一般纳税人抄税、报税、清卡流程及操作

1、般纳税人抄税、报税、清卡流程及操作般纳税人抄报税须知2 2、需要使用的硬件：(1)(1)税控 ICIC 卡(2)(2)CACA 数字证书(3)(3)U U 盘3 3、一般纳税人抄报税主要流程为:开票系统抄税一电子报税管理系统生成申报盘网上抄税、申报、清卡。防伪税控系统抄税1 1、登陆防伪税控开票系统，点击“报税处理”按钮，如下图:增值税防伪税控系统防仅开票子系统增值税防伪税控系统防仅开票子系统2 2、点击“抄税处理”金报猊处理金报猊处理/ /二区二区1 1、般纳税人可利用互联网完成网上抄报税工作，主要涉及到三个软件:(1)(1)防伪税控开票系统(2)(2)企业电子报税管理系统QV.企业电子银税

2、音理系统(3)(3)龙山税友网上抄报税系统易税门户易税门户- -网网上抄报税上抄报税文件旧文件旧窗悔窗悔 帮助国帮助国) )系统设置支票首理看.税处理系统维护=二:抄税处理资料传出3 3、看到选项栏为“本期资料”，点击“确定”4 4、抄税成功三、使用“企业电子报税管理系统”生成申报盘（一）打开电子申报系统，完成上月抄报税的完税工作点击“纳税申报”“中报主界面”开受系统晓目赛防怙税控加值貌防伪税控增盾税料更新进项腔里销项发票管企业电子报税管理软件操作界面粤税科技基此资料首理工进项发票管理国铜项发票含理:a 税买凭证昔理的常用操作础资料进项发票销项发票纳税申报进入申报主界面，点击“完税”他税申报回

3、系癌菅理 n 帮助每纳税申报初始化增值税晌税申报表立，增值税 3 储申报柳列资料亲一;汜域值税，醐申据表的列资料;表二:工）固定资产进项移顽抵 f 口恬况表区， 增值税揩售货捌及?谢凭证哪址之的 f 为税控开且发篇汇总及用细表区增值税专用发常耗手靠单口其他藏扣凭证漕单工福资产负愦表辽新描蕊袤中报情况说明。中报主界面。（二）读入销项、进项数据1 1、读入税控系统开票数据登陆防伪税控开票系统，点击“发票查询”按钮，如下图:2 2、选择当前需要导入发票的对应月份，假如当前需要导入 1212 月份的发票数据，则选择“本年 1212 月份”，按下“确定”按钮，如下图:3 3、按下“确定”按钮后出现当前月

4、份对应发票的记录查询窗口：机多票）”菜单读取发票数据。图示如下二传和看里葡田秀军学家与u号：最做整力叫r-tjir：lMttMftttfiXASIftSFJttfc4 4、登陆企业电子报税管理系统，通过“销项发票管理中”中的“从界面读发票数据（5 5、进入该菜单后出现如下的操作界面:二j至出筑将酋理Q?进嗔版焦管理ip担呼我更苦理/松套凭证替理用谕电1B）系统苣理q?例前开票索就查询资料读入开票索就查询资料读入开票日期口客户名将开票日期口客户名将I购方识别号购方识别号I类别代码发票号码合计金额说率类别代码发票号码合计金额说率I吾讦税颓吾讦税颓I打印标志作废南打印标志作废南6 6、点击“读发票查

5、询界面”，数据读取完毕，系统自动切换操作窗口。如下图:开栗篆妹查询资料谈入开栗篆妹查询资料谈入占击的台计税额打印标志开罡日期客户名称购方识别号类目期工含廿金额借废亏志修7 7、导入进项发票认证文件点击左上角的“读入RZ00102RZ00102（N N）”选取认证结果文件。L面读开禀数据（一机多票610）X防慑税控4存项专用责禀管理销项废旧物资销售发票四】曾遇位 M首理世】由项发票管理唧税务凭证管理&峨申撮系统管理帮助5申报表表四申兆表表五麻口2版开票数据读入）点击M界面漆开粉谓存I艮法补录文件导入）成派发祟查询界面日保存（S）|芸目文件:：三读文件星iii曲M岩理Q而织发界管理 B 销况览票莒

6、隹税务出征营理切磷申正如系就管理中帮助”谈发票查苴界面2颁 TT，2O0E-6-27二士顿-6-272O0S-6-27件计 39发票行性加 I 商品名称,商品税目,规格型号计量单位,教坛单价,含扭.金海这时点击“保存”按钮，系统自动对当前读取的发票记录进行校验和保存处理。请用户注意，如果在发票记录读取后出现“发票税目不正确”的提示，请用户在“系统税目初始化”中进行发票税目的修改和更新后再执行“读发票查询界面”的操作题基础贲料管理题基础贲料管理进项猊票管理网销项发票管进项猊票管理网销项发票管理组星理组星务梵证务梵证笆笆”理理税申报税申报M委箜逑委箜逑帮目帮目苴他凭证导入:抵扣联文件导入申报向导常

7、用操作防伪税控进项专用发票管理R例税控增值税销项发裁统一收购渔票E申报表表六U 保存金用写文件叵谀文件亚88C00.0098600.000,)0-!00S机劫车进项发堇工，1302765708t25MM331皿09642036441.802765703&2S白如口(产3140096693594030174660SS4240007310096637340301746603543340007310096693740.00利农产热销匡发票区专用进 3 片票读人二电子数据认证结果读入博博企业电子振猊首理软曲企业电子振猊首理软曲- -掾作掾作考税科技常用操作常用操作富企受电子出整芒理软ftI：从界西该开

8、票募据一机空要kin”企沙电干根税管得芨件三认养面添开弟地掘一的多片6.I0】1M 企业电子接税管理软件-愫祚界面粤税科技基础资料迸项发票房房企业电子报税首理软件企业电子报税首理软件 归据认证通过专用堂票导入归据认证通过专用堂票导入: :基砒资料莒理基砒资料莒理: :工进项发票首理翼销项发票营理工进项发票首理翼销项发票营理: :二税务凭证二税务凭证. .读入血读入血口口104）|甲甲itAsB_xx_ftz此此序号序号| |煤代码发煤代码发票号码开票日期丁票号码开票日期丁购方购方识别号识别号（三）生成附列资料表及增值税申报主表，生成申报盘，备份。1 1、点击“纳税申报”一一“申报主界面”从附表

9、一开始逆时针点击打开，除财务报表外都需填点击打开附表后，直接按顺序点击“新增”“保存”“审核”就可以了，一般不需要做其他操作。师跖祖I星汨 M*与：M匕：11:X 董岂3EJ心贮出匚基1侬科莒理进项发算管理鞘项发聚管理:二枕笃凭证含理纳税申报国东埔管理帝助：z国新增二,：.；】目保存匕 1CM 复交昌打 EODM 迓询 Q当在申报主界面打开“纳税申报表”，点击“新增”后，需仔细核对主表中各项数据的正确性，然后将第3333 栏的数据复制粘帖到 3030 栏。然后在“授权人签字”和“声明人签字”栏输入空格，再做保存，审核。期初未麒税颔（多缴为负数）2516731.97实收出口并具专用概献退税领26

10、0.DO本期已概税额27=23+29+30+3118731.971,分次预缴税额280.00%出口开具专用缴款书预缴税额290.003,本丽搬纳上期国纳猊题3Z16731.97：&本期加纳欠燃税霰310.00期末未缴税颔妥缴为负数）32=24+25+26-271246.89其中：欠缴税额（X0）33=25+26-27000本崛补他）税领34=24-20-29礴 89即征即退实际退税前35一期初味融查补税颔360.00本期入库查补税额3T0.00期界未撇充补税额3e=l6t2+3B-370.00授桢人金字声也人签字F-八、1卜（十Ji申报月的201112生4 4尊赛用司I I庄一邮所愿同邮所愿同

11、2011-12-01-2011-12-31纳税审推建唾，退出专用发川精扣清单算他指Jfl需证清单申推情况说期2 2、生成了主表（即纳税申报表）和附表后，就可以生成电子申报盘，一般保存在自己的U U 盘里四、在龙山税友软件上按顺序完成“网上抄税”“网上报税”“清卡CACA 证书输入密码便可登录。申报所属期间瓯亚二二”展出QP1 1、点击“步骤一：网上抄税”通过如下垓名可直接访问网上办税服务大厅：通过如下垓名可直接访问网上办税服务大厅：httphttp：/app./app.E Ed-n-td-n-tM M. .3 3、备份电子申报系统数据，先备份在默认路径，再备份到自己的 U U 盘拓布资酬管拜笆

12、迸项衷堂管理楷项境至管理.江:，浮落英证管理的税中插以奈物常理口智助X-系统注册国1您确定插入的工您确定插入的工C卡已在税控机上抄税卡已在税控机上抄税，并要进行网上抄税操作吗？并要进行网上抄税操作吗？2 2、 点击“步骤二： 网上办税大厅”（1 1）点击后，将自动弹出“广东省国家税务局网上办税大厅”网站，插入眇广东省国家税务局网k娜然扉证书餐录证书餐录*对网上办税系统存在的问题或建北骤一：网上抄租网上外或上厅步骤 三 :涪卡PIT码：证书检测成功一请输双P工M码用户窗蚪 H幡改密码：/品品新新- -第一提访问第一提访问普通登录, ,班大班大H介第介第系统备借。注册登录附列皆科（表一）附列酱料o

13、ft二）稿申依重填申报衰专用没格抵扣清单Fa企业电于报税首登犊件确认信息审茶主界面(2)(2)成功登录后，点击菜单栏中的“申报纳税”后，再点击网站界面左侧的一般纳税人增值税申报下的“进入申报”大厅首真税为会记申霾都K出口1申报征收申报征收- -申报申报根据根据f网址定和申报情说网址定和申报情说, ,您您可以申报以下税种：- - -般纳税人增值税申报般纳税人增值税申报进入申报(3)(3)按照下图中的上传说明， 先上传我们在电子申报系统中生成的“RepFileInfo.XmlRepFileInfo.Xml ， 再上传压缩包格式的主申报文件。，增施税中第上传申报描述文件上传申报描述文件+上传猊明一般纳税人上传申强交件分两步：1、上传“申报指述文件”，语文件与申报交外存放在同一位置，交件名为“RepFilelTi 知.北 1：K 根据赛示上转相厘的申报文怦.+第一步：上传申报描述文件申报描述文件.：浏览二二定 J 关闭(4)(4)成功上传申报盘后，点击最下方的“一般纳税人申报结果查询”+ +一偎纳税人申报结果查询一偎纳税人申报结果查询* *所所属时期属时期201202( (格式：格式：200601)查询查询| |(5)(5