法计入当月收入，且导致总账与获利分析报表的差异；5、 应付部分1) 当月采购发票入账单据接收截止日期为29日17:00，应付会计务必提前通知采购部门，确保当月入账采购发票及时接收并登记；2) 财务应付会计通过MB5S查询已采购入库但未发票校验预制清单，并与采购部门确认，确保当月已收到且须当月入账的采购发票当月入账；通过MIR5查询已发票预制但未过账清单，并与采购部门确认，确保当月采购预制发票当月过账；3) 财务应付会计日常通过ZCO002和ZCO003查询监控采购入库和发票校验差异，并及时与采购部门沟通分析差异异常原因。6、 资产部分1) 检查当月新增资产是否已创建资产主数据并入账；2)

6、 检查当月资产主数据是否更新，如资产状态、资产存放地点等的变更。7、 成本结账1) 标准成本管理u 对系统中一些需要修正标准成本的物料，必须提前进行估算和标记（31日11:30前，要完成修正物料的标准成本估算和标记），在下月会计期间、物料期间打开的第一时间进行发布（发布期间选择下月）。u 特别注意：如果大批量的成本发布，需要打开会计期间、物料期间前首先冻结后勤记账人员的账户，待发布完标准成本后再解除用户的冻结。2) 盘点过账和差异重分配u 30日15:00前车间和仓库盘点完成，根据仓库和车间等业务部门提交的盘点差异表，经过公司相关领导审批后，由成本主管进行盘点差异过账，必须在盘点结束当天完成；

7、u 反冲物料差异重分配，由于反冲物料的消耗方式是以存计耗的方式，需要进行盘点差异重分配到生产订单和成本收集器。31日17:00前，由成本经理完成车间盘点差异重分配。3) 成本中心计划和作业价格的维护和确认u 在28日17:00前，成本经理确认是否维护了下月成本中心计划和作业价格计划。4) 制造费用分配依据确定u 成本会计按车间分别统计产量和产值统计指标值，确保在31日17:00前，完成统计指标值入账；u 回收装置费用按产量标准分配至膜纺丝各车间；生产物流运费按产量标准分配至膜组装各车间；辅助制造部门费用按产值标准分摊至各生产车间。5) 生产订单的检查u 生产订单结算前，成本会计需要完成无料号生

8、产订单结算规则的检查；u 31日17：00点前，成本会计需要完成生产订单的投入产出检查，协调业务部门处理；u 对于部分完工，后续不再生产的订单，监督生产部门及时做技术性关闭（TECO）；对于已全部入库的生产订单，成本会计自行打上技术性关闭标识（TECO）。二、 计划与生产领域1、 生产计划清理各车间主计划员需要在8月29日前清理8月的生产计划，删除已排产但未调度的计划订单2、 生产订单（任务单）清理各车间调度员需要在8月29日前清理8月的生产任务单，及时删除已调度但未生产的生产订单（未投料、报工、入库）3、 生产订单报工各车间统计员需要于8月29日上午前，完成8月所有报工工作4、 反冲物料问题

9、处理8月29日前各车间主任组织车间统计员、调度员，在报工完成的基础上，对系统反冲错误的零部件进行处理，并在车间线边仓盘点凭证录入前全部处理完成5、 完工生产订单关闭车间盘点不需要在制品清零，车间调度员对于8月29日前完工的订单要根据业务情况督促统计员和班组长做好报工和领退料处理，对于8月29日前完全完工的订单（DLV状态）要做通过COOIS进行订单投入产出的核查，全部做技术关闭处理（TECO状态），8月29日前全部处理完毕。完工入库纺丝成型和膜组车间29号上午必须完全入库，管路灭菌车间也需要在29号上午必须完全入库a) 仓库交接业务（领退料单、任务单、移库单、入库单）各车间从材料仓库和半成品仓

10、库领料业务需要在28号下午17：00前完成，各车间应在29日上午下班前停止一切退料业务；b) 车间在制品对账各车间对于无法入库的在制品，车间调度员需要对在制品订单进行清查，确保每条线上的在制品物料与系统在制品物料保持一致，发现不一致需要在8月30日10：00前进行分析和清理。确保每条产线的在制品的产品及数量与系统保持一致。c) 车间线边仓反冲物料盘点8月30日上午完成反冲物料盘点，仅对车间仓的反冲物料进行盘点差异的调整，同时将车间线上30日未完工入库的订单的反冲材料按定额还原作为实盘库存。8月30日12点前完成盘点结果录入工作，14点确认差异清单，并提交财务。反冲物料盘点反冲物料实物需要考虑：

11、车间现场未装配的反冲物料以及已经装配但未入库的订单还原成原材料的数量三、 采购与库存领域1、 采购部执行ZMM018制作供应商对账单，并发给供应商，通知供应商及时按照当月的汇总入库单开具发票，送至财务部门，采购发票校验截止29日的17：00，发票过账的截止点为30日的17：00。2、 采购员以及仓库保管每月月结时（盘点凭证制作之前）对于已经提交了质检合格的采购入库单的物料，保管需要及时完成105 的过账，发现不合格品并做了105过账的，需要及时做106的冲销过账；对于供应商已经送货但未提交质检合格的采购入库单的物料，采购员可在本月做103入库，但是此种情况尽可能减少以及避免，月结盘点时，不考虑

12、处于收货冻结状态（103）物料的库存。3、 采购员需要在月结前对已经创建的采购订单做检查，如对于交货日期是9月1日之前的，需要催促供应商及时送货，如果送不来货的，与供应商确认交货期后，更改采购订单上的交货日期；并且及时更正和冲销已经入库的错误的采购订单。4、 产成品（半成品）入库：盘点凭证创建之前，成品仓保管以及半成品保管需要完成所有的成品入库，成品交接转储记账。月结盘点需考虑正在请验的质检状态的库存。5、 保管必须及时在系统中做账，每日的单据过账处理需要做到日清日毕，不可积压，反冲物料需要按照移库单及时做调拨，按单领料的物料严格按照配料单系统中发料。1) 采购收货：截止到28号下午17：00

13、。29日到31日的采购来料视同下月来货，过账在9月1号进行补录，过账日期记至9月1日。2) 生产领料：28日之前的过账记在当日，29日到31日的生产领料过账在9月1号进行补录，过账日期记至9月1日。6、 仓库报废：仓库在月末管理过程中应尽量避免产生报废。如果， 确认要报废的，走报废流程，系统中及时做账，扣减库存。7、 委外加工物资盘点：离型纸需要问供应商提报库存，与系统库存进行比较，存在差异的，经过确认后进行盘盈盘亏处理。8、 委外灭菌盘点：供应商处已灭菌已付款的，盘为在库自有库存，未来收货不需要补单，已灭菌未付款的，向下盘点为灭菌前物料供应商库存，未灭菌，在途的，盘点为灭菌前物料供应商库存。

14、9、 RDC盘点：盘点时，尽可能减少和避免在途库存，在途库存如果到货，收货在系统中做到及时过账。10、 系统中盘点可按库区批量做盘点凭证，盘点凭证制作之后，盘点结果录入之前，所有盘点的物料都不允许做货物移动，因此记账员确保所有的单据都已过账完成之后，按照策略要求在系统中制作盘点凭证。四、 销售领域1、 销售下单订单部在25号开始处理CRM中未提交的需求单，当月需清理完毕。2、 销售发货29日17:00截止当月销售发货，30-31号不再发货。3、 销售开票a) 上海分公司对客户开票确保在30日17:00前完成b) 威海本部对上海分公司和客户的开票确保在31日17:00前完成；c) 财务应收会计通过VF04查询本月是否存在未开票销售发货清单，原则上确保当月销售发货当月开具发票；通过VFX3查询是否存在本月生成SAP客户发票但未过账清单，确保当月发票当月过账五、 仓库（原材料库、成品库、RDC仓库及在途产品）盘点时间点：1、8月28日17点前完成所有来料报验(103收货)；2、8月28日17点前停止所有物料出入库，29日的出入库过账（因为开票的原因销售不发货）过到9月1日；3、8月28日1