铁路变更设计管理办法实施细则(完整版)

1、铁路变更设计管理办法实施细则(可以直接使用，可编辑 实用优质文档，欢迎下载）渝黔（渝万）铁路变更设计管理办法实施细则第一章总则第一条 为规范和加强渝黔（渝万）铁路工程建设变更设计管理工作，根据铁路建设项目变更设计管理办法（铁建设 253号）、关于细化铁路建设项目类变更设计文件要求的通知（鉴综函 296号）、铁路建设项目管理指南（试行）（建建200772号）、铁路建设工程质量事故调查处理规定(铁建设 171 号)、铁路建设管理人员责任追究暂行办法（铁建设 42 号）、铁道部关于加强铁路建设项目环境影响评价工作的通知（铁计 301号）等有关规定，结合渝黔（渝万）铁路公司具体情况，制定本实施细则。第

2、二条本实施细则所称变更设计是指施工图经施工图审核 单位审核合格、加盖施工图审核专用章，并加盖渝黔（渝万）铁路有限责任公司（以下简称：公司）施工图审核专用章发送后,至工程初步验收合格后半年内变更设计的活动。第三条 变更设计必须严格执行国家工程建设强制性标准，在确保工程安全、质量和使用功能前提下，严格按照国家、铁路总公司及公司建设、 管理规定控制工程 。第四条 变更设计必须遵守“先批准、后实施，先设计、后施工”原则，严格依法按程序进行变更设计。第二章 变更设计分类第五条按照铁路建设项目变更设计管理办法（铁建253 号）之规定，变更设计分为类、类。第六条对初步设计审批内容进行变更且符合下列条件之一者

3、为类变更设计。1、变更批准的建设规模、主要技术标准、重大方案、重大工程措施：建设规模系指工程范围，车站（段、所）规模。主要技术标准系指铁路等级、正线数目、设计行车速度、线间距、最小曲线半径、限制坡度或最大坡度、牵引种类、机车类型或动车组类型、牵引质量、到发线有效长度、闭塞类型或行车指挥方式与旅客列车运行控制方式、建筑限界。重大方案及重大工程措施系指： 1）线路方案有较大改变的，线路平面曲线半径小于批准最小半径的；2） 路基与桥梁相互变化连续长度 500 米及以上的，路基与隧道（明洞）相互变化连续长度 50 米及以上的；3） 车站站位调整的；4） 轨道类型变化的；5） 跨度 100 米及以上桥梁

4、跨度或桥位发生变化，特殊桥梁结构类型变化的；6） 隧道增设或减少泄水洞的，辅助坑道长度增加 300 米以上，围岩类型连续变化引起增加超过 800 万元的；7） 通信传输系统速率等级、长途通信光缆纤芯数量、 GSM-R 移动通信系统场强覆盖原则、综合视频监控系统视频采集点设置原则、通信综合网管等系统中心方案发生变化的；8） 调度方式、闭塞方式、列控等级、连锁制式、驼峰及编组站制式、主要系统设备重大技术标准变化的；9） 防灾安全监控系统中工务段、铁路局级总机系统接入方式、监控子系统设置原则变化的；10） 电力变配电所分布方案、主要供电设备类型、运动及电力调度方案变化的；11） 牵引供电方式、外部电

5、源电压等级、牵引供电设施分布方案、主要牵引供电设备类型、接触网悬挂类型等主要技术标准（包括接触线、张力、支柱、零部件）、远动及牵引供电调度方案变化的；12） 站房结构形态、高度、面宽，结构体系等建筑方案、主要结构变化的；13） 站台雨棚结构类型（有柱站台与无柱站台）变化；14） 给水站水源类型、污水排放标准发生改变的；15） 依法或依照相关规定需要补充办理环评手续的环保工程变化。2、变更初步设计批复主要专业设计原则的。3、调整初步设计批复总工期的。4、建设项目超出初步设计批准总概算的。5、国家、铁路总公司相关规范、规定重大调整的。第七条 除类变更设计外的其他变更设计为类变更设计。为便于管理，将

6、类变更设计划分为a 类和b 类变更设计，其中a类指200万元及以上的类变更设计，b类指200万元以下的类变更设计。第八条 类变更设计以变更原因划分，一项变更设计原因为一个变更设计。类变更设计以工点划分，同一工点因同一病害引起的不可分割的一次性变更为一个变更设计。同一工点中的不同变更内容、同一病害类型的不同工点、同一变更内容的不同段落应分别划分为不同的变更设计，严禁合并或分拆变更设计。凡本专业变更设计造成其它相关专业也须变更设计的，相关专业的变更设计应与本专业变更设计同时进行。第九条变更设计原因划分： 1、标准变化原因国家、铁路总公司批准的技术标准、规范和规模的变化引起的变更。2、地方原因在建设

7、过程中，因地方农田、水利、工矿、交通等项目的建设以及征地拆迁等引起的变更。3、建设方原因建设单位对工程建设提出新的要求引起的变更。4、设计方原因因土石分类、分界与实际有出入、不良地质划分与实际有出入的地质问题以及设计不满足功能需要或不符合规范规定、设计上有差、错、漏、碰造成的变更。5、自然原因不可预见的地质原因（因为异常、特殊、无规律性，现行的地质勘察规范和勘探手段难以查清的地质因素）以及施工中因自然条件（地质、水文、地形）发生变化或遭遇自然灾害、不可抗力而引起的变更。6、综合原因含以上原因两个以上的。7、其它原因以上几种情况外的原因。如推广应用先进科学技术，以及在保证结构安全、满足环境保护要

8、求的前提下能够节省（或工程成本）、少占耕地及减少拆迁数量、缩短工期、改善施工条件而产生的优化设计。第十条 对设计文件中差、错、漏、碰的更正，凡不涉及工程量、费用增减的，设计单位可直接发更正通知单，抄送相关单位； 此种更正不作变更设计处理。第三章 类变更设计办理程序第十一条 类变更设计程序分为提出变更设计建议、会审变更设计方案、编制变更设计文件、初审变更设计文件、上报变更设计文件、编制变更施工图、审核下发变更施工图等。第十二条 提出变更设计建议施工图审核合格交付后，公司有关部门、施工、监理以及勘察设计等单位均可就设计文件中符合类变更设计条件的内容提出变更设计建议，并填写变更设计建议书（附件 1）

9、，经提议单位负责人签发后报送公司工程管理部。变更设计建议书应说明需要变更的原因、影响的工程范围、增减工程费用估算，并附相关技术经济比较资料。第十三条会审变更设计方案公司工程管理部收到类变更设计建议书后，由主管（主要） 领导组织勘察设计、施工、监理等单位进行现场勘察、研究会审， 详细分析变更设计原因，研究提出变更设计类别及变更设计方案， 确定责任单位及费用处理意见，形成变更设计会审纪要初稿（见附件2）。经公司总经理办公会审定同意后，形成变更设计会审纪要,并履行董事会决策程序。变更设计会审纪要应说明工程变更前后情况、变更原因， 责任单位及责任比重，变更方案和工程措施，并附必要的影像资料。被否决的变

10、更设计建议书，由工程管理部签署意见后退回提议单位并转达相关单位。公司组织类变更设计会审并形成变更设计会审纪要（初稿）的时限分别为收到变更设计建议书后 10 日内；公司总经理办公会审定类变更设计会审纪要（初稿）并形成变更设计会审纪要的时限为 3 日内。第十四条在工程实施过程中发生危及安全需要立即处理的变更设计，主管（主要）领导组织勘察设计、施工、监理等单位提出方案，并进行应急处理，属于 I 类变更设计的同时按规定向铁路总公司有关部门报告；重大的或必要的，由鉴定中心、工管中心现场确定变更设计方案，现场先按确定的方案进行施工准备和应急处理。第十五条编制变更设计文件勘察设计单位应严格按照铁路总公司相关

11、规定和变更设计建议会审纪要（以及确定的安全应急方案）编制变更设计文件。类变更设计的设计深度为初步设计深度，其中工点按初步设计阶段的重点桥渡、重点隧道等设计要求进行设计。类变更设计文件一般应在会审纪要下发后 30 日内完成；变更设计文件包括变更设计原因、变更设计方案及工程数量和概（预） 算，原设计方案及工程数量和概算，原设计文件和变更设计施工图， 经济技术比较资料和分析说明。类变更设计文件变更设计送审单（见附件 3-1）由设计单位审定后签发。第十六条初审变更设计文件公司收到类变更设计文件后，组织设计、审核、监理、施工等单位及公司相关部门进行初审，并形成初审意见。涉及环水保的重大问题的变更设计，应

12、先向铁路总公司环保水保主管部门报告，经同意后再形成初审意见。公司初审类变更设计文件的时限为收到类变更设计文件后 10 日内。第十七条上报变更设计文件公司连同初审意见、变更原因、责任认定、费用处理及四方签字确认书复印件、合规性检查表，经公司总经理签发后上报铁路总公司，同时抄报总公司建设管理部、鉴定中心和工管中心。第十八条 编制变更设计施工图公司收到铁路总公司类变更设计批复（一般为 30 个工作日） 后，组织勘察设计单位完成变更设计施工图。勘察设计单位完成变更设计施工图的时限为收到类变更设计批复文件后 30 日内。第十九条审核下发变更设计施工图公司收到变更设计施工图后组织审核单位对施工图进行审核，

13、 将审核合格的施工图随同由公司公司主管领导或主要领导签发的变更设计通知单（见附件 4-1）一并经工程管理部发施工、监理等单位，并就非施工单位责任的部分与施工单位签订施工补充协议。公司组织审核变更设计施工图的时限为收到施工图后 5 日内；变更设计通知单在施工图审核合格后 3 日内签发。需总公司工管中心审核的特殊桥、隧重点工程应经工管中心审核后方可签发变更设计通知单。第四章类变更设计程序第二十条 类变更设计程序分为提出变更设计建议、进行现场核实、确定变更设计方案、编制变更设计施工图、审核下发变更设计施工图等。第二十一条 提出变更设计建议施工图审核合格并交付使用后需进行类变更设计的，公司、设计、施工

14、、监理等单位均可提出变更设计建议，填写变更设计建议书。变更设计建议书提交公司工程管理部（指挥部、工作组）。第二十二条 进行现场核实公司工程管理部（指挥部、工作组）收到变更设计建议书后组织现场核实确认，对现场现状进行照相摄影，对照变更设计建议客观提出核实确认意见，形成变更设计建议现场确认单，确认人在确认意见上签名。签名后的确认意见和影像资料纳入变更设计档案归档。第二十三条 确定变更设计方案公司工程管理部（指挥部、工作组）组织勘察设计、施工、监理等单位对变更设计建议及现场确认结果进行会审，详细分析变更设计原因，研究确定变更设计方案并确认变更设计分类，确定责任单位及费用处理意见，形成由参审人员签字的

15、变更设计会审纪要（初稿）。对a 类变更设计会审纪要（初稿）经总经理办公会确认后，由主管（主要）领导签署后实施；对b 类变更设计会审纪要（初稿）由工程管理部（指挥部、工作组）确认后实施。公司工程管理部（指挥部、工作组）组织a 类、b 类变更设计现场核对、会审并形成变更设计会审纪要（初稿）的时限分别为收到变更设计建议书后 7 日、3 日内；公司总经理办公会审定 I 类、a 类变更设计会审纪要（初稿）并形成变更设计会审纪要的时限为收到初稿后 3 日内；工程管理部（指挥部） 审定b类变更设计会审纪要（初稿）并形成变更设计会审纪要的时限为收到初稿后 1 日内。被否决的变更设计建议书，由工程管理部（指挥部

16、、工作组）签署意见后退回提议单位并转达相关单位。第二十四条危及安全的类变更设计，公司工程部（指挥部、工作组）在现场确定变更设计方案，按确定的方案先进行施工准备和应急处理，并及时上报公司。第二十五条编制变更设计施工图勘察设计单位严格按照铁路总公司相关规定和变更设计会审纪要（以及确定的安全应急方案）编制变更设计施工图。勘察设计单位根据变更设计会审纪要完成类变更设计施工图（含补充勘测）的时限为收到 1变更设计会审纪要后 10 日内。类变更设计送审单（见附件 3-1、附件 3-2）及变更设计施工图由勘察设计单位签发。第二十六条 审核、下发变更设计施工图a 类变更设计施工图由公司组织审核形成审核，审核合

17、格后的施工图随同由公司主管（主要）领导签发的变更设计通知单（见附件 4-1）发施工、监理等单位执行。b 类变更施工图由工程管理部（指挥部）组织审核形成审查意见后，由公司主管（主要）领导签发变更设计通知单（见附件 4-2），随同变更施工图发相关单位执行。审核a 类变更设计施工图的时限为收到施工图后的 5 日内， 审核b 类变更设计施工图的时限为收到施工图后的 3 日内；签发变更设计通知单的时限为施工图审核合格后 3 日内。第五章变更设计费用第二十七条 类变更设计由设计单位按照初步设计批复的概算编制原则和有关规定编制，并对工程数量和费用进行增减对照，按规定报送铁道部审批。类变更设计引起的费用按变更

18、设计的工程费用、工程承包合同约定和初步设计批复的概算编制原则和有关规定编制，由公司组织审定。由建设单位承担的费用在预备费中列支。变更设计涉及甲供料的，应同时编制甲供料清单。第二十八条 因责任原因引起的变更设计，属于施工单位责任的，施工单位按规定承担变更设计造成的损失；属于勘查设计单位责任的，由勘察设计单位无偿承担变更设计的勘查设计工作并按规定承担变更设计造成的损失；属于公司责任的，由建设单位承担变更设计造成的损失。第二十九条 非责任原因的变更设计，属不可抗力的，按合同约定处理；属于风险包干范围的，按风险包干相关规定处理；其他变更设计增减工程费用，按照相关规定及合同约定处理。第三十条 非责任原因

19、引起的类变更设计，勘察设计费按变更设计批复支付；责任原因引起的类变更设计，勘察设计费由责任单位承担。类变更设计不另计取勘察设计费。第三十一条对变更设计中节约的单位和个人，按照国家和铁路总公司有关规定予以奖励。第三十二条变更设计履行程序并经批准的，其费用方可纳入项目概算；未履行程序未经批准的，其费用不得纳入项目概算。第六章变更设计管理第三十三条 公司变更设计管理工作的主管领导为分管技术的副总经理，主管部门为工程管理部，协管部门为安全质量部计划财务部、指挥部（工作组），责任人员为各部门部长、指挥部常务副指挥长、工作组组长。第三十四条未经主管领导同意，任何单位或者个人无权修改、变更已经公司审核鉴章的

20、施工图。擅自变更的施工图不得作为工程实施、验工计价和工程验收的依据；确需变更的，须按本细则规定办理。变更施工图应有必要的图件及文字说明，标高尺寸标示清楚、资料不全不清者视为作废的变更设计，不予计价。第三十五条 对有争议的责任界定，各方意见可载入相应的变更设计会审纪要或会议记录，并在变更设计通知单中载明。类变更设计责任划分以原初步设计批准单位审批意见为准，类变更设计责任划分由公司变更设计管理领导小组审定。第三十六条公司配合工管中心对变更设计管理工作的监督检查，按要求及时报送有关材料。第三十七条勘察设计单位应完善内部勘察设计及变更设计管理制度，提高初步设计和施工图质量，避免类变更设计，减少类变更设

21、计。应合理、及时、系统进行变更，减少工期损失和工期延误，同时防止因工作失误再次造成变更设计。不得在变更设计过程中弄虚作假。第三十八条施工单位应做好施工图现场核对和施工过程中地质资料确认工作，发现问题应及时向监理人员和公司提出；积极参与变更设计方案研究，严格按照变更设计施工图组织施工，不得在变更设计过程中弄虚作假或未经批准擅自变更。第三十九条 监理单位应认真核对设计文件，将发现的勘察设计问题以及施工单位提出的问题及时通知勘察设计单位和公司；积极参与变更设计方案研究，按照变更设计施工图实施监理，严禁未经批准擅自同意变更施工。第四十条公司、监理、施工、设计单位均应建立变更设计文件台帐（见附件 9-1

22、、9-2、9-3），实行签认手续，加强对变更设计文件的管理和归档，定期分析研究，查找存在问题。归档的变更设计文件、资料应当包括：（一）变更设计建议书；（二）变更设计现场核对确认单；（三）变更设计会审纪要（含影像资料）；（四）变更设计文件（图纸及说明书，类变更含概算、修正概算及报批文件）；（五）审核、监理单位审查意见；（六）变更设计初审意见(类变更设计)；（七）变更设计批复(类变更设计)；（八）变更设计通知单及变更设计施工图。第四十一条 变更建议书及其编号由提议单位填写，格式为渝黔（渝万）铁路标段变第号，变更设计会审纪要、变更设计送审单和变更设计通知单编号应一致，格式为渝黔（渝万）铁路标段变类第

23、号，其中：为标段序号或代码，为专业代号（以设计专业分工为准，统一编号为路基、桥梁、隧道、轨道、通信、信号、信息、电力、接触网、牵变、房屋、给排水、站场、工务、机务、车辆、大临等，同专业同年度不得重复编号），为变更设计类别，为年度，为文件顺号。用表标题均采用三号黑体字体，其他采用四号仿宋字体。变更设计文件一式十二份。其中：公司四份、设计单位二份、监理单位一份、施工单位伍份。第四十二条 每月末 25 日前，监理、施工单位应清理汇总当月已生效的各类变更设计，填写变更设计汇总表报送公司工程部（指挥部、工作组）审核。指挥部在每季度末月 28 日前，将通过审核的当季变更设计汇总表送公司工程管理部核备。第四

24、十三条公司工程管理部每季末对变更设计及执行情况进行统计、分析；每年末形成变更设计管理年度总结报告报送铁路总公司鉴定中心，抄送计划司、建设管理部和工管中心。、类变更设计建议书、变更设计会审纪要、变更设计文件及变更设计送审单、变更设计通知单由公司工程管理部存档，项目竣工后移交公司档案馆。第七章 变更设计责任追究及考核第四十四条 变更设计必须履行程序并经批准的，凡未按规定程序报批或越权自行变更设计者，公司概不予承认并追究责任，除赔偿有关损失外，并按照有关规定进行处罚。第四十五条 施工单位擅自变更设计者，公司、监理单位将不予计量，同时责令其按原设计施工，造成的损失由施工单位承担。第四十六条监理单位违反

25、变更设计程序签发监理指令造成的损失，由监理单位按照监理合同约定和有关规定承担。第四十七条公司有关部门或个人违反变更设计程序签发甲方指令造成损失的，追究部门负责人或相关人员的责任。第四十八条 变更设计问责事宜应纳入勘察设计、施工图审核、施工、监理合同，依据合同约定对在变更设计中的违规行为进行责任追究，记录为不良行为，纳入信用评价或施工图考核，并督促参见单位对违规人员违规行为并纳入信用评价。对于情节严重的，提请铁路总公司按相关规定进行处理；对直接责任人，可向有关部门提议终止相关职业资格等处罚。第四十九条任何单位和个人均有权对变更设计违规行为向铁路总公司建设管理部举报或投诉。第八章附则第五十条 本实

26、施细则由公司工程管理部负责解释。第五十一条 本实施细则自 年 10 月 1 日起施行，原公司印发标准化管理文件汇编（ 年 10 月版）中渝黔、渝万铁路变更设计管理暂行办法及其修订条文（渝黔工函 142 号）同时废止。附件：1、变更设计建议书（格式）2、变更设计会审纪要（格式）3、变更设计送审单（格式）4、变更设计通知单（格式）5、变更设计工程量计算单（格式）6、变更设计工程数量增减对比表（格式）7、变更设计工程费用计算表（格式）8、变更设计工程费用增减对比表（格式）9、变更设计汇总表（格式）10、变更设计流程图附件 1：变更设计建议书编号：渝黔（渝万）铁路*标段*第*号致（1、变更范围里程；2

27、、原设计情况；3、施工及现场情况；4、变更理由；5、变更建议内容（含可能影响到的其他专业、后续工程变更内容）； 6、工程费增减估算；7 建议变更类别）（附件共 页）（附必要的照片、测量资料、试验检测资料等）提议单位（章）：联系人：联系电 话： 日期：建设单位接收人： 接收时间：附件 2：变更设计会审纪要渝黔、渝万铁路*标段*变*类纪*号二××年××月××日，由公司(××部)主持，审核单位、监理单位、设计单位、施工单位参加，对××标段(某具体工点或项目)进行了现场勘察，经会审形成纪要如下：1、工点

28、名称2、原设计情况3、变更设计原因4、变更设计类别5、变更设计责任及责任单位(应在此条中明确责任比重，对有争议的，应记录各方意见)6、处理方案(主要工程措施及技术参数)参加会审人员： 公司参会人员：主持人：（签名） 其他人员：（签名）监理单位人员：（签名）设计单位人员：（签名）施工单位人员：（签名）二××年××月××日附件 3-1：变更设计送审单渝黔（渝万）铁路*标段*变*类*第*号致：根据变更设计建议书（编号： ）和变更设计会审纪要（编号：），我院进行了工程变更设计，现将变更设计文件送交你们，请审核。设计单位(公章)： 签发人：年月

29、日(详见附件，共页)变更设计内容工程名称增减里程增减工程费工程数量(万元)变更设计图纸目录作废图纸目录经办人职务联系(另附审核意见，共页)监理单位意见(另附审核意见，共页)单位(公章)： 总监理工程师：年月日审核单位意见(另附审核意见，共页)单位(公章)： 总咨询师：年月日公司意见主管（主要）领导：年月日注：此表适用于于、a 类变更设计。附件 3-2：变更设计送审单渝黔（渝万）铁路*标段*变b类*第*号致：根据变更设计建议书（编号： ）和变更设计会审纪要（编号：），我院进行了工程变更设计，现将变更设计文件送交你们，请审核。设计单位(公章)： 签 发 人：日变更设计内容工程名称增减(详见附件，共

30、页)年月里程 增减工程费工程数量(万元)变更设计图纸目录作废图纸目录经办人职务联系(另附审核意见，共页)监理单位意见公司工程部（指挥部） 意 见(另附审核意见，共页)单位(公章)： 总监理工程师：年月日单位(公章)： 负责人：年月日注：此表适用于于b 类变更设计。附件 4-1：变更设计通知单渝黔（渝万）铁路*标段*变*类*第*号致：根据变更设计建议书（编号：号） 和变更设计会审纪要（编号：），渝黔（渝万）铁路公司委托勘察设计单位对进行了变更设计，并经渝黔铁路有限责任公司（或铁路总公司）审查批准， 请依据本通知组织施工。抄送：（审核单位）（设计单位）（监理单位）签发单位（章）：签发人：年月日变更

31、设计内容：变更设计分类：类变更设计图目录： 作废图纸目录： 备注：注：此表适用于于、a 类变更设计。附件 4-2：变更设计通知单渝黔（渝万）铁路*标段*变*类*第*号致：根据变更设计建议书（编号：号） 和变更设计会审纪要（编号：），渝黔（渝万）铁路公司委托勘察设计单位对进行了变更设计，并经渝黔铁路有限责任公司审查批准，请依据本通知组织施工。抄送：（设计单位）（监理单位）签发单位（章）：签发人：年月日变更设计内容：变更设计分类：类变更设计图目录： 作废图纸目录： 备注：注：此表适用于于b 类变更设计。附件 5-1：变更设计工程量计算单渝黔（渝万）铁路 第标段第页共页计 算 者：复 核 者：监理审

32、查者：咨询单位审核者： 公司审核者：附件 5-2：变更设计工程量计算单渝黔（渝万）铁路第标段第页共页计 算 者：复核者：监理审查者：公司审核者：附表6-1：变更设计工程数量增减对比表渝黔（渝万）铁路第标段第页共页计量 原设计 变更设变更数量序号项目名称备注单位数 量计数量增加减少计 算 者：复 核 者：监理审查者：咨询单位审核者： 公司审核者：附表6-2：变更设计工程数量增减对比表渝黔（渝万）铁路第标段第页共页计量 原设计 变更设变更数量序号项目名称备注单位数 量计数量增加减少计 算 者：复 核 者：监理审查者：咨询单位审核者：附表7-1：变更设计费用计算表渝黔（渝万）铁路第标段第页共页序号章

33、节号名称计量工程单位数量单价合价备注计 算 者：复核者：监理审查者：咨询单位审核者： 公司审核者：附表7-2：变更设计费用计算表渝黔（渝万）铁路第标段第页共页序号章节号名称计量工程单位数量单价合价备注计 算 者：复核者：监理审查者：咨询单位审核者：附表8-1：变更设计工程费用增减对比表渝黔（渝万）铁路第标段第页共页原设计变更设计增减金额（元）序号项目名称备注费用费用增加减少计 算 者：复核者：监理审查者：咨询单位审核者： 公司审核者：附表8-2：变更设计工程费用增减对比表渝黔（渝万）铁路第标段第页共页原设计变更设计增减金额（元）序号项目名称备注费用费用增加减少计 算 者：复核者：监理审查者：咨

34、询单位审核者：附件 9-1：渝黔（渝万）铁路标段变更设计汇总表施工单位（章）：序变更通知单变更图纸变更工程名称变更日期主要变更内容号编号图号类别填报人：年月日复核：年月日注：进展情况栏按照变更建议书（监理或段落指挥部签署意见）、四方会审（已组织或未组织）、补充设计、公司审查、 已计价八个阶段填写。备注栏填写变更设计未正常进展的原因。附件 9-2：渝黔（渝万）铁路标段年季度（月份）变更设计施工单位：监序号工程名称变更类别主要变更内容上报费用变更通知单编号（万元）填报人：年月日复核：年月日渝黔（渝万）公司概预算注：备注栏由渝黔（渝万）公司专业工程师填写审减（增）费用的主要原因，审核单位为渝黔（渝万

35、）公司计划财务附件 9-3：渝黔（渝万）铁路年度季度（月份）×类变更设计工施工单位（章）：总数章节工程项目单位总数量（年月日复核：年月日监理审核（章附件 10：变更设计流程图施工（或地方）、监理、设计提出变更建议书公司（指挥部、工作组）收转变更建议书判断变更类型类变更设计I 类变更设计公司主管领导组织勘察设计、施工、监理等单位进行现场勘察，提出核实确认意见、详细分析变更原因，研究提出变更类别及方案，确定责任单位及费用处理意见，形成变更设计会审纪要初稿（10天）判断变更额度a由主管领导组织现场核实确认，客观提出核实确认意见意见。b由工程管理部（指挥部） 组织现场核实确认，客观提出核实确

36、认意见意见。公司总经理办公会审定同意后,形成正式变更设计会审纪要，履行董事会决策程序的应履行决策程序（3天）设计单位编制变更设计文件（30 天）a由主管领导组织设计、施工、监理等单位会审，研究提出变更类别及方案，确定责任单位及费用处理意见，形成变更设计会审纪要初稿。（7天）b由工程管理部（指挥部） 组织设计、施工、监理等单位会审，研究提出变更类别及方案，确定责任单位及费用处理意见，形成变更设计会审纪要初稿。（3天）公司组织初审（涉及环水保的重大问题的， 先向铁路总公司环保水保主管部门报告， 经同意后再形成初审意见）（10天）a 类变更设计经公司总经理办公会审定同意后，由主管（主要）领导签署后实

37、施。（3 天）b类变更设计经工程管理 部（指挥部）专题会议审定同意后，由工程部（指挥部） 负责人签署后实施（1天）初审意（同I 类变更设计文件）上报铁路总公司编制变更设计施工图，报送变更设计送审单（10天）经批复后组织设计单位编制施工图（30 天）组织施工图审核（5 天）组织施工图审核（5天）组织施工图审核（3天）施工图审核合格后变更设计领导小组组长签发变更设计通知单，下发变更施工图（3天）增值税发票管理办法实施细则第一章 总则第一条 依据和宗旨为规范集团的增值税发票管理，根据集团发票管理办法及相关税法规定，结合实际及操作要求，特制定本实施细则。第二条 适用范围本细则适用于集团及所属各单位使用

38、增值税发票的各项业务。第三条 岗位设置及职责企业法定代表人：对本单位增值税发票管理负领导责任，并对本单位增值税发票管理和使用依法承担法律责任。财务负责人：组织协调、指导监督本单位增值税发票管理工作。会计机构负责人: 负责增值税发票业务的日常管理、监督和税务筹划工作。税务专管员：负责增值税发票的管理，各税种的申报和缴纳，及税务系统的维护工作。发票系统操作员：负责增值税发票的开具工作和发票系统的维护工作。发票审核员：负责对开具增值税发票的审核及发票专用章的管理。 发票保管员:负责增值税发票的保管、进出库的登记及库存的监管。第二章增值税发票管理日常工作第一条 业务描述增值税发票管理日常工作包括增值税

39、发票的申领、保管、开具、认证及纳税申报等工作。第二条 业务操作流程增值税发票管理日常工作流程首次日常工作每月月末每月月初每月15日前门部务业4.进销项发票计划16.进销项税额核对门部务财3.发票保管9.整理抵扣联5.存量管理统系税值增是8.进项税发票认证10.进项税核对13.打印报税信息14.申报缴纳否7.开具发票11.销项税核对12.抄税15.清卡关机务税2.首次申领6.日常申领1.前置工作第三条 业务流程说明一、前置工作（一）领用增值税防伪税控系统企业认定成为一般纳税人后，本单位税务专管员携带增值税一般纳税人资格证书和防伪税控使用通知书到指定机构办理增值税防伪税控系统的领用。（二）办理票种

40、核定办理好购买防伪税控开票专用设备手续，应持以下资料到主管税务机关办理票种核定： 1.纳税人领购发票票种核定申请表（一式一份，必须加盖发票专用章）；2. 国税税务登记证（副本）原件；3. 经办人身份证或护照等有效身份证明资料复印件和原件（属委托代办发票领购的，需提交法定代表人或负责人的授权委托书）；4. 发票专用章印模。（三）办理防伪税控最高开票限额审批办理防伪税控最高开票限额审批手续需要以下资料：1. 税务行政许可申请表原件；2. 增值税一般纳税人营业执照税务登记证副本；3. 增值税一般纳税人资格证书或关于增值税一般纳税人认定的批复（复印件）；4. 增值税防伪税控最高限额申请表（原件）；3.

41、 申请开具最高开票限额增值税专用发票的书面报告；4. 发票领购簿（原件）。（四）初始发行领购专用设备后，凭最高开票限额申请表、发票领购簿到主管税务机关办理空白金税卡和 IC 卡的初始发行。载入信息包括：1. 企业信息；2. 税务登记代码；3. 开票限额；4. 购票限量；5. 购票人员姓名、密码；6. 开票机数量；7. 国家税务总局规定的其他信息。一般纳税人发生上述信息变化，应向主管税务机关申请变更发行；发生第项信息变化，应向主管税务机关申请注销发行。二、首次申领（一）税务专管员凭发票领购簿、税控IC 卡和身份证明到主管税务机关办理领购。（二）领购发票时必须在税务机关发票窗口当场核对领购发票的信

42、息，包括：发票代码及发票号码、发票领购薄记录与实物、数量是否一致，有无缺联损毁等情况。如发现存在以上问题， 应立即向售票人员反映并得到及时处理。三、发票保管（一）领购的空白发票由发票保管员进行保管，需设置专用的设施避免丢失或被盗。（二）领购发票后，税务专管员将领购发票的详细信息登记在空白发票登记簿（附件3）上。（三）登记发票信息后，将税控 IC 卡中所领购发票读入税控发票开票软件，读取时核对读入发票的号码是否与纸质发票号码相同。（四）发票保管员及时登记空白发票领用、作废及库存等变动信息，及时掌握增值税发票的变动情况。（五）会计机构负责人监督税务专管员和发票保管员每月末对发票进行盘点，核对发票库

43、存是否与税控防伪开票软件内库存数额一致，发现不一致及时核实追查。四、进销项发票计划（一）每月月初，分公司、项目部及其他相关业务部门根据销售和采购计划向财务部提交当月进、销项发票的使用计划。（二）进、销项发票计划由相关业务部门编制并由业务主管领导审批后提交财务部门汇总。（三）超计划销售需要开具销项发票的，经业务部门申请会计机构负责人审批方可办理，超计划销售大额业务需上报公司负责人审批。五、存量管理（一）税务专管员汇总各部门提交的进、销项发票计划。（二）发票保管员根据进、销项发票开票计划，并结合发票库存情况拟定发票领购数量。六、日常申领（一）税务专管员根据拟定的发票领购数量，编制空白发票申领审批单

44、（附件11）提交财务负责人审批。（二）发票用量偶然增加造成税务机关核准的发票用量不能满足业务开票需求的，可以向主管税务机关提出临时用量调整。申请时提供以下资料：1. 企业发票增版增量申请书、税务行政许可申请表、纳税人领购发票票种核定申请表、企业基本生产经营情况书面报告；2. 企业法人或负责人、经办人身份证明原件或复印件与授权书；3. 税务登记证（副本）；4. 与书面申请相对应的主要购销合同或协议原件及复印件（合同须有印花税完税证明）；5. 发票专用章印模；（三）发票验旧税务专管员在线上进行发票验旧或携带以下资料至主管税务机关办理发票验旧： 1.发票领购簿；2. 有需要缴销空白发票的，填写发票缴

45、销登记表；3. 填开作废的发票必须携带所有的作废联次；4. 税控发票销项统计表；5. 填开红字增值税专用发票的，应携带开具红字增值税专用发票通知单、已开具的红字发票以及原开具的蓝字发票记账联或发票联、抵扣联的原件或复印件。（四）发票领购1. 购买发票前需在税控系统中进行抄税后到税务机关进行领购；2. 税务专管员凭发票领购簿、税控IC 卡和身份证明到主管税务机关办理领购；3. 领购发票时必须在税务机关发票窗口当场核对领购发票的信息，包括：发票代码及发票号码、发票领购薄记录与实际领购发票数量是否一致，有无缺联损毁等情况。如发现存在以上问题， 应立即向售票人员反映并得到及时处理；4. 领购发票时，单

46、位需派专车接送，且由包含税务专管员在内的两名及以上财务人员共同前往， 途中不得办理其他事宜以保证发票安全；3.申领取得的空白专用发票要按照“三、发票保管”操作。七、发票开具（一）分公司、项目部和各业务部门按计划和实际需求提交开票申请；（二）发票系统操作员根据各部门、分公司和项目部提交的开票需求申请按进、销项发票计划控制开具发票；（三）具体开票流程参照“第三章 发票开具”流程办理。八、进项税发票认证（一）分公司、项目部和各部门应于每月25 日前向财务部提交进项税发票，25 日之后收到的发票当天提交抵扣联。（二）财务部接收增值税专用发票后，要及时进行认证；对于进项税发票取得较多的企业，每月 25

47、日前应不少于两次集中认证。（三）对于海关专用缴款书及网上无法认证的专用发票或机动车统一销售发票，税务专管员应携带增值税专用发票抵扣联到主管税务机关指定办税大厅再次认证。（四）认证通过的专用发票抵扣联应与未认证的发票抵扣联加以区分并由发票保管员保存。（五）财务人员应审核报销发票的张数、税款金额与认证发票的张数、税款金额是否一致。九、整理抵扣联（一）税务专管员对收集的抵扣联及其附件, 按运费发票、海关专用缴款书、增值税发票分类整理。（二）将认证相符的增值税专用发票抵扣联、认证结果通知书和认证结果清单进行装订。（三）每月装订成册注明当月认证张数,金额,税额,册数等相关信息。十、进项税核对（一）每月最

48、后一个工作日，在确定不会再有发票认证的情况下，税务专管员通过远程查询从税务系统中读取当月全部数据，根据记录的发票信息在当月已经认证通过的发票进行核对，查看是 否有遗漏认证的发票。（二）当财务账面当期进项税金额大于税务系统已认证发票进项税金额时，检查是否有发票未认证或有未入账红字发票；当财务账面当期进项税金额小于税务系统已认证发票进项税金额时，检 查是否有发票未入账或有未认证的红字发票。十一、销项税核对（一）每月最后一个工作日，税务专管员核对防伪税控系统中的销项税额与财务账面当期销项税金额。（二）当财务账面当期销项税金额大于防伪税控系统中销项税金额时，检查是否有作废发票和红字发票未入账；当财务账面当期销项税金额小于防伪税控系统中销项税金额时，检查是否有销项 税发票未处理。督促发票系统操作员核对所开发票与账簿入账数据,保证账票金额相符。十二、抄税每月第一个工作日，税务专管员在防伪税控系统中进行销项税抄税工作。十三、打印报税信息抄税后打印出增值税专用发票及普通发票汇总表，由税务专管员留存备查。十四、填写纳税申报表（一）每月15 日前，税务专管员在国税申报系统中填写增值税纳税申