K3精益版V120_总账_generalledger

1、 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司2022-3-271Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP2提纲提纲n 系统概述系统概述n 系统初始化系统初始化n 凭证处理凭证处理n 现金流量现金流量n 往来管理往来管理n 调整期间业务处理调整期间业务处理n 期末处理期末处理n 账簿与财务报表账簿与财务报表Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP3提纲提纲n 系统概述系统概述n

2、系统初始化系统初始化n 凭证处理凭证处理n 现金流量现金流量n 往来管理往来管理n 调整期间业务处理调整期间业务处理n 期末处理期末处理n 账簿与财务报表账簿与财务报表Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP4总账系统概述总账系统概述n K/3总账系统适用于各类企事业单位，是财务管理的核心信息系统。n 总账系统以凭证处理为主线，提供了： 凭证处理、预提摊销处理、自动转账、调汇、结转损益等会计核算功能。 科目预算、科目计息、往来核算、现金流量表等财务管理功能。 丰富的账簿和财务报表，帮助企业管

3、理者及时掌握企业财务和业务运营情况。Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP5总账系统功能模块图总账系统功能模块图总总 账账 系系 统统凭证处理凭证处理账簿账簿财务报表财务报表现金流量现金流量往来往来凭证录入凭证录入凭证查询凭证查询凭证过账凭证过账数量金额明细账数量金额明细账核算项目核算项目分类总账分类总账多栏账多栏账明细分类账明细分类账日报表查询日报表查询核算项目核算项目明细账明细账核算项目明细表核算项目明细表试算平衡表试算平衡表总分类账总分类账科目余额表科目余额表核算项目余额表核算项目余

4、额表核算项目汇总表核算项目汇总表附表项目附表项目T T型账户型账户自动转账自动转账期末结账期末结账结转损益结转损益期末调汇期末调汇模式凭证模式凭证凭证汇总凭证汇总现金流量查询现金流量查询现金流量表现金流量表结账结账账龄分析表账龄分析表往来对账单往来对账单核销管理核销管理双敲审核双敲审核标准凭证标准凭证引入引入科目利息计算表科目利息计算表调汇历史信息表调汇历史信息表核算项目组合表核算项目组合表标准凭证标准凭证引出引出凭证摊销凭证摊销凭证预提凭证预提调整期间调整期间业务处理业务处理调整期间调整期间凭证录入凭证录入调整期间管理调整期间管理摘要汇总表摘要汇总表附表项目调整附表项目调整坏账明细表坏账明细

5、表坏账统计坏账统计分析表分析表调整期间调整期间凭证查询凭证查询调整期间调整期间凭证过账凭证过账Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP6总账系统应用流程总账系统应用流程初始设置日常处理期末处理Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP7总账系统与其他系统接口总账系统与其他系统接口总 账应收款应收账款应收票据其他应收款应付款应付账款应付票据其他应付款报表科目数据合并报表科目数据预算管理预算控制

6、实际数存货核算业务凭证引入日记账日记账票据现金管理固定资产累计折旧固定资产成本管理制造费用生产成本凭证工资凭证Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP8提纲提纲n 系统概述系统概述n 系统初始化系统初始化 科目科目 核算项目核算项目 科目初始数据录入科目初始数据录入 现金流量初始数据录入现金流量初始数据录入 结束初始化结束初始化n 凭证处理凭证处理n 现金流量现金流量n 往来管理往来管理n 调整期间业务处理调整期间业务处理n 期末处理期末处理n 账簿与财务报表账簿与财务报表Copyright

7、1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP9基础资料设置基础资料设置- -科目科目应用场景应用场景主要功能主要功能 科目属性科目属性总账对应功能总账对应功能 备注备注期末调汇 【结账】【期末调汇】 科目要核算外币往来业务核算 凭证录入时要求录入往来业务编号，适用于往来核销模块。此项选择将影响到往来对账单和账龄分析表的输出。系统参数中选择“启用往来业务核销” 数量金额辅助核算 凭证录入时可以录入数量、单价，此选项影响到数量金额总账和数量金额明细账的输出。在基础资料中增加计量单位现金科目、银行科目、出日记账、现金等

8、价物 凭证录入时、或在现金流量模块可以指定现金流量。并在明细分类账中出日记账、按日统计金额。无n科目与会计上使用的会计科目的含义和作用是一致的n科目属性的选择影响总账系统功能的运用；Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP10基础资料设置基础资料设置- -科目科目应用场景应用场景主要功能主要功能 n科目与会计上使用的会计科目的含义和作用是一致的n科目属性的选择影响总账系统功能的运用；科目属性科目属性总账对应功能总账对应功能 使用前提使用前提 科 目 受 控系统在总账凭证新增和修改时禁止选择此

9、类受控科目，同时会对应收应付系统产生影响。无科目预算 凭证录入可以对科目进行金额控制。主要用于帮助用户实现基础的预算管理。通过设置科目预算值后，当在录入凭证时，设置的科目数据超过科目预算值或低于预算值时，系统将提供“不检查、警告、禁止使用”三种方式给用户进行处理，提供了一种事前监控的手段。 预 设 现 金流量项目凭证指定现金流量时，可以根据预设关系自动带出相应现金流量项目无Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP11基础资料设置基础资料设置- -核算项目核算项目应用场景应用场景主要功能主要功

10、能 n具有相同操作、作用相类似的基础资料统一归入核算项目进行管理 ；n实现业务资料的共享，提高数据处理的效率，并出具相应的账薄、报表。相应核算项目账相应核算项目账表表Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP12科目初始数据录入科目初始数据录入应用场景应用场景主要功能主要功能 n科目初始余额录入；n科目初始余额试算平衡；Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP13根据引出向导引出科根据引出向

11、导引出科初始数据标准模板。初始数据标准模板。在在EXCELEXCEL中填录或着中填录或着修改初始化数据。修改初始化数据。根据引入向导引入初根据引入向导引入初始数据。始数据。系统执行数据检查。系统执行数据检查。引入成功。引入成功。12345显示引入报告。显示引入报告。6科目初始数据引入引出科目初始数据引入引出流程科目初始数据引入引出流程应用场景应用场景主要功能主要功能 n科目初始数据引入引出：n简化初始化工作；n灵活的将数据直接导入到K/3系统中，而不是重新人工再录入一遍；n切换软件系统的过程中，也更好地支持其他系统数据的导入；Copyright1993-2008 Kingdee Interna

12、tional Software Group Company LimitedP14科目初始数据引入引出科目初始数据引入引出应用场景应用场景主要功能主要功能 n根据引出向导将标准模板引出；n初始化只能引入标准模板中填录的数据。根据引出向导引出科根据引出向导引出科初始数据标准模板。初始数据标准模板。在在EXCELEXCEL中填录或着中填录或着修改初始化数据。修改初始化数据。根据引入向导引入初根据引入向导引入初始数据。始数据。系统执行数据检查。系统执行数据检查。引入成功。引入成功。12345显示引入报告。显示引入报告。6科目初始数据引入引出覆盖模式：导入模式为覆盖模式时，科目初始化表中原有的数据将会先

13、全部清除，然后再根据EXCEL表中的数据进行引入。追加模式：导入模式为追加模式时，初始化表中已经存在的科目数据将不会改变，系统只将根据EXCEL中的数据填充引入系统中数据为0的科目（科目的任何一列有数据都视同该科目已经有数据，在追加模式下，这种科目的数据不会因EXCEL的数据发生改变）。 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP15现金流量初始数据录入现金流量初始数据录入应用场景应用场景主要功能主要功能 n现金流量初始数据录入；n现金流量表初始余额勾稽检查；勾稽检查：勾稽检查：主表主表“经营

14、活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额”附表附表“经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额”主表主表“现金及现金等价物的净增加额现金及现金等价物的净增加额”附表附表“现金及现金等价物的净增加额现金及现金等价物的净增加额”Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP16结束初始化结束初始化应用场景应用场景主要功能主要功能 n结束初始化；结束初始化条件：1.初始数据试算平衡；2.现金流量数据符合钩稽关系； Copyright1993-2008 Kingdee Internati

15、onal Software Group Company LimitedP17提纲提纲n 系统概述系统概述n 系统初始化系统初始化n 凭证处理凭证处理 业务流程业务流程 凭证录入凭证录入 凭证审核凭证审核 模式凭证模式凭证n 现金流量现金流量n 往来管理往来管理n 调整期间业务处理调整期间业务处理n 期末处理期末处理n 账簿与财务报表账簿与财务报表Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP18凭证处理凭证处理-业务流程业务流程凭证录入凭证录入凭证复核凭证复核凭证审核（双敲审核凭证审核（双敲审核1

16、23凭证核准凭证核准4凭证过账凭证过账5Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP19外币、数量金额核算核算项目辅助核算凭证录入凭证录入应用场景应用场景主要功能主要功能 n支持外币、数量、核算项目以及往来信息的录入；n凭证录入支持核算项目及科目的多选录入，增加F10功能快捷键，可以让用户一次选择多个核算项目或者多个科目，由系统自动生成凭证分录后，用户只需再填入分录金额即可；n凭证录入时指定现金流量F10自动填列，提高工作效Copyright1993-2008 Kingdee Internati

17、onal Software Group Company LimitedP20凭证审核凭证审核应用场景应用场景主要功能主要功能 n单张审核n成批审核n凭证审核+批注，批注是审核没通过时，审核人写的审核意见，制单人修正后审核人再次审核如果合格，需要审核人清除，才可以执行审核功能。审核意见审核意见Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP21模式凭证模式凭证应用场景应用场景主要功能主要功能 n对于经常重复发生的业务，可以编制或保存为模式凭证，在录入凭证时直接调入，提高工作效率。Copyright19

18、93-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP22提纲提纲n 系统概述系统概述n 系统初始化系统初始化n 凭证处理凭证处理n 现金流量现金流量n 往来管理往来管理n 调整期间业务处理调整期间业务处理n 期末处理期末处理n 账簿与财务报表账簿与财务报表Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP23现金流量处理方法现金流量处理方法n 两种处理途径：两种处理途径： 通过凭证指定现金流量；通过凭证指定现金流量； 由用户根据自身

19、实际的业务情况将凭证拆分成一借一贷。由用户根据自身实际的业务情况将凭证拆分成一借一贷。 处理灵活，可以更加如实地反映现金流量情况；处理灵活，可以更加如实地反映现金流量情况； 通过通过T型账、附表项目来批量指定；型账、附表项目来批量指定； 先由系统按照自己的规则将所有凭证拆分成一借一贷。用户在拆分好先由系统按照自己的规则将所有凭证拆分成一借一贷。用户在拆分好的数据上进行现金流量指定。的数据上进行现金流量指定。 操作过程简单，工作量极大减轻，但是流量的反映上可能会出现偏差操作过程简单，工作量极大减轻，但是流量的反映上可能会出现偏差。Copyright1993-2008 Kingdee Intern

20、ational Software Group Company LimitedP24凭证指定现金流量凭证指定现金流量-业务流程业务流程是否有现金科目是否有现金科目是否有损益科目是否有损益科目是否有损益科目是否有损益科目是否其他科目是否其他科目是否其他科目是否其他科目不指定不指定凭证凭证需指定现金流量需指定现金流量否否否否否否是是否否是是是是不指定不指定否否是是是是Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP25凭证录入凭证录入-指定现金流量项目指定现金流量项目应用场景应用场景主要功能主要功能 n凭

21、证录入时，指定现金流量项目；指定现金流量Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP26T型账户，附表项目指定型账户，附表项目指定-业务流程业务流程T T型账户指定型账户指定附表二指定附表二指定附表项目调整附表项目调整现金流量表现金流量表凭证拆分凭证拆分对原附表二的指定做补充和调整对原附表二的指定做补充和调整Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP27通过通过T型账，附表项目指定型账，附表项目

22、指定应用场景应用场景主要功能主要功能 n通过T型账户，附表项目指定；Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP28附表项目调整附表项目调整拆分后的凭证拆分后的凭证是否有现金科目是否有现金科目是否有损益科目是否有损益科目是否是经营活动是否是经营活动指定附表项目指定附表项目附表项目调整附表项目调整是否有损益科目是否有损益科目指定附表项目指定附表项目是否是经营活动是否是经营活动指定附表项目指定附表项目不处理附表不处理附表不处理附表不处理附表是是否否是是否否是是是是否否否否是是否否Copyright1

23、993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP29附表调整附表调整应用场景应用场景主要功能主要功能 n将既不涉及现金科目又不涉及损益科目，既不影响净利润的数据重新整理出来做分析，需要指定附表项目的，可以进行附表项目调整。只需选择好附表项只需选择好附表项目即可目即可Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP30提纲提纲n 系统概述系统概述n 系统初始化系统初始化n 凭证处理凭证处理n 现金流量现金流量n 往来管理往来管

24、理n 调整期间业务处理调整期间业务处理n 期末处理期末处理n 账簿与财务报表账簿与财务报表Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP31往来管理往来管理n 核销管理：核销管理： 对往来业务核算的科目进行凭证记录核销，目的是进行账龄分析。对往来业务核算的科目进行凭证记录核销，目的是进行账龄分析。n 往来对账单：往来对账单： 生成各往来核算项目的发生额同余额，用于与往来单位对账。生成各往来核算项目的发生额同余额，用于与往来单位对账。n 账龄分析表：账龄分析表： 提供各往来核算项目的账龄，利于企业考

25、察客户信用度，提高资金提供各往来核算项目的账龄，利于企业考察客户信用度，提高资金的周转率。的周转率。注意：只有在系统参数中选择了“启用往来业务核销”选项，核销管理才可用。Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP32往来核销往来核销应用场景应用场景主要功能主要功能 n可以按金额和数量进行核销n支持部分核销和内部冲销n支持自动核销和手工核销n提供核销日志n支持反核销Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Li

26、mitedP33提纲提纲n 系统概述系统概述n 系统初始化系统初始化n 凭证处理凭证处理n 现金流量现金流量n 往来管理往来管理n 调整期间业务处理调整期间业务处理n 期末处理期末处理n 账簿与财务报表账簿与财务报表Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP34多调整期解决方案多调整期解决方案应用场景应用场景主要功能主要功能 n帮助企业解决因年度报表审计等原因对上年财务数据进行调整，由此产生的调整分录可以在下年的任何日期进行方便的录入并且直接影响本年期初数，而不至于在得到调整分录后将帐务反结帐

27、至上年；基础设置系统参数调整期间业务处理调整期间管理调整期间凭证录入调整期间凭证查询调整期间凭证过账账表查询账簿查询报表查询Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP35多调整期业务处理多调整期业务处理应用场景应用场景主要功能主要功能 n系统参数中增加”启用多调整期”的选项；n支持自定义调整期间，最多可设置366个期间；n支持调整期间管理；n支持调整期间凭证的录入、查询和过账；n账表支持查询调整期间数据；总账系统参数中增加“启用多调整期”的选项，选择该选项后出现调整期间页签提供调整期间的增加、

28、修改、删除功能，总账系统可支持366个期间，便于企业根据调整分录的不同性质分别设置细分期间，实现对调整事项的分类明细记录支持设置调整期间状态，可设为打开或关闭，状态为“打开”的调整期间才允许录入凭证支持在调整期间录入凭证支持查询调整期间凭证支持调整期间凭证过账所有账簿支持查询包括调整期间的数据所有报表支持查询调整期间数据Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP36提纲提纲n 系统概述系统概述n 系统初始化系统初始化n 凭证处理凭证处理n 现金流量现金流量n 往来管理往来管理n 调整期间业务处

29、理调整期间业务处理n 期末处理期末处理 期末调汇期末调汇 结转损益结转损益 自动转账自动转账 凭证摊销凭证摊销 凭证预提凭证预提 期末结账期末结账n 账簿与财务报表账簿与财务报表Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP37期末调汇期末调汇应用场景应用场景主要功能主要功能 n对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP

30、38结转损益结转损益应用场景应用场景主要功能主要功能 n企业在期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业界在一个会计期间内实现的利润或亏损总额；n结转损益提供按损益科目类别来结转n结转损益提供按核算项目类别结转；Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP39自动转账自动转账应用场景应用场景主要功能主要功能 n结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作；n系统提供自动转账设置模板，期末时可由系统自动生成转账凭证，无

31、须人工录入；Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP40凭证摊销与预提凭证摊销与预提应用场景应用场景n 凭证摊销：凭证摊销： 帮助用户处理对已经计入待摊费用的数据进行每一期的摊销，将其转入帮助用户处理对已经计入待摊费用的数据进行每一期的摊销，将其转入费用类科目。例如：预付保险费、固定资产修理费用。当然也可以用于费用类科目。例如：预付保险费、固定资产修理费用。当然也可以用于一些长期资产的摊销，如低值易耗品摊销、无形资产摊销、递延资产摊一些长期资产的摊销，如低值易耗品摊销、无形资产摊销、递延资产

32、摊销等。销等。 通过系统的处理，可以简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工通过系统的处理，可以简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工作量。系统提供手工执行，也可以设置由系统在后台定时自动执行。作量。系统提供手工执行，也可以设置由系统在后台定时自动执行。n 凭证预提：凭证预提： 帮助用户处理每期对租金、保险费、借款利息、固定资产修理费等的预帮助用户处理每期对租金、保险费、借款利息、固定资产修理费等的预提，将其按一定金额进入预提费用。提，将其按一定金额进入预提费用。 通过系统的处理，可以简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工通过系统的处理，可以简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工作量。系统提供手工执行，也可以设置由系统在后台定时自动执行。作量。系统提供手工执行，也可