2022年证券从业资格《金融市场基础知识》考试题库（含答案解析）

1、2022年证券从业资格考试题库及答案解析考试科目：金融市场基础知识1.普通股股东行使重大决议参与权的途径是通过（ ）.A、参加股东大会、行使表决权B、购买优先股票C、优先分红D、优先配股权答案：A解析：股东基于股票的持有而享有股东权，这是一种综合权利，其中首要的是可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策。作为普通股股东，行使这一权利的途径是参加股东大会、行使表决权。2.股票的转让就是（ ）的转让。A、行使权B、股东权C、配置权D、分配权答案：B解析：股票与其代表的财产权不可分离，行使股票所代表的财产权，必须以持有股票为条件，股东权利的转让与股票占有的转移同时进行，即股票的转让就是股东权的转让。

2、3.不记名股票，是指股票票面和股份公司股东名册上均（ ）股东姓名的股票，也称无记名股票。A、记载B、不记载C、可记载也可不记载D、以上都不对答案：B解析：不记名股票，是指股票票面和股份公司股东名册上均不记载股东姓名的股票，也称无记名股票。4.普通股股东要求分配公司资产的权利的时点必须是（ ）。A、在公司解散清算之前B、在公司解散清算之时C、在公司解散清算之后D、以上都不对答案：B解析：普通股股东要求分配公司资产的权利的时点必须是在公司解散清算之时。5.（ ）是指注册地在我国内地，上市地在我国香港的外资股。A、H股B、N股C、S股D、L股答案：A解析：H股是指注册地在我国内地，上市地在我国香港的

3、外资股。6.国家股的资金来源有（ ）。现有国有企业改组为股份公司时所拥有的净资产经授权代表国家投资的机构向新组建股份公司的投资有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资国有资产管理部门所拥有的净资产A、B、C、D、答案：A解析：国家股从资金来源上看，主要有三个方面：现有国有企业改组为股份公司时所拥有的净资产；现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资；经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司等机构向新组建股份公司的投资。7.普通股股东的权利包括（ ）I.出席股东大会，参与公司重大决策II.查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会

4、议决议、监事会会议决议、财务会计报告，有权对公司的经营提出建议或者质询III.在股份公司解散清算时，有权要求取得公司的剩余财产IV.依法转让其所拥有的公司股份A、I、II、III、IVB、I、II、IVC、II、III、IVD、II、IV答案：A解析：普通股股东的权利包括：（1 ）公司重大决策参与权。（2 ）公司资产收益权和剩余资产分配权。（3 ）其他权利。中华人民共和国公司法规定股东享有的其他权利主要有：第一，股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，有权对公司的经营提出建议或者质询；第二，股东持有的股份可依法转让；第三，公

5、司为增加注册资本发行新股时，股东有权按照实缴的出资比例认购新股。8.作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体在认购股份时，可以用货币出资，也可以用（ ）等其他形式的资产作价出资。实物工业产权非专利技术土地使用权A、B、C、D、答案：A解析：作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体在认购股份时，可以用货币出资，也可以用其他形式的资产，如实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等作价出资。但对其他形式资产必须进行评估作价，核对财产，不得高估或者低估作价。9.关于股票的性质叙述，正确的是（ ）。.股票本身具有价值.股票的转让就是股东权的转让股票是一种代表财产权的有价证券股票

6、与它代表的财产权有不可分离的关系，它们二者合为一体A、B、C、D、答案：C解析：本题考查股票的性质。股票本身没有价值，所以选项I错误。10.关于股票风险性的叙述，正确的是（ ）。.投资者在买入股票时，对其未来收益会有一个预期，但真正实现的收益可能会高于或低于原先的预期股票风险的内涵是股票投资收益的不确定性风险也就是损失，高风险的股票会给投资者带来较大损失如果要引导投资者投资风险较高的股票，就必须提供更高的预期收益A、B、C、D、答案：D解析：本题考查股票的风险性。风险不等于损失，高风险的股票可能给投资者带来较大损失，也可能带来较大的预期收益。所以选项错误。11.公司发行记名股票的，应当置备股东

7、名册，记载（ ）。股东的姓名或者名称及住所各股东所持股份数各股东所持股票的编号各股东取得股票的日期A、B、C、D、答案：D解析：公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载下列事项：股东的姓名或者名称及住所、各股东所持股份数、各股东所持股票的编号、各股东取得股票的日期。12.下列股份变动中，一般情况下，有可能会导致股价下降的是（ ）。增发和定向增发配股可转换债券转换为股票股份回购A、B、C、D、答案：B解析：股份回购减少供给增加需求，向市场传达积极信息，通常会导致股价上涨；可转换债券由于具有稀释效应，有可能导致股价下跌；配股和增发根据增发价格、公司运营情况等因素的情况，既可能导致股票下降，又可能

8、导致股票上涨。13.下列（ ）股份变动不会影响每位股东所持股东权益占公司全部股东权益的比重。股份回购增发股票资本公积转增股本股份分割与合并A、B、C、D、答案：C解析：股份回购是公司利用自有资金购买，不影响公司内部股东份额占比；增发股票在通常情况下，由于可能有除原股东之外的其他人购入股票，或原股东并不按原持有份额比例购入相应比例的股票，极可能导致该比重的变化；资本公积、股票的分割与合并不影响每位股东占公司股份比例。14.下列（ ）属于我国普通股股东所享有的基本权利。公司重大决策参与权公司资产收益权和剩余资产分配权知情权处置权优先认股权A、B、C、D、答案：A解析：公司重大决策参与权、公司资产收

9、益权和剩余资产分配权是公司法规定的普通股股东的基本权利。除了上述两种基本权利外，普通股股东还可以享有由法律和公司章程所规定的其他权利，主要有：（1 ）知情权。（2 ）处置权。（3 ）优先认股权。15.按照公司法的要求，股票应当载明下列（ ）事项。公司名称股票种类、票面金额及代表的股份数公司地址股票的编号公司成立日期A、B、C、D、答案：D解析：考查股票应当载明的主要事项：公司名称，公司成立日期，股票种类、票面金额及代表的股份数，股票的编号。16.无限售条件股份包括（ ）。国家持股外资持股人民币普通股境外上市外资股A、B、C、D、答案：B解析：无限售条件股份具体包括的内容。无限售条件股份是指流通

10、转让不受限制的股份。具体包括：（1 ）人民币普通股，即A股，含向社会公开发行股票时向公司职工配售的公司职工股。（2 ）境内上市外资股，即B股。（3 ）境外上市外资股，即在境外证券市场上市的普通股，如H股。（4 ）其他。17.按照我国公司法和相关法律及公司章程规定，普通股股东享有以下（ ）权利。公司重大决策参与权公司资产收益权剩余资产分配权处置权优先认股权A、B、C、D、答案：A解析：普通股股东权利所包含的内容。按照我国公司法的规定，普通股股东享有以下权利：1公司重大决策参与权2公司资产收益权和剩余资产分配权3其他权利：（1 ）知情权。（2 ）处置权。（3 ）优先认股权。18.非参与优先股票的优

11、先体现在（ ）上。A、股息多少B、分配顺序C、获得收益D、认购新股答案：B解析：非参与优先股是指除了按规定分得本期固定股息外，无权再参与对本期剩余盈利分配的优先股票。非参与优先股票是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息多少上，而是在分配顺序上。19.股票可以通过依法转让而变现的特性是指股票的（ ）。A、期限性B、风险性C、流动性D、永久性答案：C解析：流动性是指股票可以通过依法转让而变现的特性，即在本金保持相对稳定、变现的交易成本很小的条件下，股票很容易变现的特性。股票持有人不能从公司退股但股票转让为其提供了变现的渠道。20.某股份公司因2010年度出现亏损，董事会提议该年度暂缓发放优

12、先股股息，待以后营利时一并发放。根据上述描述，可知该公司发行的优先股属于（ ）。A、可转换优先股B、参与优先股C、股息率可调整优先股D、累积优先股答案：D解析：累积优先股是指公司在某一时期所获盈利不足，导致当年可分配利润不足以支付优先股股息时，则将应付股息累积到次年或以后某一年盈利时，在普通股的股息发放之前，连同本年优先股股息一并发放。21.普通股股东在股份公司解散清算时，有权要求取得公司的（ ）。A、银行存款B、注册资本C、剩余资产D、弥补损失答案：C解析：资产收益权和剩余资产分配权直接体现了普通股股东对股份公司的剩余索取权。资产收益权是股东按照其持有的股份比例分取股利的权利。剩余资产分配权

13、是在公司解散清算时股东按照其持有的股份比例获取剩余财产的权利。22.普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须是在（ ）时。A、出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过B、公司解散清算C、公司连续5年亏损D、股东大会作出减少公司注册资本的决议答案：B解析：普通股票股东行使剩余资产分配权有一定的先决条件，具体包括：（1 ）普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须是在公司解散清算之时。（2 ）公司的剩余资产在分配给股东之前，一般的支付顺序为：支付清算费用一支付公司员工工资一劳动保险费用一缴付所欠税款一清偿公司债务，如还有剩余资产，再按照股东持股比例分配给各股东。23.普通股票

14、是最基本、最常见的一种股票，其持有者享有股东的（ ）。A、营销权B、支配公司财产的权利C、特许经营权D、基本权利和义务答案：D解析：普通股票是最基本、最常见的一种股票，其持有者享有股东的基本权利和义务。普通股票的股利完全随公司营利的高低而变化。24.下列（ ）股票的持有人能够优先于普通股股东分配公司利润和剩余财产（ ）。A、有限制股票B、金股C、优先股D、超级表决权股票答案：C解析：优先股特点，优先股的持有人能够优先于普通股股东分配公司利润和剩余财产25.相对于普通股，优先股具有下列（ ）特点。决策管理权受限买卖价差获利的空间大利润和剩余财产分配有优先权绝对不可退股收益相对固定A、B、C、D、

15、答案：D解析：相对于普通股，优先股的二级市场股价波动相对较小，依靠买卖价差获利的空间也较小。如有约定，优先股股东可依约将股票回售给公司。26.关于“B股”，下列说法正确的是（ ）。A、允许境内居民个人使用外币现钞买卖“B股”B、公司向境内上市外资股股东支付股利，可以以外币支付C、境内居民个人购买的“B股”可以向境外转托管D、境内居民与非居民之间可以进行“B股”协议转让答案：B解析：境内上市外资股相关知识点：不允许境内居民个人使用外币现钞买卖“B股”；公司向境内上市外资股股东支付股利及其他款项，以人民币计价和宣布，以外币支付；境内居民个人购买的“B股”不可以向境外转托管；境内居民与非居民之间不得

16、进行“B股”协议转让。27.优先股对发行人的意义包括（ ）。A、享受利息税前抵扣B、股息率不固定C、避免决策权分散D、为公司筹集短期资金答案：C解析：优先股对发行人的意义：可以筹集长期稳定的公司股本，又因其股息率固定，可以减轻利润分配的负担。另外，优先股股东一般不参与公司经营决策，表决权受到限制，这样可以避免公司经营决策权的改变和分散。28.增发除了应当符合上市公司公开发行新股的一般条件之外，上市公司证券发行管理办法对于上市公司增发还有以下的特别规定，包括（ ）。最近2个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计

17、算依据最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据除金融类企业外，最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价A、B、C、D、答案：B解析：增发除了应当符合上述公司公开发行新股的一般条件之外，上市公司证券发行管理办法对于上市公司增发还有以下的特别规定：软件考前更新，（1 ）最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相

18、比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。（2 ）除金融类企业外，最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。（3 ）发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价。29.甲公司公开发行股票5亿股，有效报价投资者的数量最少为（ ）家。A、5B、10C、20D、30答案：C解析：公开发行股票数量在4亿股以上的，有效报价投资者的数量不少于20家。30.公开发行股票数量在2000万股（含 ）以下且无老股转让计划的，应当通过下列（ ）方式确定发行价格。A、网下投资者询价B、向目标投资者询价C、向战略投资者

19、询价D、直接定价答案：D解析：公开发行股票数量在2000万股（含 ）以下且无老股转让计划的，应当通过直接定价的方式确定发行价格。31.首次公开发行股票采用询价方式定价的说法中，错误的是（ ）。A、网下投资者的报价应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股数B、网下投资者应当给出三个不同报价供主承销商参考C、网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价D、网下投资者不得协商报价答案：B解析：首次公开发行股票采用询价方式定价的，符合条件的网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价，主承销商无正当理由不得拒绝。网下投资者应当遵循独立、客观、诚信的原则合理报价，不得协商报价或者故意压低、抬高价格。网下投资者报价

20、应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股数，且只能有一个报价。非个人投资者应当以机构为单位进行报价。首次公开发行股票价格（或发行价格区间 ）确定后，提供有效报价的投资者方可参与申购。网下投资者只能有一个报价。32.代销期满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量的比例为（ ）时，发行人应当按照发行价加算银行同期利息返还给已经认购的股东。A、60B、65C、70D、75答案：C解析：代销期满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量的比例70的，发行人应当按照发行价加算银行同期利息返还给已经认购的股东。33.2018年12月31日，W公司拟冲击IPO，于中小企业板上市，该公司的下列（ ）情况会导致其无法

21、成功上市。W公司最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更W公司于2017年1月设立W公司与Z公司产生了严重的版权纠纷诉讼，W公司的主要收入大多源于该版权W公司的财务总监与其销售主管为夫妻关系W公司最近三个会计年度净利润均为正数且累计为3200万元A、B、C、D、答案：D解析：题干问的是导致无法成功上市的情形。首次公开发行股票并在主板（中小企业板 ）上市所需满足的条件：发行人依法设立且持续经营时间在3年以上，发行人不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项。34.配股除了应当符合上市公司公开发行新股的一般条件之外，上市公司证券发行管理办法对于上市公

22、司配股还有以下的特别规定，即（ ）。拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量采用证券法规定的代销方式发行采用证券投资基金法规定的代销方式发行A、B、C、D、答案：A解析：配股除了应当符合上市公司公开发行新股的一般条件之外，上市公司证券发行管理办法对于上市公司配股还有以下的特别规定：（1 ）拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30；（2 ）控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；（3 ）采用证券法规定的代销方式发行。35.科创板上市公司可能退市的情形主要包括（ ）重大违法强制退市交易类强制退市财务类强制退市规范类强制退

23、市A、B、C、D、答案：D解析：科创板上市公司可能退市情形。根据上海证券交易所科创板股票上市规则，科创板上市公司可能退市的情形主要包括：一是重大违法强制退市，包括信息披露重大违法和公共安全重大违法行为。二是交易类强制退市，包括累计股票成交量低于一定指标，股票收盘价、市值、股东数量持续低于一定指标等。三是财务类强制退市，即明显丧失持续经营能力的，包括主营业务大部分停滞或者规模极低，经营资产大幅减少导致无法维持日常经营等。四是规范类强制退市，包括公司在信息披露、定期报告发布、公司股本总额或股权分布发生变化等方面触及相关合规性指标等。36.根据证券法相关规定，公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招

24、股说明书或者其他公开发行募集文件所列资金用途使用；改变资金用途，未经（ ）认可不得公开发行新股.A、董事会B、股东大会C、监事会D、证监会答案：B解析：注意：本题内容为最新修订证券法内容，与当前官方教材有出入，以最新法规为准。公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书或者其他公开发行募集文件所列资金用途使用；改变资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途，未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。37.在上市公司增资发行的方式中，（ ）是股份公司向不特定对象公开募集股份的增资方式.A、定向增发B、发行可转换公司债券C、增发D、配股答案：C解析：在上市公司增资发行的方式中，

25、增发是股份公司向不特定对象公开募集股份的增资方式。38.上市公司发生下列（ ）情形，应当被强制退市。上市公司股票在一定期限内累计成交量低于证券交易所规定的最低限额上市公司连续10个交易日（不含停牌交易日 ）每日股票收盘价均低于股票面值上市公司在证券交易所规定期限内，未改正财务会计报告中的重大错报法定期限届满后，上市公司在证券交易所规定的期限内未能披露半年度报告A、B、C、D、答案：D解析：考查上市公司发生被强制退市的情形。上市公司连续20个交易日（不含停牌交易日 ）每日股票收盘价均低于股票面值，会被强制退市。故选项2错误，不选。39.上市公司及其控股股东或实际控制人最近（ ）个月内存在未履行向

26、投资者做出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。A、3B、6C、9D、12答案：D解析：上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者做出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。40.发行人首次公开发行股票应该符合的条件是（ ）。近一年内财务亏损具备健全且运行良好的组织机构最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告具有持续经营能力A、B、C、D、答案：A解析：注意：本题内容为最新修订证券法内容，与当前官方教材有出入，以最新法规为准。第十二条公司首次公开发行新股，应当符合下列条件：（一 ）具备健全且运行良好的组织机构；（二 ）具有持续经营能力；（三 ）最近三年财务会计报告被出具无保

27、留意见审计报告；（四 ）发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪；（五 ）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。上市公司发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，具体管理办法由国务院证券监督管理机构规定。41.上市公司出现（ ）情形可以向证券交易所申请退市。上市股东大会决议主动撤回其股票在证券交易所的交易，并决定不再在该交易所交易上市公司被其他公司实施控股合并上市公司股东大会决议公司解散除上市公司股东外的其他收购人向所有股东发出收购或收购全部或者部分股份要约，导致公司股本总额、股权分布

28、等发生变化，不再具备上市条件A、B、C、D、答案：A解析：上市公司可以向证券交易所申请退市的情形。上市公司出现下列情形之一的，可以向证券交易所申请主动退市：1上市公司股东大会决议主动撤回其股票在证券交易所的交易，并决定不再在该交易所交易；2上市公司股东大会决议主动撤回其股票在证券交易所的交易，并转而申请在其他交易场所交易或转让；3上市公司向所有股东发出回购全部股份或部分股份的要约，导致公司股本总额、股权分布等发生变化，不再具备上市条件；4上市公司股东向所有其他股东发出收购全部股份或部分股份的要约，导致公司股本总额、股权分布等发生变化，不再具备上市条件；5除上市公司股东外的其他收购人向所有股东发

29、出收购全部股份或部分股份的要约，导致公司股本总额、股权分布等发生变化，不再具备上市条件；6上市公司因新设合并或者吸收合并，不再具有独立主体资格并被注销；7上市公司股东大会决议公司解散。42.按照上市公司证券发行管理办法主板（中小板 ）上市公司的配股应当满足的条件包括（ ）。控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告采用证券法规定的包销方式发行拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的百分之三十A、B、C、D、答案：D解析：主板（中小板 ）上市公司的配股应当满足的条件.根据中国证监会发布的上市公司证券发行

30、管理办法，主板（中小企业板 ）上市公司的配股【除了要满足公开发行股票的一般规定外】，还应当符合下列规定：（1 ）拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的百分之三十；（2 ）控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；（3 ）采用证券法规定的代销方式发行。注意公开发行股票的一般规定，故此处答案要选上43.公开发行股票的上市公司最近（ ）个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降（ ）以上的情形。A、3；30B、9；50C、12；30D、24；50答案：D解析：公开发行股票的上市公司最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50以上的情形。44.上市

31、公司募集资金运用的数额和使用应当符合（ ）规定。募集资金数额不超过项目需要量且募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定除金融类企业外，本次募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放于公司监事会决定的专项账户A、B、C、D、答案：B解析：选项，募集资金必须存放于公司【董事会】决定的专项账户，故该选项错误。上市公司募集资金运用的数额和使用应当符

32、合下列规定：（1 ）募集资金数额不超过项目需要量。（2 ）募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定。（3 ）除金融类企业外，本次募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。（4 ）投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性。（5 ）建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户。45.保荐制度的主要内容包括（ ）。明确保荐期限分清保荐责任建立保荐机构和保荐代表人的注册登记管理制度保荐人全权负责引进持续

33、信用监管和“冷淡对待”A、B、C、D、答案：B解析：保荐制度的主要内容。保荐制度主要内容包括：建立保荐机构和保荐代表人的注册登记管理制度；明确保荐期限；分清保荐责任；引进持续信用监管和“冷淡对待”的监管措施四个方面。46.按照中国证监会发布的上市公司证券发行管理办法，要求主板（中小企业板 ）上市的上市公司组织机构健全、运行良好，符合下列（ ）规定。公司内部控制制度健全现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格最近12个月内未受到中国证监会的行政处罚最近12个月内未受到证券交易所的公开谴责最近12个月内不存在违规对外提供担保的行为A、B、C、D、答案：D解析：上市公司公开发行股票，错误最近36个月

34、内未受到中国证监会的行政处罚。上市公司的组织机构健全、运行良好，符合下列规定：公司章程合法有效，股东大会、董事会、监事会和独立董事制度健全，能够依法有效履行职责；公司内部控制制度健全，能够有效保证公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性；内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反公司法第一百四十八条、第一百四十九条规定的行为，且最近36个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责；上市公司与控股股东或实际控制人的人员、资产、财务分开，机构、业务独立，能够自主经营管理；最

35、近12个月内不存在违规对外提供担保的行为。47.股票发行监管制度包括（ ）。审批制审定制核准制注册制A、B、C、D、答案：B解析：股票发行监管制度的分类。股票发行监管制度主要有三种：审批制、核准制和注册制，每一种发行监管制度都对应一定的市场发展状况。48.首次公开发行股票时，发行人和主承销商可以自主协商确定（ ）。网下询价投资者的条件有效报价条件最低报价金额配售方式和配售原则A、B、C、D、答案：D解析：首次公开发行股票时，发行人和主承销商可以自主协商确定网下询价投资者的条件、有效报价条件、配售方式和配售原则。49.公开发行股票的优点有（ ）。募集资金潜力大集中股权办大事提高企业信誉发行费用较

36、高增强股票流动性A、B、C、D、答案：D解析：采用公开发行的有利之处在于以众多投资者为发行对象，股票发行的数量多，筹集资金的潜力大；投资者范围大，可避免发行的股票过于集中或被少数人操纵；公开发行可增强股票的流动性，有利于提高发行人的社会信誉。50.首次发行采用询价方式的，应当安排不低于本次公开发行股票数量的40优先向通过公开募集方式设立的（ ）基金配售。证券投资基金商业财产保险基金全国社会保障基金基本养老保险基金A、B、C、D、答案：D解析：首次发行采用询价方式的，应当安排不低于本次公开发行股票数量的40优先向通过公开募集方式设立的证券投资基金、全国社会保障基金、基本养老保险基金配售。51.发

37、行人和主承销商应当在发行公告中披露（ ）。战略投资者的选择标准持有期限向战略投资者配售的股票金额向战略投资者配售的股票总量A、B、C、D、答案：B解析：发行人和主承销商应当在发行公告中披露的内容。发行人和主承销商应当在发行公告中披露战略投资者的选择标准、向战略投资者配售的股票总量、占本次发行股票的比例以及持有期限等。52.股票退市制度存在的意义包括（ ）。引导理性投资保护投资者权益巩固上市公司地位降低市场经营成本A、B、C、D、答案：B解析：股票退市制度的意义。股票退市制度是资本市场重要的基础性制度，有利于健全资本市场功能，降低市场经营成本，增强市场主体活力，提高市场竞争能力；有利于实现优胜劣

38、汰，惩戒重大违法行为，引导理性投资，保护投资者特别是中小投资者合法权益。53.首次公开发行股票，网上投资者有效申购倍数超过150倍的，回拨后网下发行比例不超过本次公开发行股票数量的（ ）。A、10B、20C、30D、40答案：A解析：网上投资者有效申购倍数超过150倍的，回拨后网下发行比例不超过本次公开发行股票数量的10。54.首次公开发行股票并在主板（中小企业板 ）上市所需满足的条件不包括（ ）。A、发行依法设立且持续经营时间在三年以上的股份有限公司B、最近一期末无形资产占净资产的比例不得高于20C、最近2个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元或者最近2个会计年度营业

39、收入累计超过人民币3亿元D、发行人最近三年的实际控制人没有发生变更答案：C解析：中国证监会发布的首次公开发行股票并上市管理办法规定，首次公开发行股票并上市应满足以下条件：最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。故C选项错误。55.（ ）是指有资格的保荐人推荐符合条件的公司公开发行股票和上市，并对所有推荐的发行人的信息披露质量和所作出的承诺提供训示、督促、辅导、指导和信用担保的制度。A、保荐制度B、发审委制度C、保代制度D、推荐制度答案：A解析：保荐制度，指有资格的保荐人推荐符合条件的公司公开发行股票和上市，并对所推荐

40、的发行人的信息披露质量和所做承诺提供持续训示、督促、辅导、指导和信用担保的制度。56.股票发行制度不包括（ ）。A、发行主体B、发行监管制度C、发行方式D、发行定价答案：A解析：我国股票发行制度主要体现在发行监管制度、发行方式与发行定价三个方面。57.下列（ ）主板上市公司一定无法实现股票增发。A、甲公司36个月内受到证券交易所的公开谴责B、乙公司最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均为6C、丙公司为生产制造型企业，持有一笔占公司总资产51的可供出售金融资产D、丁公司公告招股意向书前20个交易日股票均价为25元股，其增发股票的发行价格为26元股答案：C解析：主板上市公司增股所需满足的条件。除

41、金融类企业外，最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人款项、委托理财等财务投资的情形。58.以下（ ）方式是指承销商代发行人发售股票，在承销期结束时，将未出售的股票全部退还给发行人的承销方式。A、自销B、全额包销C、余额包销D、代销答案：D解析：代销的定义，指承销商代发行人发售股票，在承销期结束时，将未出售的股票全部退还给发行人的承销方式。59.按照中国证监会发布的上市公司证券发行管理办法，要求主板（中小企业板 ）上市的上市公司盈利能力具有可持续性，下列说法错误的是（ ）。A、最近三个会计年度连续盈利B、业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖控股股东和实际控制人

42、的情形C、最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降60以上的情形D、不存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁或者其他重大事项答案：C解析：上市公司公开发行股票，最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50以上的情形。60.关于下列首次公开发行股票的行为中，正确的是（ ）。A、网上发行应当早于网下发行B、网上投资者在申购时需缴付申购资金C、网下投资者在申购时需缴付申购资金D、投资者不得同时参与网上或者网下发行答案：D解析：首次公开发行股票的网下发行应和网上发行同时进行，网下和网上投资者在申购时无须缴付申购资金。投资者应当自行选择参与网下或网

43、上发行，不得同时参与。61.股票的（ ）不仅直接影响有关参与各方的利益分配，也间接影响到发行定价。A、发行主体B、发行监管制度C、发行方式D、发行定价答案：C解析：股票的发行方式直接影响参与各方的利益分配。股票发行方式（配售制度 ）是股票发行制度的重要组成部分，决定谁可以获得新股，不仅直接影响有关参与各方的利益分配，也间接影响到发行定价。我国先后出现了多种股票发行方式。62.（ ）是证券监管机构对申报文件的真实性、准确性、完整性和及时性做合规性的形式审查，而将发行人的质量留给证券中介机构来判断和决定的股票发行监管制度。A、审批制B、核准制C、注册制D、审定制答案：C解析：区别三种股票发行监管制

44、度的异同。注册制的特点是证券监管机构对申报文件的真实性、准确性、完整性和及时性做合规性的形式审查，而将发行人的质量留给证券中介机构来判断和决定。63.科创板股票竞价交易实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为（ ）%,其中，科创板首次公开发行上市的股票，上市后的前5个交易日不设价格涨跌幅限制。A、10B、15C、20D、25答案：C解析：科创板股票竞价交易实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为20%,其中，科创板首次公开发行上市的股票，上市后的前5个交易日不设价格涨跌幅限制。64.目前，道·琼斯股价平均数采用（ ）A、加权股价平均数法B、加权股价指数法C、简单算数平均数法D、修正简单平均法答案：D

45、解析：道·琼斯指数的编制方法原为简单算术平均法，由于这一方法的不足，从1928年起采用除数修正的简单平均法，使平均数能连续、真实地反映股价变动情况。65.竞价的结果不包括哪种情况（ ）A、不成交B、部分成交C、待成交D、全部成交答案：C解析：竞价的结果不包括待成交。66.申请人可以向结算公司申请办理非交易过户登记的证券不包括登记在中国结算公司开立的证券账户中的（ ）。A、A股股票（含非流通股 ）B、债券C、基金（限于证券交易所场内登记的份额 ）D、权证答案：A解析：注意审题，题目问的不包括的是，A股股票（不含非流通股 ），A选项写的是含非流通股，所以选A登记在中国证券登记结算有限责任

46、公司开立的证券账户中的A股股票（不含非流通股 ），债券，基金（限于证券交易所场内登记的份额，下同 ），权证等证券，因发生证券继承、赠与、依法进行的财产分割、法人资格丧失等情形之一涉及证券持有人变更的，作为过出方和过入方可以申请办理非交易过户登记。67.在我国，证券托管指投资者将持有的证券委托给（ ）保管，并由后者代为处理有关证券权益事务。A、商业银行B、证券公司C、证券监督管理委员会D、证券交易所答案：B解析：在我国，证券托管指投资者将持有的证券委托给证券公司保管，并由后者代为处理有关证券权益事务。68.（ ）时间段为上海证券交易所科创板开盘集合竞价阶段。A、9：159：25B、9：209：3

47、5C、9：209：30D、9：159：30答案：A解析：9：159：25是上海证券交易所科创板开盘集合竞价阶段。69.关于科创板申报要求，下列说法中正确的是（ ）。A、无论通过市价还是限价申报买卖科创板股票的，单笔申报数量均应当不小于200股B、卖出科创板股票时，余额不足200股的部分，应当分次申报卖出C、通过市价申报买卖科创板股票的，单笔申报数量应不超过10万股D、通过限价申报买卖科创板股票的，单笔申报数量应不超过5万股答案：A解析：通过限价申报买卖科创板股票的，单笔申报数量应当不小于200股，且不超过10万股；通过市价申报买卖科创板股票的，单笔申报数量应当不小于200股，且不超过5万股。卖

48、出时，余额不足200股的部分，应当一次性申报卖出。注意：CD选项写反了，故都错误，通过【限价】申报买卖科创板股票的，单笔申报数量应当不小于200股，且不超过10万股；通过【市价】申报买卖科创板股票的，单笔申报数量应当不小于200股，且不超过5万股。70.证券交易程序中，开户包括开立（ ）。证券账户资金账户存款账户交易账户A、B、C、D、答案：D解析：开户有两个方面，即开立证券账户和开立资金账户。证券账户用来记载投资者所持有的证券种类、数量和相应的变动情况；资金账户则用来记载和反映投资者买卖证券的货币收付和结存数额。71.非柜台委托主要有（ ）等形式。现场委托人工电话委托或传真委托自助和电话自动

49、委托网上委托A、B、C、D、答案：B解析：非柜台委托主要有人工电话委托或传真委托、自助和电话自动委托、网上委托等形式。72.证券经纪商接受客户委托后应按（ ）的原则进行申报竞价。时间优先价格优先等级优先客户优先A、B、C、D、答案：D解析：（注意一下题目问的是【证券经纪商接受客户委托】，是时间优先、客户优先 ）申报原则。证券经纪商接受客户委托后应按“时间优先、客户优先”的原则进行申报竞价。时间优先是指证券经纪商应按受托时间的先后次序为委托人申报；客户优先是指当证券公司自营买卖申报与客户委托买卖申报在时间上相冲突时，应让客户委托买卖优先申报。竞价原则。证券交易所内的证券交易按“价格优先、时间优先

50、”原则竞价成交。（1 ）价格优先。成交时价格优先的原则为：较高价格买入申报优先于较低价格买入申报，较低价格卖出申报优先于较高价格卖出申报。（2 ）时间优先。成交时时间优先的原则为：买卖方向、价格相同的，先申报者优先于后申报者。先后顺序按证券交易所交易主机接受申报的时间确定。73.以下关于价格优先的说法正确的是（ ）。较低价格买入申报优先于较高价格买入申报较高价格买入申报优先于较低价格买入申报较低价格卖出申报优先于较高价格卖出申报较高价格卖出申报优先于较低价格卖出申报A、B、C、D、答案：C解析：成交时价格优先的原则为：较高价格买入申报优先于较低价格买入申报，较低价格卖出申报优先于较高价格卖出申

51、报。74.在集合竞价交易中，以下说法正确的有（ ）。所有买方有效委托按委托限价由高到低的顺序排列，限价相同者按照进入证券交易所交易系统电脑主机的时间先后排列所有卖方有效委托按照委托限价由低到高的顺序排列，限价相同者也按照进入交易系统电脑主机的时间先后排列按照价格优先、同等价格下时间优先的成交顺序依次成交，直至成交条件不满足为止集合竞价中未能成交的委托，自动进入连续竞价A、B、C、D、答案：C解析：所有买方有效委托按委托限价由高到低的顺序排列，限价相同者按照进入证券交易所交易系统电脑主机的时间先后排列。所有卖方有效委托按照委托限价由低到高的顺序排列，限价相同者也按照进入交易系统电脑主机的时间先后

52、排列。依序逐笔将排在前面的买方委托与卖方委托配对成交。也就是说，按照价格优先、同等价格下时间优先的成交顺序依次成交，直至成交条件不满足为止，即所有买入委托的限价均低于卖出委托的限价，所有成交都以同一成交价成交。集合竞价中未能成交的委托，自动进入连续竞价。75.中证规模指数包括（ ）。中证100指数中证300指数中证500指数中证800指数A、B、C、D、答案：D解析：中证规模指数包括中证100指数、中证200指数、中证500指数、中证700指数、中证800指数和中证流通指数。76.下列自然人和法人中，（ ）可以将证券交给登记结算机构保管。资深股民王某深圳证券交易所互联网金融企业甲公司证券公司乙

53、公司A、B、C、D、答案：D解析：证券存管的定义；证券存管是指证券公司将投资者交给其保管的证券以及自身持有的证券统一交给证券登记结算机构保管，并由后者代为处理有关证券权益事务的行为。77.证券交易所可根据需要对每日股价涨跌幅予以适当的限制，哪种委托是无效的（ ）。高于涨幅限制价格高于跌幅限制价格低于涨幅限制价格低于跌幅限制价格A、B、C、D、答案：B解析：高于涨幅限制价格和低于跌幅限制价格的委托无效。78.根据证券价格对信息的反映程度，可以将证券市场分为（ ）。强式有效市场中式有效市场半强式有效市场弱式有效市场A、B、C、D、答案：D解析：证券市场根据证券价格对信息反映程度的划分，可分为强式有效市场、半强式有效市场、弱式有效市场。79.王某委托买卖证券，则他需要支付的是（ ）。佣金个人所得税过户费印花税A、B、