自考国际贸易理论与实务考核要求与知识点笔记

1、国际贸易理论与实务第一章 导论一、 国际贸易理论与政策的研究任务与研究对象1.1国际贸易是指世界各国之间货物和服务交换的活动, 是各国之间分工的表现 形式,反映了世界各国在经济上的相互依靠。2.1国际贸易理论与政策的研究任务 :主要研究国际贸易的产生、 发展和贸易利益 及分配问题,以揭示其中的特点与运动规律。2.2国际贸易理论与政策研究的对象为:a. 各个历史发展阶段,特别是资本主义 阶段国际商品流通的一般规律性。 B. 国际贸易理论与学说 c. 对外贸易政策 d. 各个 主要资本主义国家、发展中国家和转型经济国家的对外贸易发展的主要特点。 二、 国际贸易的基本概念1.1对外贸易是指一国或地区

2、同别国或地区进行货物和服务交换的活动。 从一个 国家来看这种交换称为对外贸易。从国际范围来看这种货物和服务交换活动, 就 称为国际贸易或世界贸易。1.2对外贸易额又称为对外贸易值, 它是由一国或地区一定时期进口总额与出口 总额构成, 是反映一国对外贸易规模的重要指标之一。 单纯反映对外贸易的数量 规模,被称为对外贸易量。1.3总贸易体系是以货物通过国境作为统计进出口的标准。据此,所有进入本国 国境的货物一律计入进口; 所有离开本国国境的货物一律计入出口。 专门贸易体 系则是以货物经过结关作为统计进出口的标准。1.4货物消费国、生产国直接买卖货物的行为,称为直接贸易。转口贸易也称中 转贸易。 货

3、物消费国与货物生产国通过第三国进行的贸易活动对生产国是间接出 口,对消费国是间接进口,而对第三国而言,便是转口贸易。过境贸易指别国出 口货物通过本国过境, 未经加工改制, 在基本保持原状条件下运往另一国的贸易 活动。1.5对外贸易按商品形式与内容不同,分为货物贸易和服务贸易。1.6一定时期内一国出口总额与进口总额之间的差额称贸易差额。1.7广义的对外贸易与国际贸易结构,是指货物、服务在一国进出口或世界贸易 中所占的比重。 狭义的对外贸易与国际贸易结构, 又称对外贸易或国际贸易货物 结构。1.8对外贸易地理方向又称对外贸易地区分布或国别构成, 指一定时期内各个国 家或国家集团在一国对外贸易中所占

4、有的地位, 通常以它们在该国进、 出口总额 或进出口总额中的比重来表示。1.9对外贸易依存度又称对外贸易系数。以一国对外贸易额同该国 GNP 或 GDP 比率来表示,用以反映一国经济发展对对外贸易的依懒程度。2.1总贸易体系与专门贸易体系是指贸易国家进行对外货物贸易统计所采用的 统计制度。总贸易体系亦称一般贸易体系;专门贸易体系亦称特殊贸易体系。 总 贸易体系是以货物通过国境作为统计进出口的标准。 据此, 所有进入本国国境的 货物一律计入进口; 所有离开本国国境的货物一律计入出口。 专门贸易体系则是 以货物经过结关作为统计进出口的标准。2. 2货物消费国、生产国直接买卖货物的行为,称为直接贸易

5、。货物从生产国直 接卖给消费国,对生产国而言,是直接出口;对消费国而言,是直接进口。转口 贸易也称中转贸易。 货物消费国与货物生产国通过第三国进行的贸易活动对生产 国是间接出口,对消费国是间接进口,而对第三国而言,便是转口贸易。转口贸易的货物可以直接从生产过运送到消费国。2.3对外贸易按商品形式与内容不同,分为货物贸易和服务贸易。货物贸易分为10类商品。服务贸易分为 12个部门。2.4一定时期内一国出口总额与进口总额之间的差额称贸易差额。 贸易差额用以 表明一国对外贸易的收支状况。当出口总额超过进口总额时,称为贸易顺差, 或 贸易出超;当进口总额超过出口总额时,称为贸易逆差,或贸易入超。通常贸

6、易 顺差以正数表示,贸易逆差以负数表示。2.5对外贸易依存度又称对外贸易系数。以一国对外贸易额同该国 GNP 或 GDP 比率来表示, 用以反映一国经济发展对对外贸易的依懒程度。 对外贸易依存度一 般通过进口系数和出口系数来反映,也可以用一国对外贸易总额与该国 GNP 或 GDP 计算出来的比率直接反映。第二章 国际分工一、 国际分工的形成与发展1.1国际分工是指世界各国之间的劳动分工。它是社会分工发展到一定阶段, 国 民经济内部分工超越国家界限发展的结果。 国际分工是国际贸易和世界市场的基 础。2.1国际分工的形成和发展阶段 :a.萌芽阶段(16-18世纪中叶 b. 形成阶段(18世纪 60

7、年代到 19世纪 60年代 c. 国际分工的发展阶段(19世纪中叶到二次大 站 d. 国际分工的深化发展(二次大站后 。2.2二站后国际分工出现的新特点:首先,在国际分工格局中,工业国与工业国 间的分工居于主导地位。其次,各国间工业部门内部分工有逐步增强的趋势。 再 次, 发达国家与发展中国家间工业分工在发展, 而工业国与农业国、 矿业国的分 工在削弱。同时,参加国际分工国家的经济所有制形式发生了变化。最后,随着 经济一体化的发展,区域性经济集团内部分工日趋加强。二、 影响国际分工形成与发展的主要因素1.1影响国际分工形成与发展的主要因素:A 社会生产力是国际分工形成和发展 的决定性因素。 B

8、. 自然条件是国际分工产生和发展的基础。 C. 资本流动,特别是 战后跨国公司的兴起和发展成为国际分工向广度、 深度、 多层次发展的重要力量。 D. 上层建筑可以推进或延缓国际分工的形成和发展 .1.2生产力是国际分工形成和发展的决定性因素2.1社会生产力是国际分工形成和发展的决定性因素:a. 国际分工是生产力发展 的必然接结果。 B. 各国生产力水平决定其在国际分工中的地位 c. 生产力的发展决 定国际分工的形式、广义和深度 d. 生产力的发展决定国际分工产品内容。 2.2自然条件是国际分工产生和发展的基础:自然条件是一切经济活动的基础。 没有一定的自然条件,进行任何经济活动都是困难的,甚至

9、是不可能的。 三、 西方国际分工学说介评1.1绝对成本论的主要内容:亚当 . 斯密 在其代表著作国富论中,他提出了 国际分工与自由贸易的理论, 并以此作为他反对重商主义和保护贸易政策的重要 武器, 对国际分工和国际贸易理论作出了重要贡献。 他认为, 每一个国家都有其 适宜于生产的某些特定的产品的绝对有利的生产条件, 去进行专业化生产, 然后 彼此进行交换,则对所有交换国家都是有利的。1.2比较成本说的主要内容:大卫 . 李嘉图的比较成本说是在亚当 . 斯密绝对成本 理论的基础上发展起来的。 根据斯密的观点, 国际分工应按地域、 自然条件及绝 对的成本差异进行, 即一个国家输出的商品一定是生产具

10、有绝对优势、 生产成本 绝对低的商品。 李嘉图进一步发展了这一观点, 他认为每个国家不一定要生产各 种商品, 而应集中生产优势最大或劣势最小的产品, 然后通过国际贸易, 在资本 和劳动力不变的情况下, 生产总量将增加, 由此形成的国际分工对贸易各国都有 利。1.3要素禀赋论的主要内容:赫克歇尔-俄林原理。 A. 价格的国际绝对差 b. 成本 的国际绝对差 c. 不同的成本比例 d. 相同的成本比例 e. 生产诸要素的不同的价格比 例 f. 生产要素的不同的供求比例 g. 国际分工和国际贸易的基础和利益。2.1亚当 . 斯密的绝对成本论 在其代表著作国富论中,他提出了国际分工与 自由贸易的理论,

11、 并以此作为他反对重商主义和保护贸易政策的重要武器, 对国 际分工和国际贸易理论作出了重要贡献。 在对其理论的论述中, 斯密首先分析了 分工的利益。他认为分工可以提高劳动生产率。原因是:a. 分工能提高劳动的熟练程度; b. 分工使每个人专门从事某项作业,可能节省与生产没有直接关系的时 间; c. 分工有利于发明创造和改进工具。他认为,每一个国家都有其适宜于生产 的某些特定的产品的绝对有利的生产条件, 去进行专业化生产, 然后彼此进行交 换,则对所有交换国家都是有利的。2.0大卫 . 李嘉图的比较成本说是在亚当 . 斯密绝对成本理论的基础上发展起来 的。根据斯密的观点,国际分工应按地域、自然条

12、件及绝对的成本差异进行, 即 一个国家输出的商品一定是生产具有绝对优势、 生产成本绝对低的商品。 李嘉图 进一步发展了这一观点, 他认为每个国家不一定要生产各种商品, 而应集中生产 优势最大或劣势最小的产品, 然后通过国际贸易, 在资本和劳动力不变的情况下, 生产总量将增加,由此形成的国际分工对贸易各国都有利。根据比较成本理论, 应 “ 两优取最优,两劣取次劣 " 。对比较成本说的评价:a. 比较成本理论在历史上 曾起过进步的作用 b. 这个理论的出发点是认为这个世界是一个静态均衡的世界, 是一个各国间、 各经济集团间利益和谐一致的世界。 C. 比较成本理论的分析方法 属于静态分析,

13、 李嘉图提出了九个假定作为其论述的前提条件。 D. 比较成本理论 只提出国际分工的一个依据,未能揭示出国际分工形成与发展的主要原因。 E. 比较成本说未能揭示出国际商品交换所依据的规律,即价值规律的国际内容, 作 出了 ” 支配一个国家中商品相对价值的规则不能支配两个或更多国家间互相交换 的商品的相对价值的结论。2.3要素禀赋论的主要内容:赫克歇尔-俄林原理。 A. 价格的国际绝对差 b. 成本 的国际绝对差 c. 不同的成本比例 d. 相同的成本比例 e. 生产诸要素的不同的价格比 例 f. 生产要素的不同的供求比例 g. 国际分工和国际贸易的基础和利益。 要素禀赋 论的三个主要结论:a.

14、每个区域或国家在国际分工和国际贸易体系中应该生产和 输出丰裕要素密集的商品, 输入稀缺要素密集的商品。 B. 区域贸易或国际贸易的 直接原因是价格差别, 即各个地区间或国家间商品价格不同。 C. 商品贸易趋向于 消除工资、 地租、 利润等生产要素收入的国际差异, 导致国际间商品价格和要素 价格趋于均等化。对赫-俄学说的评价:a. 在各国参加国际分工、专业化的依据 上,赫-俄学说比李嘉图的 “ 比较利益理论 ” 从体系上更为完善、全面。 B. 正确地指出了生产要素拥有状况在各国对外贸易中的重要地位, 指出了在各国对 外贸易竞争中,土地、劳动力、资本、技术等要素的适合所起的重要作用。 C. 赫-俄

15、学说完全违背了劳动价值论。 D. 忽视科学技术的作用 e. 赫-俄理论只能用 来解释要素禀赋不同国家间的分工与贸易行为。 F. 抹煞了国际生产关系,抽象地 谈论国际贸易可以使各国收入均等化,把富国与穷国间的收入分配不平等性, 归 结为国际贸易问题,归结为世界市场的机制问题。2.4(追加 里昂惕夫之迷。美国经济学家里昂惕夫运用投入产出法,分析了美国 200种商品,发现美国进口替代商品的资本密集度高于出口商品,而美国出口商 品劳动密集度高于进口替代商品。 按赫-俄学说要素禀赋论的观点, 美国属于资 本充裕的国家,也是劳动力相对少的国家。因此,美国应输出资本密集型产品, 输入劳动密集型产品。 然而里

16、昂惕夫的分析竟然得出了与俄林理论完全相反的结 论, 从而对赫-学说的生产要素禀赋理论提出了疑问, 对此对赫-俄学说的生产 要素禀赋论提出了疑问,对此应如何解释便成了难题,故称里昂惕夫之迷。第三章 国际交换与贸易条件一、 国际价值的形成1.1商品的国际价值是在国别价值的基础上形成的。任何国家所生产的商品的价 值内容,都是在由抽象的社会劳动决定的。当商品交换变成世界性交换的时候, 社会劳动便具有普遍的国际性质。 商品的国际价值是相对国际市场的国际交换而 言, 国际价值量是由各国生产该商品的社会必要劳动时间决定, 即在平均化的各 国劳动生产率水平下,生产该商品所需要的国际劳动实时所决定。1.2商品的

17、国际价值量是由世界劳动力的平均单位决定的。这个平均的劳动单位 就是在世界经济的一般条件下生产某种商品时所需要的特殊的社会必要劳动时 间。2.1国别价值与国际价值的关系:商品的国别价值和国际价值作为一般人类劳动 的凝结物, 在本质上是完全相同的, 而在量上则是不同的。 国别价值量是由该国 生产该商品的社会必要劳动时间决定的。 商品的国际价值量是由世界劳动力的平 均单位决定的。 这个平均的劳动单位就是在世界经济的一般条件下生产某种商品 时所需要的特殊的社会必要劳动时间。 在表现形式上二者不同。 商品的国别价值 是以该国货币表示的。而在世界市场上,商品普遍地展开它们的价值。因此, 商 品的国际价值形

18、态是直接以世界货币(黄金表示。二、 影响国际价值量变化的主要因素:1. 国际价值量与劳动生产率 2. 国际价值 量与劳动强度 3. 国际价值量与贸易参加国的贸易量三、 国际市场价格1.1国际生产价格是国际价值的转化形态。 商品的国际价格是商品国际价值的货 币表现, 商品的国际价值是商品国际价格变动的基础和中心, 但是在资本主义世 界市场上,国际商品的交换不是按照国际价值而是按照国际生产价格来交换的。1.2国际市场价格也就是国际价格,是指在一定条件下,在世界市场上形成的市 场价格。国际市场价格围绕着国际生产价格上下波动。1.3世界自由市场价格是指在国际间不受垄断或国家垄断力量干扰的条件下, 由

19、独立经营的买者和卖者之间进行交易的价格。1.4世界封闭市场价格和自由市场价格不同, 它是买卖双方在一定的特殊关系下 形成的价格。2.1国际价值是国际市场价格变动的基础和中心:1. 国际价值是世界市场价格变 动的基础和中心 2. 国际市场价格围绕着国际生产价格上下波动。2.2国际市场的供求关系确定商品的市场价格:商品国际市场价格是围绕着国际 价值 (国际生产价格 上下波动的, 但是确定商品国际市场价格是由国际市场上 的供求关系决定的,即由买主和卖主之间的竞争即供求关系决定的。四、 贸易条件1.1净贸易条件只考虑进出口价格变化对一国进口能力产生的影响, 它是以一国 一定时期的出口价格指数与同期价格

20、指数的比率来反映。 N=(Px/Pm *100%(N-贸易条件 Px 出口商品价格指数 Pm-进口商品价格指数1.2收入贸易条件共同考虑出口规模的变化与进出口商品的价格相对变化对一 国进口能力的影响。 I=(Px/Pm *Qx(I -收入贸易条件 Px -出口商品价格指 数 Pm -进口商品价格指数 Qx -出口商品数量指数1.3单因素贸易条件是在净贸易条件的基础上, 考虑出口商品劳动生产率的变化 对该国贸易利益的影响。 S=(Px/Pm *Zx(S -单因素贸易条件 Px -出口商品价格指数 Pm -进口商品价格指数 Zx -出口商品劳动生产率指数1.4双项因素贸易条件不仅考虑到出口商品劳动

21、生产率的变化, 而且考虑到进口 商品劳动生产率的变化。 D=(Px/Pm *(Zx/Zm *100%(D -双项因素贸易条 件 Px -出口商品价格指数 Pm -进口商品价格指数 Zx -出口商品劳动生产率指 数 Zm -进口商品劳动生产率指数2.1相互需求法则与国际交换比价的确定 :国家间商品的具体交换比价是由两国 间对彼此商品的相互需求决定的。 交换比价或贸易条件是否条件是否有利, 应是 贸易双方彼此对另一国出口商品需求程度的强弱而定。只有在相互需求均衡, 一 国输出商品数量恰好等于另一国输入商品数量时所形成的交换比价才体现商品 的国际价值。2.2提供曲线与国际交换比价的确定 :相互需求曲

22、线又称提供曲线, 它是用来表示 在各种贸易条件或交换比价下, 一国愿意为进口一定数量商品而提供的本国商品 的数量。 因而提供曲线可以看做是供给曲线的交合, 也就是说它即反映该国对进 口商品的需求, 同时也反映在不同交换比价下该国愿意提供的本国生产产品的数 量, 它表明出口产品将随着相对价格的上升而将会有所增加, 从另一个角度看则 表明进口产品的数量将随着相对价格的降低而有所增加。 在这里一种产品的相对 价格是以它所交换到另一种商品的数量来表示。 一种商品相对价格的上升意味着 它所能交换到的另一种商品的数量增加, 一种商品相对价格的下降则意味着的它 所能交换到的另一种商品的数量的减少。第四章 贸

23、易政策与理论一、 对外贸易政策概述1.1对外贸易政策是对各国在一定时期对进出口贸易进行管理的原则、 方针和措 施手段的总称。各国对外贸易政策一般由下述内容构成:1. 总贸易政策 2. 商品和 服务贸易政策 3. 国别、地区贸易政策。1.2自由贸易政策:国家取消对进出口贸易和服务贸易的限制和障碍,取消对本 国进出口贸易和服务贸易的各种特权和优待, 使商品自由进出, 服务贸易自由经 营, 也就是说国家对贸易活动不加以或少加以干预, 任凭商品、 服务和有关要素 在国内外市场公平、 自由地竞争。 保护贸易政策:国家广泛利于各种措施对进口 和经营领域与范围进行限制, 保护本国的产品和服务在本国市场上免受

24、外国产品 和服务的竞争, 并对本国出口的产品和服务给予优待和补贴。 国家对于贸易活动 进行干预,限制外国商品、服务和有关要素参与本国市场的竞争。2.1影响对外贸易政策制定的因素:1. 政策主体 2. 政策客体和政策对象 3. 政策目 标 4. 政策内容 5. 政策手段。二、 重商主义1.1重商主义理论的基本内容 :重商主义把货币和财富混为一谈,任务一个国家 拥有的黄金和白银越多, 其财务的拥有量就越大, 因而也就越富有。 重商主义认 为商业是利润和财富的源泉, 而除开掘金银矿藏之外, 也只有对外贸易才能不断 增加一国货币量, 从而增加国家的财富。 因此理论强调国内的商品生产应服从于 对外贸易的

25、需要, 国家应通过鼓励工场手工业的发展促进商品的出口, 以增加黄 金白银的流入。2.1早、 晚期重商主义的异同:重商主义分为早期和晚期。 早期被称为重金主义, 即绝对禁止贵重金属外流。 其代表人物是英国的斯塔福。 晚期的重商主义也称贸 易差额论,其代表人物是英国的托马斯 . 孟。两者的异同主要表现在以下几个方 面:1. 对财富性质的看法:“ 财富即金银货币 ” 是早期、 晚期重商主义的共同看法; 但早期重商主义把货币与商品绝对地对立起来, 力图尽快将商品脱手, 以便从国 外换回金银,而且孤立地对待货币运动,片面强调货币作为储藏手段的职能; 而 晚期重商主义认识到商品运动与货币运动的内在联系,即

26、 “ 货币产生贸易,贸易 增多货币 ” ,货币必须投入流通才能增值。 2. 对财富来源的看法:早期、晚期重 商主义都认为利润是在流通中取得的, 流通领域是财富的来源。 对于国内贸易而 言, 一人所得即为另一人所失, 不能增加国家的财富。 除了国内开采更多的金银 矿外, 只有对外贸易才是财富的真正源泉。 在对外贸易中只要按少买多卖的原则 形成贸易顺差,则金银就会流入国内,国家财富就会增加。 3. 对国家干预对外贸 易的看法:早期、 晚期重商主义都主张通过国家干预措施取得更多的金银, 以增 加一国的财富, 但干预的重点及内容各有不同。 早期重商主义单纯用金银的多少 来衡量一国的财富, 片面追求货币

27、差额, 主张使与外国进行的每一笔交易都保持 顺差, 严格禁止金银外流。 而晚期重商主义则认为应结合贸易顺差来衡量一国的 财富, 主张国家保证总的贸易顺差, 而不反对与个别国家的逆差; 同时允许货币 出口以发展殖民地转口贸易, 表现在具体的政策措施上则是实行奖出限入的保护 关税,扶植出口,发展航运及渔业,提倡人口发展及剥削劳工以降低工资成本。 推行殖民政策以垄断殖民地贸易, 禁止优秀技师、 工匠擅离国境。 重商主义的政 策和理论在历史上曾起过进步作用。 它们促进了资本的原始积累, 推动了资本主 义生产方式的建立与发展。但它们对社会经济现象的探索只局限于流通领域, 而未深入到生产领域,因而它们的经

28、济理论是不科学的。2.2重商主义政策的评价:重商主义理论和政策在历史上曾起过进步作用,它们 促进了资本的原始积累, 推动了资本主义生产方式的建立和发展。 但它们把货币 当作财富象征, 把商业, 尤其是对外贸易视为财富的源泉。 它们只是简单地描述 社会的表面现象, 对社会经济现象的探索只局限于流通领域, 而未深入到生产领 域,因而其经济理论是幼稚的,不科学的。三、自由贸易1.1自由贸易论的主要观点是:1. 自由贸易可以形成互相有利的国际分工。 2. 扩大 国民的实际收入。 3. 自由贸易可以阻止垄断,加强竞争,提高经济效益。 4. 自由 贸易有利于提高利率率,促进资本积累。1.2贸易自由化:二战

29、后,随着资本主义世界经济的恢复和发展,从 50年代到 70年代初期,发达国家对外贸易政策具有自由化的倾向。1.3管理贸易介于自由贸易与保护贸易之间,属于有组织的自由贸易。它是以协 调国家经济利益为中心, 以政府干预贸易环境为主导, 磋商谈判为轴心, 对本国 进出口贸易和全球贸易关系进行全面干预、协调和管理的一种贸易制度。 2.1自由贸易、贸易自由化、管理贸易之间的区别与联系?2.2贸易自由化的表现:1. 大幅度削减关税。 2. 降低或撤销非关税壁垒。 贸易自由 化的特点:1. 美国成为战后贸易自由化的积极推行者。 2. 各国经济的恢复与发展 为战后贸易自由化建立了物质基础。 3. 战后贸易自由

30、化是在国家垄断资本主义日 益加强的条件下发展起来的,因而带有浓重的政府干预色彩。 4. 各种区域性贸易 集团、关税与贸易总协定的建立都是以贸易自由化为宗旨。 5. 战后贸易自由化发 展不平衡。2.3博弈论在国际贸易中的运用:管理贸易的理论基础是博弈论。所谓博弈是指 人或国家的理性行为在许多情况下总是追求在既定条件下的利益最大化。 然而利 益主体对利益的追求不仅取决于自己一方的决策, 还取决于对方的决策, 实际得 到的利益往往是双方共同决策的作用的结果。 因而利益主体之间的关系具有博弈 的特点。 国际贸易中, 多数情况下, 国家之间的关系就表现为典型的正和博弈的 关系。 一国表面上的所失并不意味

31、着相关国的利益所得, 多数情况下是促成利益 共得的局面。 管理贸易是正和博弈在国际贸易中的运用。 如果贸易双方可以看到 博弈关系在非零和条件下,通过双方的妥协合作,在谋求自己的利益的同时, 能 兼顾对方的利益, 达成利益共同体; 在不造成两败俱伤的同时, 能兼顾对方的利 益, 达成利益共同体; 在不造成两败俱伤的同时, 还可以获得现实可能的最大利 益。管理贸易就有其存在的必要性了,虽然这时合作双方都放弃了最优选择, 而 选择了次优选择, 但它却是现实可以获得的最优选择, 因为现实中不顾及对手利 益的最优选择是不可能实现的。2.4管理贸易产生的背景 :1.国际政治经济关系的深刻变化。 2. 世界

32、各国经济相互 依赖的加强 3. 发达国家竞争优势发展不平衡 4. 地区经济贸易集团的发展 5. 跨国 公司迅速发展的要求 6. 世界环保意识的加强要求对贸易进行协调管理。 7. 关税与 贸易总协定的实践。2.5管理贸易实现的机制和途径:1. 通过国际会议对贸易进行意向性的管理。 2. 地区贸易集团通过条约、协定和建立超国家机构对地区贸易进行管理。 3. 通过多 边政府协定和组织对参加方的贸易关系进行管理。 4. 通过具体的商品协定和生产 国组织对具体商品的产、销、价格进行管理。 5. 通过标准化对国际贸易行为、 商 品规格、质量进行管理。 6. 通过双边政府贸易协定或协议协调和管理双边贸易关系

33、。 7. 各国政府加强对贸易活动的宏观干预。四、保护贸易1.1李斯特保护幼稚工业理论提出的主要内容:一、对古典自由贸易理论提出批 评:1、李斯特提出 “ 比较成本说 ” 忽视国家、民族的长远利益,只注重交换价值, 不注重生产能力的形成,因而不利于德国生产力的发展,生产力的增强。 2. 批评 古典贸易学说忽视了各国历史和经济上的特点。 认为各国对外贸易政策的选择应 全面考虑其对国民经济发展的影响, 取决于该国当时所具备的各种条件和所达到 的经济发展水平。 3、主张国家干预对外贸易,认为通过政府对国民经济活动的 一部分加以限制, 来保证国家经济利益的实现, 而国家利益的保证是持久的个人 利益实现的

34、前提。二、保护的对象和时间:1、保护对象:a. 农业不需要保护。 B. 一国工业虽然幼稚,但没有强有力的竞争对手时,也不需要保护。 C. 只有在刚刚 开始发展且遭遇外国强有力的竞争对手的工业才需要保护。 他还十分强调被保护 产业要有发展前途。 2. 保护时间:以 30年为最高期限。三、保护手段:通过禁 止输入与征收高额关税的办法来保护幼稚工业, 以免税或征收少量进口关税的方 式鼓励复杂机器进口。1.2超保护贸易政策又叫侵略性保护贸易政策。它盛行于二次大战之间,是以保 护垄断为目的的对外贸易政策。它于一战前即自由竞争时期的保护贸易政策相 比,其特点是:第一,它不但保护幼稚工业,而且更多地保护国内

35、高度发展或出 现衰落的垄断工业。 第二, 它不再是培养自由竞争的能力, 而是巩固和加强对国 内外市场的垄断。 第三, 它不再是防御性地限制进口, 而是要在垄断国内市场的 基础上对国外市场采取进攻性的扩张。 该政策保护的阶级利益, 从一般的工业资 产阶级转向保护大垄断资产阶级。保护的措施呈现多样化。1.3对外贸易乘数论:是凯恩斯投资乘数理论在对外贸易方面的运用。该理论提 出一国的出口和国内投资一样, 有增加国民收入的作用, 一国的进口则与国内储 蓄一样, 有减少国民收入的作用。 在进出口对国民收入减少与增加之间存在着一 个倍数关系, 国民收入的变量将几倍于进出口的变动量。 倍数的大小、 进出口变

36、 动对于一国国民收入变动影响的强度取决于边际消费倾向。1.4新贸易保护主义的主要特点:1、 被保护的商品不断增加 2、 限制进口措施的 重点从关税转向非关税。具体表现在:a. 非关税的项目日益繁杂; b. 非关税措施 的作用范围日益扩大 c. 非关税措施的歧视性增长。 3、贸易保护的重心从限制进 口转向鼓励出口 4. 贸易保护日益制度化、法律化。连锁反应。2.1幼稚产业保护理论的积极意义在于:1. 保护幼稚产业理论把经济发展看做一 个规律性的历史过程来研究, 强调国际贸易中国家、 民族的长远利益, 强调各国 应根据各自国家的国情和经济发展水平选择对外贸易政策。 2. 保护幼稚产业理论 认为国家

37、生产力水平直接关系到国家的兴衰存亡, 而建立高度发达的工业又是提 高生产力的关键, 因而有必要对国内处于发展中的、 有前途的, 但遭遇到国外有 力竞争的产业部门采取适当的保护。 3. 保护幼稚工业理论强调保护的过渡性和有 选择性。 4. 保护幼稚工业理论对美国、德国当时经济政策的形成和产生有重大的 影响。 在美国、 德国资本主义经济发展中曾起过积极的作用, 使其工业得以生存 并迅速发展起来实现了赶超时间先进国家的目标。 同时, 也应注意到保护幼稚工 业理论也存在许多缺陷,如:1. 对生产力的理解比较含糊,对影响生产力的因素 分析也很混乱。 2. 以经济部门作为划分经济发展阶段的基础歪曲了社会经

38、济发展 的真实过程。 3. 保护对象的选择缺乏客观具体的标准。2.2普雷维什的贸易保护理论依据:1. 中心外围论。普雷维什将世界分为中心国家和外围国家,即由发达国家构成的中心体系和发展中国家构成的外围体系。 它 们是两个社会经济结构、 技术结构极其不同的体系, 在经济发展过程中处于不平 等的地位。 外围国家在经济发展中缺乏自主性和独立性, 经济结构呈现单一结构 特征,在技术进步的利益分配中处于被动。 2. 贸易条件恶化论。普雷维什认为初 级产品的贸易条件具有长期恶化的趋势, 外围国家以生产和出口初级产品作为国 民经济支柱,因而在与中心国家的贸易过程中处于不利的局面。2.3不同时期保护贸易的异同

39、?五、战略贸易1. 战略贸易论的代表性观点:1、布郎德-斯潘赛的 “ 以补贴促进进口 ” 论点。布郎德=斯潘赛认为,传统贸易 理论是建立在完全竞争的市场结构之上的,因而自由贸易政策为最优贸易政策, 但现实中不完全竞争和规模经济普遍存在。 市场结构是以寡头垄断为特征, 他们 根据产业组织理论和博弈论的研究成果, 创造性地探讨了在不完全竞争和规模经 济条件下, 政府的补贴政策对一国产业发展和贸易发展的影响, 建立了战略性贸 易政策理论的基本框架。 布郎德-斯潘赛认为, 在寡头垄断市场结构下, 厂商产 品初始价格高于边际成本。政府通过对本国厂商生产和出口该产品进行补贴, 包 括直接补贴和减税, 可以

40、使本国厂商实现规模经济, 降低产品的边际成本, 从而 产品可以在国内外市场竞争中占有较大的市场份额和垄断利润份额。 同时未来规 模经济的实现也可以为消费者带来利益2. 克鲁格曼 “ 以进口保护促进出口 ” 论点。克鲁格曼 “ 以进口保护促进出口 ” 论点。 克鲁格曼认为, 在寡头垄断市场和存在规模经济的条件下, 对国内市场的保护可 以促进本国的出口。 因为进口保护措施可以为本国企业提供超过其国外竞争对手 的规模经济优势。 这种规模经济优势可以转化为更低的边际成本, 其结果是增强 了本国厂商在国内外市场的竞争能力,最终达到促进出口的目的。也就是说, 在 不完全竞争和规模经济存在的条件下, 一个受

41、到保护的企业可以充分利用国内封 闭起来的市场扩大生产获取静态规模经济效益,不断降低产品生产的边际成本, 通过销售经验的积累使销售成本沿着学习曲线不断下降,从而降低产品的总成 本。 同时通过差异价格策略的采用, 在国外市场借助于倾销扩大企业的市场份额。 在动态规模经济条件下, 进口保护也能达到促进出口的目的。 在这里, 规模经济 表现为生产的边际成本随着研究开发支出的增加而趋于下降, 而本国厂商一旦在 边际成本的竞争中处于优势,便可以达到促进出口的目的。克鲁格曼 “ 以进口保 护促进出口 ” 的论点进一步丰富和发展了战略性贸易政策理论,使人们对战略性 贸易政策发生作用的机理更加清楚。3、 “ 战

42、略支持产业的外部经济效应 ” 论点。 ” 战略支持产业的外部经济效应 ” 论 点认为, 现实世界中存在着由于知识的无偿占有而导致的潜在市场失灵。 也就是 说一些产业的企业所生产的知识被其他企业无偿占有, 但实际上这种知识所带来 的外部经济效益并不 对该企业形成有效的激励,私人利益与社会利益相偏离。 如果这些企业得不到政府某种形式的补偿或扶持, 就会逐渐丧失投资于高技术产 业的原动力, 而这将有损于国家长远发展目标的实现。 这种条件下, 只要外部经 济效益应比较重要和明显,政府的相应先补贴与财政扶持从逻辑上就变得必要 了。 综合上述战略贸易理论的观点, 所以突出其理论的核心是政府通过干预对外 贸

43、易, 扶持战略性产业的发展是一国在不完全竞争和规模经济条件下获得资源次 优配置的最佳选择。对战略贸易理论的评价:1. 战略性贸易理论是建立在 80年 代发展起来的不完全竞争理论和规模经济理论的基础之上, 是它们在国际贸易政策领域的具体体现。 它背离自由贸易传统, 通过论证不完全竞争和规模经济存在 的条件下, 政府的直接干预可以转移他国利润以提高本国的福利水平, 从而为国 家进一步干预可以转移他国利润以提高本国的福利水平, 从而为国家进一步干预 对外贸易活动提供了依据。 2. 战略贸易政策在实践中确实可以起到扶持相应产业 发展的作用, 但战略贸易政策实施是以他国利益的牺牲为代价, 因而势必导致其

44、 他国家的报复,从而引发贸易保护主义的抬头,抵销战略产业扶持发展的效果。第五章 国家实施贸易政策的措施一、关税概述1.1关税是进出口商品经过一国关境时,由政府所设置的海关向进出口商征收的 税收。1.2关税的性质:是国家财政收入的一个重要组成部分。它与其他税收一样,具 有强制性、无偿性和预定性。1.3关税的特点:1. 关税是一种间接税 2. 关税的税收主体和客体是进出口商和进 出口货物。 3. 关税可以起到调节一国进出口贸易的作用。 1.4关税是一国对外贸 易政策的重要手段。2.1关境与国境的关系 :海关征收关税的领域叫关境或关税领域。 它是海关管辖和 执行海关各项法令和规章的区域。 一般说来,

45、 关境和国境是一致的, 但有些国家 在国境内设立自由港、 自由贸易区和出口加工区等经济特区。 这些地区不属于关 境范围之内, 这时候关境小于国境。 有些国家之间缔结关税同盟, 因而参加关税 同盟的国家的领土即成为同意的关境,这时候关境大于国境。2.2关税是一国对外贸易政策的重要手段。关税体现着一国的对外贸易政策。 关 税税率的高低直接影响着一国进出口贸易, 影响一国同其他国家经济贸易关系的 发展,从而影响着一国经济贸易的发展。2.3关税可以起到调节一国进出口贸易的作用。 许多国家通过制定和调整关税税 率来调节进出口贸易。在出口方面,通过低税、免税和退税来鼓励商品出口; 在 进口方面, 通过税率

46、的高低、 减免来调节商品进口。 对于国内不能生产或生产不 足的商品, 制定较低税率或免税以鼓励进口, 对于国内能大量生产或非必需品的 进口,则制定较高税率,以限制进口或达到禁止进口的目的,等等。二、关税的种类1.1按照不同标准划分的关税种类 :1.按照征收对象或商品流向, 关税可分为进口 税、出口税和国境税。 2. 依照征税的目的,按关税分为财政关税、保护关税。 3. 按照差别待遇和特定的实施情况, 关税可分为进口附加税、 差价税、 特惠税和普 遍优惠税。1.2进口税是进口国际的海关在外国商品输入时, 根据海关税则对本国进口商所 征收的关税。 出口税是出口国家的海关对本国产品输往国外时, 对出

47、口商征收的 关税。 国境税是一国对于通过其关境的外国货物所征收的关税。 财政关税又称收 入关税, 是指以增加国家财政收入为目的而征收的关税。 保护关税是指以保护本 国工业或农业发展为目的而征收的关税。进口附加税 :进口国家对进口商品,除 征收一般进口关税外, 有时根据某种目的与需要加征进口关税。 这种对进口商品 除征收一般关税以外再加征的额外关税, 我们称之为进口附加税。 差价税又称差 额税。 当某种本国生产的产品国内价格高于同类的进口商品价格时, 为了削弱进 口商品的竞争能力, 保护国内生产和国内市场, 按国内价格与进口价格之间的差 额征收关税, 就叫差价税。 特惠税是指对某个国家或地区进口

48、的全部商品或部分 商品, 给予的特别优惠的低关税或免税待遇。 普遍优惠制简称普惠制, 是发展中 国家在联合国贸易与发展会议上进行长期斗争,在 1968年通过建立普惠制决议 之后取得的。该决议规定,发达国家承诺对从发展中国家或地区输入的商品, 特 别是制成品和半制成品,给予普遍的、非歧视的和非互惠的关税优惠待遇。 1.3关税与贸易总协定第 6条有关反补贴税方面的规定,主要有以下几点:1. 反补贴税一词应理解为:为了抵销商品于制造、 生产或输出时所直接或间接接受的 任何奖金或补贴而征收的一种特别关税。 2. 补贴的后果会对国内某项已建的工业 造成重大损害或产生重大威胁, 或对国内某一工业的新建造成

49、严重阻碍, 才能征 收反补贴税。 3. 反补贴税的征收不得超过 “ 补贴数额 ”4. 对于受到补贴的倾销商品, 进口国不得同时对它既征收反倾销税又征收反补贴税。 5. 在某些例外情况下, 如 果延迟将会造成难以补救的损害,进口国可以为经缔约国全体事前批准的情况 下,征收反补贴税,但应立即向缔约国全体报告,如未获批准,这种反补贴税应 立即予以撤销。 6. 对产品在原产国或输出国所征的捐税,在出口时退还或因出口 而免税,进口国对这种退税或免税不得征收反补贴税。 7. 对初级产品给予补贴以 维持或稳定其价格而建立的制度, 如符合该项条件, 不应作为造成重大损害来处 理。1.4关税与贸易总协定第 6条

50、对倾销与反倾销的规定,主要有以下几点:1. 用倾 销手段将一国产品以低于正常的价格挤入另一国贸易时, 如因此对某一缔约国领 土内已建立的某项工业造成重大损害或产生重大威胁, 或者对某一国内工业的新 建产生严重阻碍,这种倾销应该受到谴责。 2. 缔约国为了抵销或防止倾销,可以 对倾销的产品征收数量不超过这一产品的倾销差额的反倾销税。 3.“ 正常价格 ” 是 指相同产品在出口国用于国内消费时在正常情况下的可比价格。 如果没有这种国 内价格, 则是相同产品在正常贸易情况下向第三国出口的最高可比价格; 或产品 在原产国的生产成本加合理的推销费用和利润。 4. 不得因抵消倾销或出口补贴, 而同时对它既

51、征收反倾销税又征收反补贴税。 5. 为了稳定初级产品价格而建立的 制度,即使它有时会使出口商品的售价低于相同产品在国内市场销售的可比价 格,也不应认为造成了重大损害。1.5普惠制的主要规定:1. 对受惠国家或地区 2. 对受惠产品范围的规定 3. 对受惠 产品减税幅度的规定 4. 对给惠国的保护措施的规定。2.1各种关税的作用以及它们之间的异同 ?2.2欧盟征收差价税的目的和作用 :欧盟征收的差价税有两种:一种是对非成员国 征收的; 一种是对成员国征收的。 对欧盟以外的非成员国的农蓄产品进口征收差 价税, 其目的在于排挤这些国家的农蓄产品大量进入欧盟市场; 至于成员国之间 相互征收某种农蓄产品

52、的差价税,其目的在于实现统一价格。三、关税征收1.1从量税是以商品的重量、数量、容量、长度和面积等计量单位为标准的计征 的关税。 (从量税的计算公式:从量税额 =商品数量 *每单位从量税 ; 从价税是以 进口商品的价格为标准计征一定比率的关税,其税率表现为货物价格的百分率。 (从价税的计算公式:从价税额 =商品总值 *从价税率 ;混合税又称复合税,是 对某种进口商品, 采用从量税和从价税同时征收的一种方法。 (混合税计算公式:混合税额 =从量税额 +从价税额 ;选择税是对于一种进口商品同时订有从价税和 从量税两种税率,在征税时选择其税额较高的一种征税。1.2海关税则又称关税税则, 是一国对进出

53、口商品计征关税的规章和对进出口的 应税与免税商品加以系统分类的一览表。1.3协调制度是一个新型的、系统的、多用途的国际贸易商品分类体系。 它 除了用于海关税则和贸易统计外,对运输商品的计费与统计、计算机数据传递、 国际贸易单证简化以及普遍优惠制的利用等方面, 都提供了一套可使用的国际贸 易商品分类体系。2.1最惠国税与普通税、特惠税的区别?四、关税的保护程度1.1名义关税。 对一商品的名义保护率是由于实行保护而引起的国内市场价格超 过国际市场价格的部分与国内市场价格的百分比。用公式表示为:名义保护率=国内市场价格-国际市场价格 /国际市场价格 ×100%。1.2有效关税。又称有效保护

54、率是用来测定关税或其他保护措施(主要是关税 对某类产品在其生产过程中增值的影响或保护程度。用公式表示为:有效保护率=进口商品的名义关税 /进口商品在进口国该行业 中的增值比率五、关税的经济效应分析1. 1关税的价格效应指征收进口税对征税国国内和国际市场价格的影响。2. 2贸易条件效应指征收进口税对征税国贸易条件的影响。3. 3关税的税收效应指征收进口税对征税国税收收入的影响。4. 4关税的保护效应指征收进口税对进口竞争品国内生产的影响。5. 5关税的国际收支效应指征收进口关税对征税国国际收支的影响。六、非关税措施概述1.1非关税措施是关税以外的一切限制进口的各种措施。1.2非关税措施的特点:1

55、. 非关税壁垒与关税壁垒具有更大的灵活性和针对性。 2. 非关税壁垒比关税壁垒更能直接达到限制进口的目的。 3. 非关税壁垒比关税壁垒 更具有隐蔽性和歧视性。2.1非关税措施对进口限制的间接性、隐蔽性、歧视性:间接性,关税壁垒是通 过征收高额关税, 提高进口商品成本和价格, 削弱其竞争能力, 间接地达到限制 进口之目的; 隐蔽性, 一般非关税壁垒措施往往不公开, 或者规定极为繁琐复杂 的标准和手续, 使出口国难以对付和适应; 歧视性, 一些国家往往针对某个国家 采取相应的限制性的非关税壁垒措施, 其结果, 大大加强了非关税壁垒的差别性 的歧视性。七、非关税措施的种类1.1非关税壁垒的主要种类

56、(概念也要记 :1. 进口配额制 2." 自动 “ 出口配额制 ”3. 进口许可证 4. 外汇管制 5. 进口和出口国家垄断 6. 歧视性政府采购政策。 7. 国内税 8. 进口最低限价制和禁止进口 9. 进口押金制。 10. 专断的海关估价制。 11. 进口商 品征税的归类。 12. 技术性贸易壁垒。1.2自动 “ 出口配额制的主要内容:1. 配额水平 2. 自限商品的分类。 3. 限额的融通 4. 保护条款 5. 出口管理规定 6. 协定的有效期限。1.3关税与贸易总协定海关估价协议的主要内容:1. 进口商品的成交价格 2. 相同商品成交价格 3. 类似商品的成交价格 4. 倒扣

57、法 5. 计算价格法。 6. 合理办法。 2.1绝对进口配额与 ” 自动 ” 出口配额的区别 :绝对进口配额与 ” 自动 ” 出口配额在形式上略有不同。 绝对进口配额制是由进口国家直接控制进口配额来限制商品的 进口,而 “ 自动 ” 出口限额是由出口国家直接控制这些商品对指定进口国家的出 口。但是,就进口国家来说, “ 自动 ” 出口配额像绝对进口额一样,起到了限制商 品进口的作用。 “ 自动 ” 出口配额制带有明显的强制性。2.2最低限价达到限制进口的方式 :2.3进口押金制对进口限制的作用 :八、鼓励出口措施1.1各种鼓励出口措施的内容。 1. 出口信贷。 2. 出口信贷国家担保制 3.

58、出口补贴 4. 商品倾销 5. 外汇倾销 6. 促进出口行政组织措施 7. 其他措施2.1出口信贷与出口信贷国家担保制的关系:出口信贷是一个国家为了鼓励商品 出口, 增强商品的竞争能力, 通过银行对本国出口厂商或国外进口厂商提供的货 款。 它是一国厂商利用本国银行的贷款扩大商品出口, 特别是金额较大、 期限较 长的商品。 出口信贷国家担保制就是国家为了扩大出口, 对于本国出口厂商或商 业银行向外国进口厂商或银行提供的信贷,由国家设立的专门机构出面担保, 当 外国债务人拒绝付款时,这个国家机构即按照承保的数额给予补偿。2.2直接出口补贴与间接出口补贴的作用差异:直接补贴是指出口某种商品时, 直接

59、付给出口厂商的现金补贴。 间接补贴是指政府对某些出口商品给予财政上的 优惠。2.3商品倾销的种类:1. 偶然性倾销 2. 间歇或掠夺性倾销。 3. 长期性倾销 2.4商品倾销与外汇倾销的区别:商品倾销是指资本主义国家的大企业在控制国 内市场的条件下, 以低于国内市场的价格, 甚至低于商品生产成本的价格, 在国 外市场抛售商品, 打击竞争者以占领市场。 外汇倾销是出口企业利用本国货币对 外贬值的机会,争夺国外市场的特殊手段。2.5复汇率制对一国商品进、出口的作用:政府规定不同的出口商品适用不同汇 率,以促进某些商品的出口。九、经济特区措施1.1各种类型经济特区的内容:1. 自由港或自由贸易区是划在关境以外,对进出 口商品全部或大部分免