团体保险基础知识企业年金基本原理

1、万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究 第一节 团体保险基础 第二节 员工福利计划 第三节 企业年金基本原理 第四节 团体健康保险 第五节 团体人身意外伤害保险 团体保险基础&万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究一、团体保险的起源 第一张现代意义的团体人寿保险单1905年由美国公平人寿保险社签发的保单 在我国，1980年以来，人身险业务启动从团体保险开始。 二、团体保险的概念 是指以团体单位为投保人，团体内的所有成员或部分成员为被保险人，由商业保险公司提供保险保

2、障的保险业务。 团体的定义 非为购买保险而组成的组织或集体（包括企事业单位、政府机关、行业协会、职业协会、旅游团体、征地移民群体等） &关于规范团体保险经营行为有关问题的通知 （保监发200562号）“一、本通知所称团体保险，是指投保人为其5人以上特定团体成员（可包括成员配偶、子女和父母）投保，由保险人用一份保险合同提供保险保障的一种人身保险。包括团体定期寿险、团体终身寿险、团体年金保险、团体健康保险和团体意外伤害保险等。 ”&万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究三、团体保险的特点 1、承保对象 2、保险契约 3、

3、成本低、保障高 4、经验费率 5、手续简便 6、税收优惠四、团体保险的特别条款 （一）团体最低投保人数及比例条款 （二）个人适保资格认定条款 （三）保险金额决定方式条款 （四）最高及最低保额限定条款 （五）契约转换权利条款 （六）豁免保费给付条款五、团体保险的产品分类 1、团体人寿保险 团体人寿保险是发达国家员工福利计划的一种主要形式 2、团体健康保险 3、团体人身意外伤害保险 4、团体年金保险 （一）团体人寿保险 定义：是一种团体保险方式的生存和死亡的两全保险 1、团体定期寿险 险种：国寿团体定期寿险 2、团体长期寿险 险种：国寿团体终身寿险&万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发

4、，违者必究万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究（二）团体健康保险 定义：以该团体人员发生疾病或人体伤害损失为保险标的的团体保险方式 1、团体工作能力丧失保险 2、团体医疗费用保险 3、团体补充医疗保险 （三）团体人身意外伤害保险 定义：如果被保险人在保险期限内因意外伤害事故致残或死亡，保险公司将根据死亡以及伤残程度给付全部或部分保险金 保险期限：通常为一年 费率：按行业（职业或工种）和工作性质来确定（四）团体年金保险 定义：是保险人在企业单位等团体为被保险人或年金受领者的生存期或特定时期按约定的金额作为定期给付，提供退休收入 典型的团体年金保险与团体人寿保险的情况正好相反 团体年

5、金保险与团体人寿保险比较： （1）风险承担 （2）保费确定 （3）收入来源 （4）生命表&万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究六、团体保险销售渠道 （一）员工销售渠道 在我国，团体保险主要指团体投保、团体交费、购买团体保险险种且由团体业务员销售的业务 （二）间接分销渠道 保险中介人（保险代理人和保险经人），现行主要指保险经纪人销售团体保险产品 （三）直接市场营销渠道 电话保险、网上保险 七、团体保险与其他保险的比较 （一）团体保险与个人保险 联系： 根据合同约定，被保险人向保险人支付保险费，保险人对于合同约定发生的保险事故

6、承担给付保险金责任 区别： 主体不同 投保对象不同 承保条件不同（二）团体保险与社会保险 1、社会保险与商业保险的概念 2、社会保险与商业保险的区别 （1）实施方式不同 （2）举办主体不同 （3）保费来源不同 （4）保险金额不同 （5）保障范围不同&万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究（三）团体保险与雇主责任保险 共同点： 投保人均为单位 区别： 1、被保险人不同 2、性质不同八、发展团体保险的意义 （一）意义 1、扩大社会影响 创立品牌、树立形象、提高知名度、美誉度和拉动个人业务最重要的载体 2、快速积累资金 3、优化业

7、务结构 一揽子投保计划 4、发展多种销售渠道&基本养老保险l 关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定（1997年7月）l 关于完善城镇社会保障体制的试点方案（2000年12月）l 国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定（2005年12月）l 覆盖人员：国有企业、城镇集体企业、外资、私营和城镇企业及其职工，实现企业化管理的事业单位职工。 自由职业人员、个体工商户及其从业人员、其他非全日制工作的劳动者&基本养老保险l 缴费：企业不超过工资总额的20%，个人8%，个体工商户18%l 帐户管理：社会统筹与个人帐户8%l 待遇：当地上年月平均工资的20%，个人帐户金额/120

8、&万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究&基本医疗保险l 国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定（1998年12月）l 关于完善城镇社会保障体制的试点方案（2000年12月）l 国务院关于城镇居民基本医疗保险试点的指导意见l 覆盖人员：国有企业、城镇集体企业、外资、私营和城镇企业及其职工，实现企业化管理的事业单位职工。 &基本医疗保险l 企业缴费：企业缴费6%+个人缴费的2%l 社会统筹与个人帐户相结合，个人缴费与企业缴费的30%左右进入个人帐户。l 按照各地的基本医疗保险操作规定执行。 员工福利计划一

9、、员工福利计划与团体保险 1、定义 是指企业为员工提供的非工资收入福利的一揽子计划 2、建立和发展员工福利计划的意义 3、与团险相关的员工福利计划种类二、国内员工福利保障计划的发展 1、发挥专业特长，提供保障服务 2、利用专业优势，发展企业年金 3、坚持效益优先，健康发展 4、积极探索、大胆实践、规范发展员工福利计划 5、积极发展电子化技术&万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究 企业年金基本原理一、年金保险 1、概念 所谓年金，在保险理论上是指在一定年限内分期支付一定的金额。在金融服务业中，年金是指一种保险单，作为合同一方

10、当事人的保险人承诺以一个定期付款序列交换所收取的保费或分期保费。 2、年金与养老金二、年金的原理 计算年金定期给付金额，基本数学原理如下： 将一笔资金（通常称为本金）在一定时间按规定利率增值，然后将本利和在规定时间内按年金方式给付。 上述关系式包含四个变量：（1）本金（2）本金的投资时间（3）利率（4）定期给付的次数。如果四个变量都已知，我们就可以计算出每次给付的金额。 案例：三年前，老张将10000元存入储蓄存款帐户，年利率为3%；同一天，老王将20000元存入储蓄存款帐户，年利率也是3%。两人都打算在未来两年的每月第一天领取等额现金，并在第二年末结清各自的帐户。试比较这两人每月领取的金额的

11、大小。 &万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究三、年金保险的种类 （一）按年金的缴费方式划分 1、趸缴年金 2、定期均衡保费年金 3、浮动保费年金 （二）按年金的给付终止时间划分 1、终身年金 2、 固定年金 3、定期生存年金&万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究四、企业年金的意义 定义 基本养老金目标替代率 企业年金试行办法 企业年金基金管理试行办法 这两个办法于2004年5月1日生效实施 意义： 1、有利于激励长期化 2、有利于人才引进和减少人员流

12、失 3、有利于技术创新 4、有利于创建“最适宜工作”的公司 5、有利于在保护企业资产的同时激励员工 6、有利于管理国际化，推动企业经营管理的完善 7、享受国家税收优惠，降低企业所得税 团体健康保险一、健康保险的概念 （一）定义 以人的身体为对象，保证被保险人在疾病或意外事故所致伤害时的费用或损失获得补偿的一种保险 疾病与伤害时两个完全不同的概念 （二）健康保险所承保疾病应具备的条件 1、必须是由于明显非外来原因造成的 2、必须是非先天性的原因所造成的 3、必须是由于非长存的原因所造成的 二、健康保险的特点 健康保险与人寿保险相比较特点： （一）承保条件严格 1、规定观察期 2、按次健康体保单承

13、保 3、制定特种条款 （二）保险合同既有约定给付性的也有补偿性的 （三）保险公司有权更新合同和费率 （四）要求被保险人参与成本分摊 1、免赔额条款 2、等待期或观望期条款 3、比例给付条款 4、给付限额条款三、健康保险的种类 （一）医疗费用保险 1、医疗保险保障的医疗费用 2、医疗保险的责任免除 3、医疗保险的给付方式 4、医疗保险的种类 4、医疗费用保险的种类 （1）普通医疗保险 （2）住院保险 （3）手术保险 （4）综合医疗保险 （二）收入保障保险 1、定义 一种对因疾病或意外伤害所致的收入损失进行补偿的健康保险 2、分类 住院津贴保险 意外死亡和残疾保险 失能收入保险 长期护理保险 4、

14、给付金额 （三）疾病保险 （四）生育保险四、团体健康保险 （一）概念 团体健康保险单是由保险公司签发的，为特定团体提供健康保险保障的保险单。 （二）特点 1、手续简便 2、费率低 3、保障项目与范围广泛团体人身意外伤害保险一、意外伤害保险 定义： 以被保险人的身体或劳动能力作为保险标的，以被保险人因遭受意外伤害造成死亡、残废、医疗费支出或暂时丧失劳动能力为给付保险金条件的人身保险 保障项目： 1、死亡给付 2、残废给付 3、医疗给付 4、停工给付 意外伤害定义：被保险人没有预见到或违背被保险人意愿的情况下，突然发生的外来致害物对被保险人的身体明显、剧烈的侵害的客观事实（非本意的、外来的、突然的）二、意外伤害风险 （一）不可保意外伤害 1、被保险人在从事犯罪活动时所受的意外伤害 2、被保险人在寻衅殴斗中所受的意外伤害 3、被保险人在酒醉、吸食（或注射）毒品后发生的意外伤害 （二）特约承保意外伤害 1、战争使被保险人遭受的意外伤害 2、被保险人在从事登山、跳伞、滑雪、漂流、赛车、拳击、摔交等剧烈的体育活动或比赛中遭受的意外伤害 3、核辐射造成的意外伤害 4、医疗事故造成的意外伤害 （三）一般可保意外伤害 三、意外伤害保险与人寿保险的关系 （一）联系 1、保险金额的确定方法相同 2、保险