夹江财政支出绩效评价工作开展情况

1、夹江县2017年财政支出绩效评价工作开展情况根据四川省财政厅关于开展 2017 年财政绩效评价工作的通知（川财绩20173 号文件）精神，我县结合实际情况，认真开展财政支出绩效评价工作。现将有关情况公开如下：一、绩效评价工作开展情况我县制定了夹江县2017年财政支出绩效评价工作实施方案，成立2017年财政支出绩效评价工作领导小组，由县长任组长，各分管县长任副组长，县财政局、县监察局、县审计局、绩效评价工作所涉及的部门为成员单位，下设办公室和9个评价工作组。办公室设在县财政局，负责绩效评价日常工作及汇总上报绩效评价结果，各评价工作组需完成组织实施省厅绩效评价项目现场评价夹江选点、配合省厅完成县级

2、财政运行绩效考核和我县19个项目绩效评价、6个部门支出绩效评价的具体工作，并印发了夹江县财政局关于开展2017年财政支出绩效评价工作的通知，对财政局、乡镇财政所全体工作人员、财政支出绩效评价工作组成员以及相关单位相关项目负责人员进行了绩效评价工作专题培训。我县绩效评价工作按照“资金量较大、代表性较强、社会关注度高”的原则，选择对公立医院综合改革补助、村级财政奖补、污水处理费、职业教育质量提升等19个项目开展项目支出绩效评价，涉及资金22311万元，较上年增加102%。同时要求全县各部门进行部门支出绩效评价自评，并抽取公安局、卫计局、国土局、农业局、文化局、交通局6个部门进行复评，涉及财政支出6

3、3108万元。通过部门自评和评价组现场评价，各项目支出绩效评价和部门支出绩效评价得分如下：夹江县2017年项目支出绩效评价得分表项目单位项目名称金额（万元）得分名次云吟职中职业教育质量提升354991经信局中国制造2025四川行动与创新驱动专项资金73298.12政法系统政法中央转移支付100097.43水务局小型农田水利2900974残联残疾人扶贫对象生活费和重度残疾人护理补助431965民政局社会养老服务体系-居家养老905956住建局污水处理费43294.6722个乡镇村级一事一议财政奖补1167948县安监局2016年煤炭行业化解过剩产能中央、省、市级奖补资金86492.69土地整理中

4、心2015年第一批省投资土地整理项目、土地平整工程专项资金26092.410住建局美丽新村规划等编制费5509211扶贫移民局扶贫小额信贷风险保证金500921122个乡镇文化站免费开放11091.513卫计局公立医院综合改革16059114教育局融资租赁教育技术装备项目36009114新场镇合兴村一事一议财政奖补项目(美丽乡村）30089.616交通局2016年车购税收入补助地方用于一般公路建设项目（第一批）资金47282.817水务局江河湖库水系综合整治600030至评价日未形成项目完成和项目效果评价结果城管局2016年第一批省级城乡环境综合治理专项资金（木城镇污水管建设工程）12830至

5、评价日未形成项目完成和项目效果评价结果夹江县2017年部门支出绩效评价得分表部门名称金额（万元）得分名次备注农业局624093.61国土局2455492.12交通局1246088.53卫计局1107085.64文化局1840835公安局694482.56二、财政支出评价结果分析（一）项目支出绩效评价通过整体评价和现场评价，各项目决策基本合理，大部分项目管理到位，绝大部分项目完成情况较好，效果明显。总体来看，项目支出绩效高的项目有职业教育质量提升、中国制造2025四川行动与创新驱动专项资金、政法中央转移支付、小型农田水利建设、村级一事一议财政奖补。职业教育质量提升，实现学生食堂的自主经营，完善女

6、生宿舍设备设施，提升计算机性能，提高职教质量，改善学校办学条件，提升学校形象；中国制造2025四川行动与创新驱动专项资金，有效地促进了企业开展产品新技术、新工艺的相关课题的研究，开展了关键技术和关键工艺的攻关，新增出口创汇471万美元，年新增同类设备规模5台（套）以上，新增就业50余人，社会贡献额达13423万元，社会贡献率为14.19%。政法转移支付有效地推动了政法工作开展。小型农田水利建设项目，新建渠道41.21km，整治渠道55.257km，整治山坪塘79座，整治石河堰21处，改造泵站24处，新建蓄水池59口。一事一议完成一事一议财政奖补项目138个，覆盖全县99个行政村,主要包括：修建

7、村内道路139.09千米，灌溉沟渠 7.71千米，桥涵6座，蓄水池1个，路灯45盏。项目支出绩效较差的有木城镇污水管建设工程、江河湖库水系综合整治、车购税收入补助地方用于一般公路建设项目。一级指标项目决策项目管理目标完成项目效果合计分值职业教育质量提升1515105999中国制造2025四川行动与创新驱动专项资金15151058.198.1政法中央转移支付14.613.29.66097.4小型农田水利1515105797村级一事一议财政奖补1515105696残疾人扶贫对象生活费和重度残疾人护理补助1515105696社会养老服务体系-居家养老1515105595污水处理费1514.21055

8、.494.62016年煤炭行业化解过剩产能中央、省、市级奖补资金14.813.885692.62015年第一批省投资土地整理项目、土地平整工程专项资金1414.29.654.692.4美丽新村规划等编制费151526092扶贫小额信贷风险保证金151585492文化站免费开放15151051.591.5公立医院综合改革121546091融资租赁教育技术装备项目13.612.89.65591一事一议财政奖补项目(美丽乡村）13126.65889.62016年车购税收入补助地方用于一般公路建设项目（第一批）资金11.412257.482.8江河湖库水系综合整治151500302016年第一批省级城

9、乡环境综合治理资金（木城镇污水管建设）15150030（二）部门支出绩效评价通过部门自评和评价组抽评，各部门预算编制基本准确，执行较好，支出绩效不断提高。部门支出绩效较好的有农业局、国土局，一般的有交通局、卫计局，较差的有公安局、文化局。部门预算编制及执行情况预算执行支出绩效财务状况人员情况合计分值农业局321419.623593.6国土局30.812.319.824.2592.1交通局2912.521923588.52卫计局2911.61723585.6文化局20152024483公安局1914.52025482.5三、存在的主要问题（一）项目支出绩效评价1、部分项目方案编制不明确不全面，宣

10、传不到位。2015年第一批省投资土地整理项目、土地平整工程专项资金项目：项目方案编制考虑不够全面，且施工过程中做了一些变更，同时对广大群众宣传还不到位，导致群众对产业发展情况还不是很了解。2、部分项目资金管理使用不够规范。残疾人扶贫对象生活费和重度残疾人护理补助项目：项目财务管理制度不够完善，没有制定详细的资金使用细则，扶贫对象生活费补贴以国定贫困县减去经核实的个人收入之差发放，个人收入的核定准确度还不够高。文化站免费开放项目：项目实施过程中部分乡镇在项目资金的使用上未按照项目资金的相关规定实施，存在项目资金使用管理混乱的现象，从而导致文化专员不到位、文化活动未开展等情况。3、项目完成进度较慢

11、导致资金拨付滞后。2016年车购税收入补助地方用于一般公路建设项目（第一批）：自实施以来，由于工程建设个数多，项目完成进度滞后，导致资金拨付滞后，且项目完成内容与设计方案有出入。江河湖库水系综合整治和2016年第一批省级城乡环境综合治理两个项目截止评价日，实施进度太慢，未形成实物工作量，导致建设资金未支付。（二）部门支出绩效评价1、部门编制预算不够准确。部分部门不能根据全年工作计划编制全年预算，导致列入预算的部分项目不能实施，需要实施的项目未列入预算。2、部门账务处理不规范。部分部门财务人员会计业务素质还有待进一步提高，账务处理不规范，账务处理不及时，导致会计数据信息失真，决算报表数据与账务数据不一致。3、部门绩效管理意识还有待进一步提高。部门对