经营数据分析ppt课件

1、运营数据分析运营数据分析20192019年年0808月月 财务中心控制部财务中心控制部运营数据来源运营数据来源 来自财务报表，自然月数据来自财务报表，自然月数据 来自来自JDA系统，期段数据系统，期段数据财务报表数据财务报表数据销售净额销售净额销售毛利额销售毛利额/销售毛利率销售毛利率采购收入额采购收入额/采购收入率采购收入率租金收入租金收入门店其它收支门店其它收支销售及分销费用销售及分销费用/销售及分销费用率销售及分销费用率人工费用率人工费用率商品损耗率商品损耗率门店门店EBITBU EBIT库存周转天数滚动库存周转天数库存周转天数滚动库存周转天数应付账款周转天数应付账款周转天数固定资产周转

2、率固定资产周转率销售净额销售净额在6S报表中称为“净销售额，是门店销售商品所获得的不含税不含折扣的销售额。销售净额 = 含税、含折让与折扣销售额 销售折让与折扣 增值税当前销售净额中包含正常销售购物袋的金额过POS金额代收银金额、代扣代缴金额含税、含折让与折扣销售额门店零售收入含税销售额团购返利、积分返利、储值卡折扣销售净额销售净额净销售额净销售额增值税(17%/13%/0%)销售毛利销售毛利销售毛利额 = 销售净额 销售本钱，其中：销售本钱 = JDA系统中的销售本钱+ 本钱调整本钱调整包括：库存调整61类型买卖：串卖调整、生鲜商品清点等内部移拨：例如，自制三明治以销售用的生菜、火腿肠为原料

3、等平均本钱调整：例如，过季服装返厂时修正返厂本钱等自用耗材：用于自制加工商品的托盘、保鲜膜等耗材收票差额：供货商提供的发票金额与实践金额的差额财务报表中的数据均为不含税数据销售毛利率 = 销售毛利额 销售净额采购收入采购收入采购收入：零售商向供货商收取的渠道资源运用费通道费包括DM刊、EDI、促销员、店内广告宣传、堆端、展现费、资源耗材及信息效力费、运费、月返利、年返利行业惯例与国家法律的影响与销售毛利的关系本钱之外，不应转嫁到商品本钱中销售毛利应成为零售商的首要收入来源财务报表中的数据均为不含税数据增值税工程：返利类收入月返利、年返利营业税工程：除返利外的收入采购收入率 = 采购收入 销售净

4、额租金收入租金收入租金收入：门店将部分面积对外出租，按合同向承租方所收取的租金有出租合同出租的是可出租面积中的部分或全部区域可出租面积：指门店规划用于出租的建筑面积，包含出租区内的通道面积与门店面积和营业面积的关系门店面积：指门店租赁合同或自有房产证中商定的建筑面积合同中有商定停车局面积的不含停车局面积营业面积：指保证自营和联营商品销售及为顾客提供效力和门店正常运营必备的面积，含办公区、仓库、理货区、员工通道、卫生间等营业面积门店面积可出租面积门店其它收支门店其它收支营运扣项：门店向供应商方收回的一些代垫费用，如水电气、冷柜租金、物料、改裤脚费、质检、花篮费等营业外收入：纸皮款收入废品销售收入

5、、罚赔款收入暂时场租收入：暂时性、未包含在招商区合同中媒体广告收入：商家利用我公司门店资源，对外宣传产生的收入。其中：商家不局限于商品供货商，如：分众传媒资源多为公共资源，如：手推车、存包柜等固定资产盘盈：处置固定资产收入、固定资产盘盈等其他收入营业外支出：罚赔款支出、固定资产盘亏、其他支出销售及分销费用销售及分销费用门店为保证正常营业所支出的费用，也称为“门店费用、“营业费用。人工费用：工资费用、员工福利费用、工会经费、教育经费、外住宿费员工相关费用：差旅费、款待费、劳动维护费等租赁费：房租、房屋备案费等公共设备费：水、电、气、采暖、制冷、通讯等，含代垫费用商店环境维护：物业、保安、保洁、房

6、屋及其附属设备维修费等物料耗费：包装袋/膜、防盗标签/磁贴等设备相关费：运营设备/IT设备/办公设备/运输设备维修费等办公费用：文具、计算机耗材、邮寄费等促销费用：促销活动经费、免费公交车、免费送货费用等商品损耗 = 盈亏相抵后的本钱金额不含税+ 已进展抵扣的进项税，是集中清点和日常清点的合计数据运杂费：运输商品产生的费用信誉卡手续费：顾客刷卡消费带来的手续费各种保险、公益性税费、折摊费用运营费用率 = 门店销售费用 销售净额人工费用率 = 人工费用 销售净额商品损耗率 = 商品损耗 净销售本钱有效地控制费用是添加盈利的另一重要手段商品损耗率商品损耗率在6S报表中称为“存货损耗率，是反映商品的

7、损耗多少的目的。该目的中的商品指企业在日常活动中持有以备出卖的自有库存商品含配送中心作为商品管理待配送给门店的物料，不含生鲜商品、原资料、物料、联营商品等。门店商品损耗率 = 门店销售费用中的商品损耗金额 门店商品销售本钱BU商品损耗率 =门店销售费用中的商品损耗金额合计 + BU所辖DC的商品损耗金额 BU所辖门店的商品销售本钱合计上述定义中：商品销售本钱 = 销售本钱 联营商品的销售本钱 生鲜商品的销售本钱 加盟店配货本钱门店门店EBIT反映门店盈利多少的目的门店EBIT = 销售毛利额 + 分摊采购收入 + 租金收入 + 门店其它收入-营运扣项 + 门店其它收入-其它 门店其他支出 销售

8、及分销费用BU EBIT反映整个BU盈利多少的目的BU EBIT = 门店EBIT 配送中心费用 普通及行政费用各职能部门费用 + 非门店运营收入DC出租收入等 非门店运营支出营业税金、坏帐、存货跌价预备金等库存周转天数库存周转天数即6S报表中的“本年累计库存周转天数，反映了门店购、销平衡的效率，是重要的运营效率目的。普通来讲，库存周转天数越小，那么存货的流动性越强，存货积压和跌价的风险相对降低，存货所占资金运用效益高，门店运营才干强。与JDA的库存周转天数概念不同，MBO中的库存周转天数是根据年初至今的数据计算的，而JDA系统只计算当期段的库存周转天数，运用的仅为一个期段的数据。库存周转天数

9、 = 年初至今天数 库存周转率库存周转率 = 年累计经销销售本钱 年初至今平均库存本钱经销销售本钱 = 销售本钱 - 联营商品销售本钱应付账款周转天数应付账款周转天数反映企业免费运用供货商资金的才干。应付帐款周转天数越大，阐明企业向供货商付款速度越慢，也即企业免费运用供货商资金的才干越强。应付账款周转天数 = 年初至今天数 应付账款周转率应付账款周转率 = 年累计含税销售本钱 年初至今平均应付账款余额信誉天数 = 应付账款周转天数 库存周转天数固定资产周转率固定资产周转率反映固定资产的周转速度，周转速度越快，阐明固定资产的运用效率越高。固定资产周转率 =年累计月均销售净额 * 12年累计平均固

10、定资产原值 年累计平均闲置资产原值JDA数据数据 单店日均买卖笔数单店日均买卖笔数 TOP20断货率断货率 返厂率返厂率RTV率率 动销率动销率 滞销库存率滞销库存率 订单满足率供货商履约率订单满足率供货商履约率术语术语TOP20 SKU：上期段的销售金额排名在前20的SKU。每期段第一天计算1次，仅包括当时在SSV中且SKU形状为A的SKU。断货SKU：当前库存可供天数 1 且SKU形状为A的SSV中的SKU其中：当前库存可供天数 = 当前库存 前周围日均销量，不包括前周围日均销量小于或者等于0的SKU。断货率 = 断货SKU个数 在当前SSV中且SKU形状为A的SKU个数，统计时不包括生鲜

11、处SKU经销运营SKU：前4周有销售或当前可用量不等于0的库存组中的SKU A，其中：当前可用量 = 当前库存 + 在订量经销动销SKU：前周围有销售的经销运营SKU动销率 = 经销动销SKU个数 经销运营SKU个数单店日均买卖笔数单店日均买卖笔数/TOP20断货率断货率单店日均买卖笔数 = 年累计买卖笔数 年累计天数，其中：累计天数为有实践销售数据的天数，商店因故暂停营业如改造或停顿营业时，停业期间不累计天数新开业店的买卖笔数从试营业当天开场累计，试营业至正式营业间无销售数据的天数不参与累计TOP20断货率：年初至今各期段TOP20断货率的均值期段TOP20断货率为期段每日TOP20断货率的

12、均值新开业店从开业后的第2个期段开场统计封锁店统计至封锁前1个期段止返厂率返厂率/动销率动销率返厂率 = 年累计返厂本钱 年累计净收货本钱，其中：净收货本钱 = 收货本钱 + 收货调整本钱新开业店从开业后的第2个期段开场统计封锁店统计至封锁前1个期段止动销率：年初至今各期段动销率的均值期段动销率 = 期段内有销售的经销运营SKU数 期段末经销运营SKU数新开业店从开业后的第2个期段开场统计封锁店统计至封锁前1个期段止滞销库存率滞销库存率/订单满足率订单满足率滞销库存率：年初至今各期段滞销库存率的均值期段滞销库存率 = 期末滞销库存本钱 期末运营SKU库存本钱新开业店从开业后的第2个期段开场统计

13、封锁店统计至封锁前1个期段止订单满足率 = 年累收货数量 年累订货数量订货数量 = 已收货订单的订货数量 + 未收货被删除的已核准订单的订货数量新开业店从开业后的第2个期段开场统计封锁店统计至封锁前1个期段止费用工程详解费用工程详解_工资费用工资费用费用工程详解费用工程详解_员工福利费用员工福利费用费用工程详解费用工程详解_员工相关费用员工相关费用/租赁费租赁费费用工程详解费用工程详解_能源费能源费/通讯费通讯费费用工程详解费用工程详解_商店环境维护商店环境维护/物料耗费物料耗费费用工程详解费用工程详解_设备相关费设备相关费费用工程详解费用工程详解_办公费用办公费用费用工程详解费用工程详解_促

14、销费用促销费用费用工程详解费用工程详解_保险保险/咨询费咨询费费用工程详解费用工程详解_税金税金/公益费公益费费用工程详解费用工程详解_运输费运输费/折摊费用折摊费用/其它其它规范报表规范报表制造规范报表的目的制造规范报表的目的1规范报表体系引见规范报表体系引见2规范报表的设计过程规范报表的设计过程3几点建议几点建议店长规范报表引见店长规范报表引见4制造规范报表的目的制造规范报表的目的 建立一致的报表平台，方便用户运用；建立一致的报表平台，方便用户运用； 运用一套目的定义，一致数据口径；运用一套目的定义，一致数据口径； 减轻制造个性报表的任务量，节约时间。减轻制造个性报表的任务量，节约时间。

15、制造频率及时点一致，数据具有可比性；制造频率及时点一致，数据具有可比性；23运营规范报表运营规范报表4规范报表体系引见规范报表体系引见1采购规范报表采购规范报表通用规范报表通用规范报表开发阶段需求阶段需求阶段曾经上线店长规范报店长规范报表表店长规范报表店长规范报表运营规范报表运营规范报表采购规范报表采购部分采购规范报表采购部分采购规范报表物流部分采购规范报表物流部分通用规范报表通用规范报表规范报表的设计过程规范报表的设计过程 走访店长、运营及采购，了解报表需求；走访店长、运营及采购，了解报表需求； 搜集现行制造的固定报表；搜集现行制造的固定报表； 查看数据分析网站报表点击率；查看数据分析网站报

16、表点击率； 整合规范报表初稿；整合规范报表初稿； 征求意见；征求意见； 修订规范报表；修订规范报表； 提交规范报表至提交规范报表至ITIT中心开发；中心开发；店长规范报表引见店长规范报表引见 SM-01 商店销售报表包含字段：销售额、排名、预算达成率、预算进度、目的销售额、同期增长、毛利率、 买卖笔数、客单价、库存金额、库存天数、团购销售、DM销售等。制造目的：按照日、周累、期段累、年累四个时间段查询商店数据，可以横向对比本区 内各店间的差别。 链接数据分析网查看报表 SM-02 商店部门/处销售排名表包含字段：销售额、销售占比、排名、预算达成率、同期增长、毛利率、库存、库存占 比等制造目的：

17、按照日、周、期段三个时间段查询商店部门、商店处数据，可以查询 本店各部门各处在本大区的排名情况。 链接数据分析网查看报表店长规范报表引见店长规范报表引见 SM-03 商店部门销售横向对比表包含字段：销售额、销售占比、预算达成率、同期增长、毛利率、库存金额等。制造目的：按照日、周、期段三个时间段查询商店部门数据，可以完好查询本店各 部门的数据，同时可以选择多个兄弟店横向查询。 链接数据分析网查看报表 SM-04 小时报表及消费区间查询包含字段：买卖笔数、买卖金额、SKU数量、单笔SKU数、单笔金额等制造目的：查询商店各时段客流及客单情况及不同消费区间顾客购买情况。 链接数据分析网查看报表店长规范

18、报表引见店长规范报表引见 SM-05 DM销售报表包含字段：上刊SKU数、DM销售额、销售占比、毛利率、环比增长率等。制造目的：按照日、档期累计两个时间段查询商店部门数据，了解DM销售情况。 链接数据分析网查看报表 SM-06 负库存日报包含字段：SKU、品名、当前库存量、库存本钱、SKU形状、在订量、延续反复出现次 数等制造目的：反映商店负库存情况，督促商店及时调整，保证库存准确。 链接数据分析网查看报表店长规范报表引见店长规范报表引见 SM-07 断货率日报包含字段：总SKU数、断货SKU数、前周围平均销量、可供天数、在订量、当前库存等制造目的：各部门按TOP1% TOP2-5% TOP6-10% TOP11-20% TOP20-50% TOP51-100%六 个档次查询商品断货情况。 链接数据分析网查看报表 SM