案例4 开证行退单拒付纠纷案等

1、进出口业务案例分析2015-2016 2015-2016 学年学年 第二学期第二学期广州大学华软软件学院国际经贸系 TI4003第八章 案例 4开证行退单拒开证行退单拒付纠纷案付纠纷案（P161）五五个个方方面面了了解解案案情情1 1、合同条款、合同条款2 2、议付和索偿情况、议付和索偿情况3 3、采取措施、采取措施4 4、货物情况、货物情况5 5、追款结果、追款结果1 1、合同条款、合同条款 商商 品：品：不详不详 价格条款价格条款：FOB TianjinFOB Tianjin 总总 价：价：USD100,000USD100,000 支付条款：不可撤销的即期信用证支付条款：不可撤销的即期信用

2、证 Signed Commercial invoice in triplicate Full set of clean on board ocean bills of Lading made out to order and blank endorsed, marked Freight to collect, Notify buyer, Partial shipments are not allowed. 2 2、议付和索偿情况、议付和索偿情况 A A公司将全套单据交银行议付，议付公司将全套单据交银行议付，议付行审单无误后给行审单无误后给A A公司办理了押汇，并将公司办理了押汇，并将全套单据寄

3、交开证行索偿。不料开证行将全套单据寄交开证行索偿。不料开证行将全套单据退回给议付行。全套单据退回给议付行。 议付行向议付行向A A公司追索时，公司追索时，A A公司才告公司才告知，所交货物由于备货不足，实际只交付知，所交货物由于备货不足，实际只交付9.59.5万美元，为顺利结汇，签发的商业发万美元，为顺利结汇，签发的商业发票金额为票金额为1010万美元，准备近期向万美元，准备近期向B B公司补公司补交余下的交余下的5,0005,000美元的货物。且美元的货物。且A A公司已将公司已将货款另作他用。货款另作他用。 3 3、采取措施、采取措施 A A公司此时只好与公司此时只好与B B公司协商，最后

4、公司协商，最后B B公司同意按公司同意按D/PD/P方式支付货款，原议讨行方式支付货款，原议讨行为托收行；开证行再次退单，理由是为托收行；开证行再次退单，理由是B B公公司拒付。司拒付。4 4、货物情况、货物情况 A A公司与议付行从有关方面获悉公司与议付行从有关方面获悉B B公公司已将货物提走并在市场销售，深感事态司已将货物提走并在市场销售，深感事态严重。很显然，信用证项下全部单据严重。很显然，信用证项下全部单据( (包包括全套海运提单括全套海运提单) )都在议付行手上的情况都在议付行手上的情况下货被提必是下货被提必是C C海运公司所为。海运公司所为。5 5、追款结果、追款结果 找到找到C

5、C海运公司在天津的代理时，该海运公司在天津的代理时，该代理讲，海运提单注明代理讲，海运提单注明 运费到付运费到付 ，如果，如果B B公司付清运费，当然可能性以提货。公司付清运费，当然可能性以提货。A A公司与议付行提出，海运提单上不论注明公司与议付行提出，海运提单上不论注明“运费预付运费预付”或是或是“运费到付运费到付”，均不影，均不影响其物权证书的作用，坚持要求说明货物响其物权证书的作用，坚持要求说明货物去向。去向。 3 3天后，天后，C C海运公司在天津的代理承海运公司在天津的代理承认，认，C C海运公司凭海运公司凭B B公司提供的，由开证公司提供的，由开证行会签的担保，将货物放给了行会签

6、的担保，将货物放给了B B公司。公司。 最后，在各有关方面的共同努力下，最后，在各有关方面的共同努力下，历时半年才收回了货款。历时半年才收回了货款。 议付行为什么不坚持要求开证行付款？事实：事实： 单据寄抵开证行，单证相符，构成了开证行付单据寄抵开证行，单证相符，构成了开证行付款的前提条件。款的前提条件。B B公司与开证行串通后决定退单公司与开证行串通后决定退单拒付。议付行接到开证地退回的单据后，本应坚拒付。议付行接到开证地退回的单据后，本应坚持要求开证行付款持要求开证行付款问题问题1 1 A A公司少发公司少发5,0005,000美元的货物，自知理亏遂与美元的货物，自知理亏遂与B B公司协商

7、改为公司协商改为D/PD/P结算，正中结算，正中B B公司与开证行的圈公司与开证行的圈套，将信用证结算的银行信用，改为套，将信用证结算的银行信用，改为D/PD/P结算的结算的商业信用，当商业信用，当B B公司公司再次再次拒付拒付时时，则与开证行无，则与开证行无关。关。国际贸易中哪个流程最重要？卖方的做法是否合适？问题问题2 2 在进出口贸易履约过程中，最根本的法在进出口贸易履约过程中，最根本的法律依据是合同，其他条款律依据是合同，其他条款（包括信用证包括信用证）都）都是在合同基础上是在合同基础上衍衍生出来的。生出来的。 联合国国际货物销售公约第联合国国际货物销售公约第3535条第条第1 1款规

8、款规定：定：“卖方交付的货物必须与合同规定的数卖方交付的货物必须与合同规定的数量、质量和规格相符量、质量和规格相符。”因此，国际贸易中因此，国际贸易中卖方最基本的义务就是按照合同规定交付货卖方最基本的义务就是按照合同规定交付货物。物。 UCP600UCP600第第4 4款：款：“信用证与可能作为其信用证与可能作为其依据的销售合同是相互独立的交易。即使信用依据的销售合同是相互独立的交易。即使信用证中有对该合同的任何援引，银行也与该合同证中有对该合同的任何援引，银行也与该合同完全无关，且不受其约束。完全无关，且不受其约束。”在A公司违反合同数量条款的情况下，议付行是否应该坚持要求开证行付款？问题问

9、题3 3 UCP600UCP600第第5 5条规定：条规定：“在信用证业务中，在信用证业务中，各有关方面处理的只是单据，而不是与单据有各有关方面处理的只是单据，而不是与单据有关的货物、服务及关的货物、服务及/ /或他行为。或他行为。 根据根据UCP600UCP600第第1616条条C C款的规定：款的规定：“当按当按照指示行事的指定银行、保兑行（如有的话）或照指示行事的指定银行、保兑行（如有的话）或开证行决定拒绝承兑或议付时，必须给予交单人开证行决定拒绝承兑或议付时，必须给予交单人一份单独的拒付通知。该通知必须声明：一份单独的拒付通知。该通知必须声明：I. I. 银行银行拒绝承兑或议付；拒绝承

10、兑或议付；II. II. 银行拒绝承兑或银行拒绝承兑或议付议付所依所依据的据的每一个每一个不符点；不符点；”开证行退单的依据应该是什么？本案例中的开证行退单的真正目的是什么？问题开证行是因为开证行是因为B B公司凭担保提货后，发现货公司凭担保提货后，发现货物物数量与合同不符，在数量与合同不符，在B B公司的要求下退单的，其公司的要求下退单的，其退退单目的是欲将银行信用付款方式变成商业信用付单目的是欲将银行信用付款方式变成商业信用付款方式。款方式。 在法律上，海运提单具有物权凭证的作用，在法律上，海运提单具有物权凭证的作用，它代表了货物的所有权，谁拥有海运提单，谁就它代表了货物的所有权，谁拥有海

11、运提单，谁就应该拥有货物。海运公司必须将货物交付给海运应该拥有货物。海运公司必须将货物交付给海运提单的合法持有者，否则必须承担法律责任。提单的合法持有者，否则必须承担法律责任。 本案中，C海运公司凭开证行会签的担保放货是否合适？为什么？问题 开证行退单，单据掌握在议付行手中，受益开证行退单，单据掌握在议付行手中，受益人人A A公司完全有理由凭海运提单要求船公司交付公司完全有理由凭海运提单要求船公司交付货货物。物。而而C C海运公司海运公司则必然要凭担保向开证行及则必然要凭担保向开证行及B B公公司施加压力，司施加压力，或或补交提单，补交提单，或或赔偿货款，赔偿货款，或或交回交回货物货物。卖教训

12、 不应该在备货不足的情不应该在备货不足的情况下，只交付况下，只交付9.59.5万美元的万美元的货，利用信用证的特点获取货，利用信用证的特点获取全额货款。全额货款。1 1议付行应该坚持要求开议付行应该坚持要求开证行根据惯例，针对符合要证行根据惯例，针对符合要求的单据付款。求的单据付款。2 2方买教训 买方在交货数量不足的买方在交货数量不足的情况下，应该根据合同向卖情况下，应该根据合同向卖方索赔，而不是通过开证行方索赔，而不是通过开证行来逼卖方就范。来逼卖方就范。1 1 开证行应该根据信用证开证行应该根据信用证惯例惯例UCP600UCP600行事，而行事，而不是配合买方来推卸自己的不是配合买方来推

13、卸自己的付款责任。付款责任。2 2方 海运公司不应该凭担保海运公司不应该凭担保将货物交给没有正本提单的将货物交给没有正本提单的B B公司。公司。3 3第八章 案例 3“打包放款打包放款” 诈骗案诈骗案（P160）1 1、要求打包放款、要求打包放款 浙江省某出口企业浙江省某出口企业( ( 信用证受益人信用证受益人) ) 持一份由盘谷银行新加坡分行开来的金持一份由盘谷银行新加坡分行开来的金额为额为288288万美元的信用证万美元的信用证, ,要求要求G G中行做出中行做出口打包放款口打包放款, , 以便向进口商在厦门的合以便向进口商在厦门的合资企业购进卡其布原料资企业购进卡其布原料, ,经加工后经

14、加工后, ,再将再将其产品其产品( (卡其裤卡其裤) )返销国外。返销国外。 2 2、中行拒绝、中行拒绝 G G中行详细审核了份信用证后中行详细审核了份信用证后, ,拒绝拒绝要求要求, , 理由理由: : 该证限制在开证行议付该证限制在开证行议付, , 风险较大；风险较大； 有有“陷阱条款陷阱条款”: “: “受益人方的银受益人方的银行在收到任何修改后行在收到任何修改后, , 必须通知开证行必须通知开证行并得到其确认电证实已开出此修改。并得到其确认电证实已开出此修改。” ” 制约了受益人的主动权制约了受益人的主动权, ,非常不利；非常不利； 开证申请人并非实际进口商开证申请人并非实际进口商,

15、,亦亦未曾与受益人订有任何合同或协议未曾与受益人订有任何合同或协议, ,资资信不明。信不明。 3 3、另辟蹊径、另辟蹊径 受益人又向湖州市某银行提出融资受益人又向湖州市某银行提出融资要求，因不了解这笔交易的复杂性及该要求，因不了解这笔交易的复杂性及该信用证的特殊性信用证的特殊性, , 湖州银行给受益人融湖州银行给受益人融通了通了400 400 万元人民币。受益人将这笔钱万元人民币。受益人将这笔钱作为购货款作为购货款, , 汇往实际进口商在厦门的汇往实际进口商在厦门的银行账户。银行账户。4 4、结果、结果 进口商马上进口商马上将骗到的钱将骗到的钱转移国外转移国外, , 觅无踪影觅无踪影, ,其在

16、厦门的合资企业也已宣其在厦门的合资企业也已宣布倒闭。受益人只收到相当于人民币布倒闭。受益人只收到相当于人民币90 90 万元的卡其裤布料万元的卡其裤布料, ,产品找不到销路产品找不到销路, ,全全部积压仓库部积压仓库, ,直接造成经济损失达人民币直接造成经济损失达人民币300300多万元。多万元。什么是打包放款？其作用是什么？问题问题1 1打包放款打包放款 打包放款是指出口地银行为支持出口商打包放款是指出口地银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷

17、款。用证项下货物的专项贷款。作用作用 是一种装船前短期融资，使出口商在自是一种装船前短期融资，使出口商在自有资金不足的情况下仍然可以办理采购、备有资金不足的情况下仍然可以办理采购、备料、加工，顺利开展贸易。料、加工，顺利开展贸易。所谓所谓“打包放款打包放款”诈骗诈骗, ,是指诈骗分子是指诈骗分子打打着正常贸易的招牌着正常贸易的招牌, ,唆使国内出口企业以国唆使国内出口企业以国外开来信用证作抵押外开来信用证作抵押, ,向出口地银行申请出向出口地银行申请出货前之资金融通货前之资金融通, ,并设法将所得款项转移并设法将所得款项转移, ,使银行资金遭受损失的诈骗行为。使银行资金遭受损失的诈骗行为。什么是“打包放款”诈